II. Đánh giá khái quát sự biến động về tài sản và nguồn vốn:
3. Nhận Xét Tình Hình Phân Bổ Vốn Của điện lực
Sự phân bổ vốn của điện lực nói chung là hợp lý, tỷ trọng tài sản cố định và đầu t dài hạn chiếm phần lớn trong tổng tài sản (chiếm 65,59 %). Mặt khác sự thay đổi về số lợng và tỷ trọng tài sản lu động và tài sản cố định diễn ra theo chiều hớng không tốt. Trong năm 2002 tài sản lu động tăng lên nhiều là do các khoản phải thu tăng đây là hiện tợng không tốt điện lực cần tìm biện pháp khắc phục. Tuy nhiên điện lực đã có một số biện pháp nhằm tránh ứ đọng vốn và giảm các chi phí bến bãi, bảo quản. Ngoài ra ta cũng có thể thấy điện lực cha chú trọng công việc đầu t vào thị trờng vốn và góp vốn liên doanh liên kết.
Bảng 10 phân tích kết cấu nguồn vốn. Đơn vị:đồng
Chỉ tiêu Số tiềnNăm 2001Tỷ trọng Năm 2002Số tiền Tỷ trọngNăm 2002 so với 2001Số tiền Tỷ trọng Nợ phải trả 135 467 690 455 70,57 122 365 854 195 55,03 (13 101 836 260) 90,33 Nợ đến hạn 128 646 846 409 67,01 119 005 405 222 53,52 (9 641 441 200) 92,51 Vay ngắn hạn Nợ dài hạn đến hạn trả Phải trả ngởi bán 3 661 258 666 1,91 6 823 884 889 3,06 3 162 626 223 186,38 Ngời mua trả trớc 4 466 899 320 2,32 3 775 230 974 1,69 (691 668 346) 84,52
Thuế và các khoản phải trả nhà
nớc 2 574 584 679 1,34 3 679 024 093 1,65 1 104 439 414 142,89
Phải trả CNV 1 796 933 754 0,93 2 438 508 195 1,09 641 574 441 135,70
Phải trả cho các ĐV nội bộ 115 678 885 991 60,26 101 894 772 209 45,83 (13 784 113 790) 88,09
Các khoản4 phải trả khác 468 283 999 0,24 393 984 862 0,17 (74 299 137) 84,14
Nợ dài hạn 7 463 450 700 3,88 187 527 000 0,08 (7 275 923 700) 27,42
Nợ khác (642 606 654) 0,33 3 172 921 973 1,42 3 815 528 627 493,75
Nguồn vốn CSH 56 486 700 167 29,43 99 961 426 476 44,96 43 141 928 309 176,37
Nguồn vốn quỹ 55 819 498 459 29,12 98 623 578 552 44,35 42 804 080 093 176,68
Chênh lệch tỷ giá 0 0 0 0 0 0
Quỹ đầu t phát triển 94 063 118 0,05 486 275 878 0,21 392 212 760 516,96
Quỹ dự phòng tài chính 153 901 241 0,08 257 445 602 0,11 103 544 361 167,27
Quỹ dự phòng trợ cấp mất việc
làm 76 950 621 0,04 128 722 801 0,06 51 772 180 167,27
Lãi cha phân phối 666 821 754 0,34 314 954 148 0,14 (351 867 606) 47,24
Tổng nguồn vốn 191 954 390 622 100 222 327 280 671 100 30 372 890 149 115,82