III. các nhân tố ảnh hởng tới hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân
B. Cơ cấu tổ chức
2.3.2. Những tồn tại và nguyên nhân chủ yếu
a. Một số tồn tại trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
- Hồ sơ pháp lý cha đảm bảo, đáng chú ý là các công ty TNHH về: Điều lệ công ty có trớc năm 1999 cha sửa đổi. Thiếu bản góp vốn của các thành viên công ty. Cân đối kế toán số liệu cha chính xác. Thiếu đăng ký kinh doanh hoặc đăng ký kinh doanh hết thời hạn (các hộ t nhân).
- Thiếu phơng án kinh doanh hoặc kế hoạch trả nợ, kế hoạch trả nợ không khả thi đối với cho vay tiêu dùng và cho vay cán bộ công nhân viên.
Chất lợng công tác thẩm định dự án, phơng án sản xuất kinh doanh cha cao: một số phơng án sản xuất kinh doanh khách hàng lập cha tính đủ các yếu tố chi phí hoặc số liệu cha chính xác, thiếu tính khả thi nhng cán bộ tín dụng cha phát hiện đợc. Một số phơng án chất lợng thẩm định cha cao, đơn vị sử dụng kém hiệu quả dẫn đến nợ quá hạn, hoặc phải gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ… hạn nợ.
Công tác kiểm tra sử dụng vốn vay đã đợc quan tâm hơn, song một số biên bản kiểm tra nội dung ghi còn chung chung, mang tính hình thức. Cán bộ tín dụng mới tập chung vào việc kiểm tra những món vay lớn, viẹc kiểm tra sau ở một số món vay vẫn còn sơ sài mang tính hình thức, các biên bản kiểm tra sử
dụng vốn vay chỉ dừng lại ở việc kiểm tra số tiền nhập quỹ đợc đơn vị sử dụng nh thế nào mà không kiểm tra xem số lợng hàng hóa có đúng với số tiền không, đã nhập kho hay cha và kết quả kinh doanh ra sao.
- Việc mở rộng đầu t tín dụng ở các chi nhánh, hội sở Ngân hàng công thơng tỉnh và các phòng giao dịch vợt quá năng lực trình độ quản lý của cán bộ tín dụng. Cán bộ tín dụng cha nắm bắt kịp thời tình tình tài chính của khách hàng, tình hình luân chuyển vốn của khách hàng dẫn đến còn tiềm ẩn rủi ro… trong công tác cho vay.
b. Nguyên nhân
- Khách hàng không đủ điều kiện vay vốn.
Một trong những nguyên nhân chính khiến tỷ lệ d nợ trung dài hạn trên tổng d nợ cha đợc cải thiện theo ý muốn phần nhiều do các doanh nghiệp đến với Ngân hàng không hội đủ điều kiện cần thiết khiến Ngân hàng không thể cho vay đợc. Phần lớn các doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn lại thiếu năng lực vay vốn và sử dụng vốn không đáp ứng đợc năng lực sản xuất kinh doanh, tài chính và tính khả thi của dự án. Theo quy định của Nhà nớc, các doanh nghiệp ngoài quốc doanh khi vay vốn cần phải có tài sản thế chấp và đây chính là rào cản ngăn vốn trung dài hạn đến với doanh nghiệp, bởi lẽ phần lớn tài sản của thể nhân, pháp nhân cha đợc cấp chứng nhận sở hữu. Nhiều doanh nghiệp có dự án khả thi song không đủ điều kiện vay vốn, thiếu vốn tự có, thua lỗ, nợ quá hạn, thiếu tín nhiệm trong vay trả. Một số doanh nghiệp khi thẩm định thì đủ vốn tự có tham gia đầu t cho dự án nhng khi dự án đi vào hoạt động, phần vốn tự có này lại đợc sử dụng cho mục đích khác, nên dự án khi đợc cấp tín dụng trung dài hạn không đủ điều kiện phát huy hiệu quả.
Mặt khác việc chấp hành pháp lệnh kế toán thống kê trong các doanh nghiệp còn buông lỏng. Tình trạng chấp hành không đúng chế độ kế toán thống kê còn phổ biến xảy ra đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh. Sổ sách chứng từ kế toán sơ sài, không cập nhật đầy đủ, cha thực hiện chế độ kiểm toán bắt buộc đối với báo cáo tài chính của doanh nghiệp. Vì vậy số liệu phản ánh tình hình sản xuất kinh doanh, tài chính của khách hàng thiếu chính xác và làm sai lệch kết quả thẩm định và khả năng đầu t vốn sẽ thiếu tính hiệu quả.
- Môi trờng kinh tế xã hội cha thuận lợi cho đầu t.
Định hớng quy hoạch, kế hoạch đầu t phát triển kinh tế tổng thể từng vùng, từng ngành, các cấp, địa phơng cha đồng bộ, thiếu ổn định. Trong khi đó nền kinh tế đã biểu hiện sự chững lại, sức mua giảm cũng làm cho tín dụng
chững lại. Nhiều doanh nghiệp lâm vào cảnh khó khăn. Mặt khác, bối cảnh kinh tế thế giới và khu vực cha hoàn toàn hồi phục sau khủng hoảng khiến cho các nhà đầu t cha thực sự yên tâm. Nền kinh tế phát triển cha ổn định,thiếu cân đối vững chắc, sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp giảm sút không kích thích nhu cầu đầu t vốn trung dài hạn.
Việc thẩm định dự án, nhất là phơng diện kỹ thuật công nghệ và thị trờng hầu nh cha có công ty t vấn nào đủ khả năng để các NHTM, doanh nghiệp tin cậy. Do vậy dẫn đến nhiều trờng hợp đã thuê chuyên gia đánh giá thẩm định mà vẫn mua phải máy móc thiết bị lạc hậu hay không phù hợp yêu cầu dự án. Hệ thống bảo hiểm cho hoạt động đầu t hạn chế, đơn điệu cha đủ phong phú để các doanh nghiệp phòng ngừa rủi ro.
Môi trờng thông tin hạn chế, không có cơ quan chuyên ngành đánh giá doanh nghiệp, hoạt động của kiểm toán độc lập còn hạn chế. Việc tổng hợp thông tin đánh giá và xết hạng doanh nghiệp cha có cơ quan nào đảm bảo để làm cơ sỏ đánh giá, phân loại doanh nghiệp.
Chính sách và cơ chế vĩ mô của Nhà nớc cha phù hợp, đang trong quá trình điều chỉnh, hoàn thiện, đổi mới. Nhiều doanh nghiệp Nhà nớc chuyển h- ớng và điều chỉnh phơng án sản xuất kinh doanh không theo kịp với thay đổi của chính sách nên gặp khó khăn, thua lỗ, không đủ điều kiện vay vốn.
Lãi suất cho vay trung dài hạn bất hợp lý làm hạn chế đầu t trung dài hạn. Đầu t trung dài hạn rủi ro cao nhng lãi suất cho vay trung dài hạn thấp hơn hay chỉ ngang bằng lãi suất cho vay ngắn hạn.
Nguồn vốn huy động trung dài hạn và vốn tự có của Ngân hàng còn thấp. Phơng thức huy động đơn điệu, chủ yếu là nguồn vốn ngắn hạn .Việc dùng vốn ngắn hạn sang cho vay trung dài hạn chỉ ở mức độ nhất định.
-Môi trờng pháp lý cho hoạt động tín dụng Ngân hàng cha đầy đủ, còn nhiều vớng mắc cha tạo điều kiện thuận lợi cho Ngân hàng mở rộng cho vay.
Các cơ quan chịu trách nhiệm cấp chứng th sở hữu tài sản và quản lý Nhà nớc đối với thị trờng bất động sản cha thực hiện kịp thời việc cấp giấy tờ sở hữu.Do đó, việc thế chấp và xử lý tài sản thế chấp vay vốn Ngân hàng khó khăn, phức tạp, nhiều khi bị ách tắc.
Thời gian đầu t dài nên chủ đầu t và Ngân hàng không dự đoán đợc biến động kinh tế xã hội nh tỷ giá, thị trờng, giá cả.
- Ngân hàng còn thụ động trong việc tìm bạn hàng mới, nhất là trong khu vực kinh tế ngoài quốc doanh. Ngân hàng thời gian qua cha thực sự quan tâm đối với thành phần này. Hoạt động
Chơng 3: Các biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh ở chi nhánh Ngân hàng
công thơng Thanh Hóa