- Xỏc định điểm hoà vốn của dự ỏn (Break even Point)
1.2.2.4 Thẩm định lợi ớch kinh tế xó hộ
+ Giỏ trị gia tăng trực tiếp của sản phẩm hàng hoỏ tức là do chớnh hoạt động của dự ỏn sinh ra
+ Giỏ trị gia tăng giỏn tiếp là giỏ trị sản phẩm hàng hoỏ thu được từ cỏc dự ỏn khỏc hoặc cỏc họat động kinh tế khỏc do phản ứng dõy chuyền mà dự ỏn đang xem xột tạo ra.
- Khả năng tạo thờm việc làm và tăng thu nhập cho người lao động. - Mức độ đúng gúp cho ngõn sỏch (thuế, tiền thuờ đất, thuờ TSCĐ...) - Gúp phần phỏt triển cỏc dịch vụ thương mại, du lịch tại địa phương (ngoại ứng tớch cực).
- Gúp phần phỏt triển cỏc ngành khỏc, phỏt triển khu nguyờn liệu. - Gúp phần phỏt triển kinh tế địa phương. Tăng cường kết cấu hạ tầng địa phương (điện, nước, giao thụng...).
Để hiểu rừ hơn về quy trỡnh thẩm định dự ỏn đẩu tư của Chi nhỏnh. Chỳng ta xem xột thực trạng của một dự ỏn đó được cỏn bộ Chi nhỏnh thẩm định là Dự ỏn cho vay thanh toỏn đối với Cụng ty cổ phần vận tải và thương mại đường sắt
Do điều kiện khụng cho phộp nờn em chỉ xin nờu những nội dung chớnh trong bản bỏo cỏo thẩm định của Ngõn hàng về quỏ trỡnh thẩm định tài chớnh của dự ỏn:
I. Giới thiệu khỏch hàng
Cụng ty cổ phần vận tải và thương mại đường sắt
- Tờn doanh nghiệp: Cụng ty cổ phần vận tải và thương mại đướng sắt - Tờn giao dịch: Ratraco
- Trụ sở giao dịch: 95-97 – Lờ Duẩn – Hoàn kiếm – Hà Nội - Họ tờn người đại diện doanh nghiệp: ễng Trần Thế Hựng - Chức vụ: Chủ tịch HĐQT kiờm Giỏm đốc cụng ty
- Tài khoản tiền gửi số: 421101010126
Tại Chi nhỏnh Giảng Vừ – Ngõn hàng Nụng nghiệp và Phỏt triển nụng thụn Nam Hà Nội
- Ngành nghề kinh doanh:
+ Kinh doanh vận tải hành khỏch hàng hoỏ trong và ngoài nước. + Đại lý vận tải hàng hoỏ bằng Container
+ Kinh doanh thương mại
+ Kinh doanh khỏch sạn, nhà hàng
+ Kinh doanh du lịch lữ hành trong và ngoài nước.
+ Dịch vụ đưa đún, ăn nghỉ, tham quan, nghỉ mỏt, visa, hộ chiếu. + Xõy dựng cụng trỡnh dõn dụng, kỹ thuật
+ Kinh doanh bất động sản
+ Quảng cỏo thương mại và quảng cỏo phi thương mại - Sự hỡnh thành của Ratraco
- Quỏ trỡnh phỏt triển của Ratraco - Định hướng phỏt triển của cụng ty + Về mục tiờu:
+ Về năng lực hiện cú;
- Cỏc dự ỏn đầu tư đến năm 2010 của Cụng ty cổ phần vận tải và Thương mại đường sắt.
Nhu cầu của doanh nghiệp: - Số tiền đề nghị vay: - Thời hạn xin vay: - Lói suất:
II. Thẩm định khả năng tài chớnh
Số liệu lấy trờn bỏo cỏo tài chớnh năm 2004 và 9 thỏng đầu năm 2005 do cụng ty cung cấp
1. Tài sản và cơ cấu vốn
Bảng phõn tớch tài sản và cơ cấu nguồn vốn 2. Tỡnh hỡnh sử dụng vốn
- Vay của khỏch hàng - Cỏc khoản phải thu khỏc b. Nguồn vốn chủ sở hữu
- Nguồn vốn kinh doanh của Cụng ty - Quỹ đầu tư phỏt triển
- Quỹ dự phũng tài chớnh. 3. Tỡnh hỡnh tài sản
a. Tài sản lưu động và đầu tư dài hạn - Tiền
- Cỏc khoản phải thu - Hàng tồn kho
- Tài sản lưu động khỏc - Chi phớ chờ kết chuyển
b. Tài sản cố định và đầu tư dài hạn - Tài sản cố định
- Vốn gúp liờn doanh - Chi phớ sản xuất dở dang
4. Tỡnh hỡnh sản xuất kinh doanh - Tổng doanh thu quý trước
- Tổng chi phớ sản xuất kinh doanh quý trước - Tổng lợi nhuận năm trước
5. Tỡnh hỡnh tài chớnh đến nay - Tiền mặt
- Cỏc khoản phải thu - Nợ phải trả
- Nguồn vốn chủ sở hữu - Tài sản cố định
6. Cỏc hệ số tài chớnh và xếp loại doanh nghiệp a. Cỏc hệ số tài chớnh
- Vũng quay cỏc khoản phải thu - Cỏc hệ số về khả năng sinh lời
b. Đỏnh giỏ xếp loại doanh nghiệp (Căn cứ Cụng văn số 1963/ NHNN ngày 18/08/2000) của Ngõn hàng Nụng nghiệp và Phỏt triển nụng thụng Việt Nam về việc phõn loại khỏch hàng)
- Chỉ tiờu lợi nhuận sau thuế
- Chỉ tiờu khả năng thanh toỏn ngắn hạn
- Quan hệ với NHNN & PTNT và cỏc tổ chức tớn dụng - Chỉ tiờu tỷ suất tài trợ (Vốn chủ sở hữu/Tổng nguồn vốn) - Chỉ tiờu doanh thu
6. Tỡnh hỡnh quan hệ tớn dụng
- Với Ngõn hàng Nụng nghiệp Nam Hà Nội
- Sở Giao dịch Ngõn hàng Đầu tư phỏt triển Việt Nam - Cỏc tổ chức tớn dụng khỏc
III. Thẩm định phương ỏn cho vay vốn 1. Mục đớch vay vốn
2. Hiệu quả của Phương ỏn - Tổng doanh thu dự kiến - Tống chi phớ
+ Cước đường sắt
+ Vận chuyển cẩu bốc xếp + Lói vay
+ Quản lý doanh nghiệp, tiền lương.. - Lói dự kiến.
3. Nguồn trả nợ: Thu từ tiền cước vận chuyển của khỏch hàng. IV. í kiến của cỏn bộ thẩm định
1. Hồ sơ phỏp lý của khỏch hàng 2. Hồ sơ kinh tế của khỏch hàng
4. Đỏnh giỏ dự ỏn 5. Nhận xột
6. Đề xuất: Dự ỏn là khả thi và đồng ý cho vay
1.3 Đỏnh giỏ cụng tỏc định tài chớnh dự ỏn đầu tư của Chi nhỏnh Ngõn hàng Nụng nghiệp và Phỏt triển nụng thụn Nam Hà Nội