- Xỏc định điểm hoà vốn của dự ỏn (Break even Point)
1.3.1Kết quả đạt được của cụng tỏc thẩm định tài chớnh dự ỏn
Trong thời gian qua, hiệu quả nổi bật nhất của cụng tỏc thẩm định cỏc dự ỏn của Chi nhỏnh Ngõn hàng Nụng nghiệp và Phỏt triển nụng thụn Nam Hà Nội là là tổ chức thực hiện thẩm định cỏc dự ỏn đầu tư lớn, cỏc dự ỏn cú nhiều chi nhỏnh của Ngõn hàng cựng tham gia. Tuy mới được thành lập và đi vào hoạt động được chưa đầy 5 năm dự cũn gặp rất nhiều khú khăn, bỡ ngỡ trong mụi trường kinh doanh với những khú khăn và thỏch thức, nhưng với lũng quyết tõm và sự đoàn kết nhất trớ cao của Ban lónh đạo cựng với tập thể cỏn bộ nhõn viờn của Ngõn hàng và sự quan tõm của cấp trờn, chi nhỏnh đó đạt được những kết quả đỏng khớch lệ, đặc biệt là trong lĩnh vực cho vay. Tớnh đến thời điểm ... nợ quỏ hạn là chiếm tỷ lệ 0.06% tổng dư nợ. Nợ quỏ hạn giảm 1,718 triệu đồng so với năm 2003, số mún chuyển nợ quỏ hạn khụng nhiều, chủ yếu tập trung ở cỏc mún cho vay nhập khẩu và cho vay tiờu dựng. Để cú được những thành tớch trờn là sự đúng gúp khụng nhỏ của cụng tỏc thẩm định cho vay, đặc biệt với những khoản vay lớn, cú thời hạn kộo dài mà điển hỡnh là cho vay theo dự ỏn. Trong cỏc nội dung thẩm định dự ỏn đầu tư, thỡ khớa cạnh được Ngõn hàng quan tõm là phương diện tài chớnh của dự ỏn, đú là căn cứ quan trọng để thấy được mức độ an toàn của số vốn mà Ngõn hàng cho vay, khả năng trả nợ và lợi nhuận mà Ngõn hàng nhận được trong tương lai. Điển hỡnh cụ thể là một số dự ỏn và cỏc khoản tớn dụng sau:
- Dự ỏn nhà mỏy cỏn núng thộp tấm tại cụm cụng nghiệp tàu thuỷ Cỏi Lõn - Quảng Ninh (Bảo lónh vay vốn nước ngoài và cho vay nhậpkhẩu thiết bị nhà mỏy với tổng số tiền bảo lónh và cho vay là 31 triệu USD) do Ngõn hàng Nụng nghiệp Nam Hà Nội trực tiếp thẩm định và cho vay.
- Dự ỏn thuỷ điện Bắc Bỡnh tỉnh Bỡnh Thuận (do cỏc Ngõn hàng Nụng nghiệp là Ngõn hàng Nụng nghiệp Nam Hà Nội, Ngõn hàng Nụng nghiệp Bỡnh Thuận cựng cho vay với tổng số tiền cho vay 276 tỷ VNĐ) (Ngõn hàng Nụng nghiệp Nam Hà Nội là đầu mối cho vay).
- Thẩm định mở L/C dự phũng hoàn thanh toỏn (Bảo lónh) hai mún với số tiền 1.386.800 USD, đõy là một phương thức mới phỏt sinh thực hiện ở Chi nhỏnh, được phối hợp thực hiện và quản lý chặt chẽ từ thẩm định, tớn dụng và thanh toỏn quốc tế, kết quả đạt được là rất tốt (nguồn vốn ngoại tệ tăng, thu phớ dịch vụ tăng).
- Dự ỏn đồng tài trợ nhà mỏy xi măng Cẩm Phả, Ngõn hàng Nụng nghiệp Nam Hà Nội cho vay 100 triệu đồng.
- Cấp hạn mức tớn dụng vốn lưu động năm 2004 cho 22 doanh nghiệp trong đú 01 hạn mức tớn dụng vốn lưu động vượt thẩm quyền phỏn quyết trỡnh Ngõn hàng Nụng nghiệp Việt Nam.
- Thẩm định cho vay mở L/C 569 mún với số tiền là 47,748,444 USD.
- Thẩm định cho gia hạn nợ 17 mún tiền 6,998 triệu và 1,297,793 USD.
Nguyờn nhõn chủ yếu của cỏc kết quả trờn:
- Chi nhỏnh đó tổ chức cụng tỏc thẩm định theo đỳng quy định của Ngõn hàng Nhà nước và Ngõn hàng Nụng nghiệp và Phỏt triển nụng thụn Việt Nam, với thỏi độ làm việc nghiờm tỳc, chặt chẽ theo một quy trỡnh khoa học, sỏng tạo.
+ Đối với cỏc dự ỏn nhiều Chi nhỏnh Ngõn hàng Nụng nghiệp và Ngõn hàng thương mại là đầu mối, chi nhỏnh tổ chức thành lập tổ thẩm định tại Chi nhỏnh, tổ chức thẩm định sơ bộ, đỏnh giỏ hiệu quả và cỏc yờu cầu thiết yếu khỏc của dự ỏn gửi cho cỏc Chi nhỏnh tham gia,khi cú sự chấp thuận của Chi nhỏnh và cỏc Ngõn hàng thương mại khỏc khỏc đồng thời với sự chấp nhận cho phộp thẩm định đầu tư của Ngõn hàng Nhà nước Việt Nam. Thực hiện thành lập tổ thẩm định chung thực hiện kết quả thẩm định được gửi cho cỏc Ngõn hàng tham gia phờ chuẩn và tham gia sửa đổi, bổ sung. Kết quả với phương thức tổ chức thẩm định trờn Ngõn hàng đầu mối cú sự thống nhất cao của cỏc Chi nhỏnh tham gia.
+ Đối với cỏc dự ỏn mà chi nhỏnh tham gia đồng thời tài trợ cỏc Ngõn hàng thương mại khỏc làm đầu mối, tổ thẩm định được thực hiện chặt chẽ từ thành lập thẩm định đến cử cỏn bộ thẩm định trờn Ngõn hàng đầu mối cú được sự thống nhất cao của cỏc Chi nhỏnh tham gia.
+ Đối với cỏc dự ỏn lớn mà chi nhỏnh cho vay, Ngõn hàng tỏch thẩm định của đơn vị cho vay và thẩm định của phũng thẩm định, trờn cơ sở đú thành lập tổ đỏnh giỏ thẩm định lại kết quả của 2 bỏo cỏo thẩm định nờu trờn (đặc điểm của tổ thẩm định ngoài thành phần cỏn bộ tớn dụng do yờu cầu của dự ỏn cũn cú cỏn bộ thanh toỏn quốc tế tham gia)
+ Đối với cho vay thụng thường khỏc như cho vay từng lần theo hạn mức tớn dụng, bảo lónh, chiết khấu, mở L/C thỡ thực hiện thẩm định theo mức phõn quyền phỏn quyết trờn cở sở mức phõn quyền phỏn quyết của Ngõn hàng Nhà nước Việt Nam (Theo Văn bản 729/NHNN- QĐ ngày 23/8/2004) và linh hoạt điều chỉnh theo yờu cầu về quản lý tớn dụng. Cụ thể: trước thỏng 9/2004 tại nơi quản lý và cho vay trực tiếp thẩm định nhu cầu vay vốn, bảo lónh, mở L/C, tu chỉnh L/C ngoài việc tổ chức của đơn vị nơi cho vay được chuyển và giao cho phũng thẩm định tổ chức thẩm định.
Đặc biờt, đối với cho vay theo hạn mức tớn dụng mỗi lần giải ngõn thực hiện thẩm định gần như cho vay từng lần (bớt phần hồ sơ) và từ chối giải ngõn nếu đỏnh giỏ thấy khụng an toàn.
Đối với tất cả cỏc khoản bảo lónh, mở L/C bằng vốn tự cú ký quỹ dưới 100% được thẩm định như khi cho vay.
Đối với bảo lónh, mở L/C bằng vốn tự cú ký quỹ 100% được thẩm định đặc biệt cỏc yờu cầu về trỏch nhiệm của Ngõn hàng trong việc phỏt hành, thanh toỏn, bồi hoàn.
Cỏc phương thức tổ chức thẩm định nờu trờn ngoài dự ỏn lớn, cỏc nhu cầu về tớn dụng, bảo lónh đó từ chối đầu tư.
- Về thiết lập hồ sơ và nội dung thẩm định, nội dung kết cấu của cỏc loại hợp đồng tớn dụng, tài sản, bảo hiểm đó tiếp nhận được trỡnh độ và yờu cầu hiện đại phự hợp với phỏp luật và hội nhập, được trụ sở chớnh đỏnh giỏ cao và cỏc Ngõn hàng thương mại khỏc đồng thuận, đặc biệt và việc xõy dựng cỏc hợp đồng cho cỏc dự ỏn đầu tư lớn, thời gian dài.
- Kỹ năng và kỹ thuật thẩm định được nõng cao, ỏp dụng tin học vào thẩm định, sản phẩm thẩm định đạt trỡnh độ chớnh xỏc cao, nhanh chúng (dựa trờn bảng tớnh điện tử Excel).
- Ngõn hàng đó đưa cỏc loại rủi ro vào trong quỏ trỡnh thẩm định dự ỏn bằng cỏc phương tiện hiện đại như phõn tớch độ nhạy.
- Khi thẩm định Ngõn hàng luụn quỏn triệt nguyờn tắc: Đỏnh giỏ dựa trờn quan điểm của người cho vay, do đú thường đặc biệt chỳ trọng vào mức sinh lời của dự ỏn, nguồn và khả năng trả nợ.
- Ngoài ra cũng phải kể đến sự đoàn kết, gắn bú, tin tưởng lẫn nhau trong tập thể, tạo nờn sức mạnh của Ngõn hàng. Trong Ngõn hàng luụn luụn tạo bầu khụng khớ vui vẻ, học hỏi lẫn nhau, giỳp đỡ và phối hợp với nhau trong toàn Ngõn hàng tạo ra sự tin tưởng giữa nhõn viờn và Ban lónh đạo.