1.1 Tình hình thực hiện chỉ tiêu sản xuấtvà tiêu thụ sản phẩm về mặt giá trị.
Trong cơ chế thị trờng hiện nay, để đảm bảo sản xuất kinh doanh có hiệu quả công ty phải xây dựng chiến lựơc sản xuất kinh doanh hợp lý, sản xuất phải gắn liền với thị trờng, bởi thị trờng quyết định công ty
sản xuất cái gì, sản xuất nh thế nào, và sản xuất cho ai với số lợng bao nhiêu . Thị tr… ờng quyết định sản xuất và tái sản xuất của công ty.
Công ty cơ khí và xây dựng Viglacera là doanh nghiệp hoạt động trong cơ chế thị trờng có nhiệm vụ vừa sản xuất, vừa kinh doanh tiêu thụ sản phẩm. Hiện nay công ty cho ra đời những sản phẩm chính nh: sảnp hẩm cơ khí, vật liệu xây dựng, và các công trình xay dựng. Đây là lĩnh vực mà công ty phải có những chính sách, giải pháp hợp lý, để có đợc kết quả tốt nhẩt tổng kinh doanh đặc biệt công ty phải luôn luôn trọng đến chấ lợng các công trình và sản phẩm mình sản xuất ra. Có nh vậy công ty hoạt mới có hiệu quả. Để biết đợc công ty mình có làm ăn hiệu quả hay không và thị trờng của công ty có bị thu hẹp hay mở rộng công ty phải phân tích một số chỉ tiêu nh tổng giá trị sản xuất công nghiệp, tổng doanh thu Và thông qua các chỉ tiêu đó công ty sẽ có những chính… sách hợp lý cho sản xuất kinh doanh và phát triển thị trờng tiêu thụ sản phẩm cho công ty mình.
Các chỉ tiêu đánh giá tình hình sản xuất và tiêu thụ sản phẩm cho công ty thể hiện qua bảng số liệu sau:
kết quả sản xuất kinh doanh của công ty B ảng 1
Chỉ tiêu ĐVT Năm Năm Năm So sánh So sánh 2001 2002 2003 2002/2001 2002/2001 Tổng giá trị SXCN Tr.đ 49000 126000 157518 257% 321.40%
Tổng doanh thu Tr.đ 45615.7 117043 157817 256.50% 345.90% Nộp ngân sách Tr.đ 160086 46616 8669 29.10% 5.40% Thu nhập bình quân Tr.đ 1240 1380 1470 111.30% 118.50%
Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh– Qua bảng số liệu trên ta thẩy tổng 3 năm vừa qua công ty đã có sự phát triển liên tục thể hiện ở chỉ tiêu tổng giả trị sản xuất công nghiệp và tổng doanh thu. Tổng giá trị sản xuất công nghiệp năm 2002 so với năm 2001 tăng 157% và năm 2003 so với năm 2001 tăng 221.4% và năm 2003 so với năm 2002 tăng 63.6% đây là con số hết sức hiệu quả đối với công ty, nó thể hiện về tổng quy mô
sản xuất của công ty không ngừng đợc tăng, điều đó co thấy khả năng đáp ứng nhu cầu thị trờng của công ty ngày càng ổn định và phát triển. Bên cạnh đó còn thể hiện sự phát triển thị trờng của công ty cũng đang phát triển một cách mãnh liệt, không ngừng lớn mạnh sự đáp ứng của công ty, sự đáp ứng nhu cầu thị trờng và đã đợc thị trờng tiếp nhận đã làm cho tổng doanh thu của công ty tăng liên tục thể hiện năm 2002 so với năm 2001 tăng 156.5% và năm 2003 so với năm 2001 tăng 245.9% và năm 2003 so với năm 2002 tăng 89.4%.Con số này cho ta thấy thị tr- ờng của công ty không ngừng phát triển và mở rộng.
Cùng với sự lớn mạnh của công ty qua các năm mà mức sống của cán bọ công nhân viên trong công ty cũng đợc cải thiện một cách đáng kể. Thể hiện ở sự gia tăng thu nhập bình quân đầu ngời.
Từ 1.240.000 đồng/ngời/tháng Năm 2001 tăng lên 1.380.000 đồng/ngời/ tháng năm 2002 và tăng lên 1.470.000 đồng/ngời/tháng năm 2003. Điều đó đã khích lệ phần nào tinh thần làm việc của cán bộ công nhân viên trong công ty. Thúc đẩy tăng năng xuất lao động cho công ty.
Có đợc sự phát triển nh vậy là trong thời gian qua công ty đã có những chiến lợc kinh doanh đúng hớng nhằm nắm bắt thị trờng. Tuy nhiên trong thời gian tới để duy trì đợc tốc độ phát triển công ty cần phải tăng cờng công tác nghiên cứu, nắm bắt thông tin thị trờng để có kế hoạch định hớng đúng đắn.
1.2. Tình hình thực hiện sản xuất và tiêu thụ sản phẩm của công ty về mặt hiện vật.
1.2.1 Đối với sản phẩm cơ khí.
Sản phẩm cơ khí mà công ty sản xuất ra chủ yếu phục vụ cho quá trình sản xuất của công ty. Chính vì vậy mà thị trờng của sản phẩm này phụ thuộc vào quá trìh sản xuất và kinh doanh của công ty. Để phát triển đợc thị trờng này công ty phải làm ăn có hiệu quả, ngoài ra sản phẩm này còn đợc tiêu thụ rộng khắp trên thị trờng đáp ứng đợc nhu cầu sử dụng của khách hàng trong lĩnh vực sản xuất của họ. Hiện nay với chất lợng sản phẩm ngày càng tiên tiến, công ty đã có thị phần t- ơng đối trên thị trờng về sản phẩm của mình, chính vì vậy mà mức tiêu thụ của
loại sản phẩm này ngày càng tăng, thể hiện qua hai năm 2003 và2001, thể hiện qua bảng sau:
Bảag 2:
Qua bảng số liệu trên cho ta thấy nhìn chung thì mức tiêu thụ sản phẩm cơ khí của công ty đều tăng qua hai năm thể hiện năm 2003 tăng 23.46% so với năm2002. Đây là kết quả hết sức đáng kể đối với công ty. Nó thể hiện đợc thị tr- ờng về loại sản phẩm này của công ty ngày càng đợc mở rộng. Đó là nhờ công ty đã có sự quan tâm sát sao đến thị trờng đầu ra cho loại sản phẩm này. Bên cạnh một số loại sản phẩm liên tục tăng tiêu thụ nh tời kéo goòng, tời nâng than, kết cấu thép, tời nâng cửa Còn có một số loại sản phẩm còn giảm về mức tiêu thụ sản… phẩm nh khung goòng giảm 53.92 của năm 2003 so với năm 2002, xe phà điện giảm 5.31%, kích đẩy thủy lực giảm 44.35% máy cấp liệu thùng giảm 54.88%. Sự giảm sút về mức tiêu thụ của một số loại sản phẩm cơ khí trên là do nguyên nhân: Công ty sản xuất kinh doanh nó không đợc tập chung cho lắm trên thị trờng. Tuy
tình hình tiêu thụ sản phẩm của công ty Đơn vị: tấn
sản phẩm 2002 2003 so sánh 2003/2002 Tời kéo goòng 20 81.5 425.50% Tời nâng thang 13 93.5 719.23% Kết cấu thép 365 411.9 112.85% Khung goòng 332 153 46.08% Tời nâng cửa 21 85.2 405.71% Quạt tuần hoàn 30 88.8 296% Quạt ly tâm số 6 5 86.1 1722% Quạt ly tâm số 8 24 88.4 368% Quạt ly tâm số 10 37 168.3 454.86% Quạt ly tâm số 12 42 82.9 197.38% Xe phà điện 98 92.8 94.69% Kích đẩy thủy lực 168 93.5 55.65% Máy cấp liệu thùng 215 97 45.12% Máy nghiền búa 17 89.5 526.50%
Tổng 1387 1712.4 123.46% Nguồn: phòng kế hoạch - kinh doanh
nhiên nó vẫn không làm ảnh hởng đến sự phát triển chung của thị trờng công ty về sản phẩm này.
Thực trạng về thị trờng của sản phẩm này còn thể hiện qua mức sản xuất và tiêu thụ
tình hình tiêu thụ sản phẩm của công ty
Đơn vị: tấn bảng 3
sản phẩm ĐVT 2002 2003 So sánh Tiêuthụ/SX SX Tiêu thụ SX Tiêu thụ 2002 2003 Tời kéo goòng Tấn 20 20.0 85.6 85.1 100.00% 99.42% Tời nâng thang Tấn 13.8 13.0 97.4 93.5 100.00% 96.00% Kết cấu thép Tấn 367 365.0 409.6 411.9 99.40% 100.56% Khung goòng Tấn 332 332.0 152.8 153 99.93% 100.13% Tời nâng cửa Tấn 21 21.0 86.3 85.2 100.00% 98.73% Quạt tuần hoàn Tấn 30.3 30.0 88.5 88.8 99.00% 100.34% Quạt ly tâm số 6 Tấn 6.5 5.0 85.1 86.1 83.30% 101.18% Quạt ly tâm số 8 Tấn 24 24.0 88.8 88.4 100.00% 99.55% Quạt ly tâm số 10 Tấn 37 37.0 168.7 168.3 100.00% 99.76% Quạt ly tâm số 12 Tấn 42 42.0 92.7 89.2 100.00% 96.22% Xe phà điện Tấn 99.5 98.0 91.3 92.8 98.50% 101.64% Kích đẩy thủy lực Tấn 168 168.0 94.1 93.5 100.00% 99.36% Máy cấp liệu tháng Tấn 215 215.0 97.1 97 100.00% 99.90% Tổng Tấn 1377 1370.0 1638 1633 100.48% 99.68% Nguồn: phòng kế hoạch - kinh doanh Qua bảng số liệu số 3 ta thấy tình hình giữa sản xuất và tiêu thụ sản phẩm cơ khí của công ty qua 2 năm đạt kết quả rất tốt. Điều đó thể hiện qua sự so sánh giữa sản xuất và tiêu thụ năm 2002 đạt 99.6% năm 2003 đạt 99.7%. Nó thể hiện đ- ợc sức sản xuất của công ty và khả năng tiêu thụ sản phẩm của công ty. hầu nh sản phẩm sản xuất ra đều đợc tiêu thụ 100%, nó không những thể hiện đợc quy mô thị trờng sản phẩm này mà nó còn thể hiện đợc sự nỗ lực của công ty trong việc tìm kiếm và khai thác thị trờng cho sản phẩm này của công ty. Mỗi sản phẩm sản xuất
ra phải đợc thị trờng tiêu thụ thì sản phẩm đó mới đạt hiệu quả cao. Nh vậy sản phẩm cơ khí của công ty đã có đợc một sự phát triển ổn định trong hai năm qua, nó tạo ra đợc phần đóng góp không nhỏ cho công ty về doanh thu và lợi nhuận.
Do đặc thù của sản phẩm này là sản xuẩt ra chủ yếu phục vụ cho thị trờng trong công ty cho nên sự cạnh tranh đối với công ty khác hầu nh không có. Đây là điểm mà công ty cần phải khai thác và tìm kiếm thị trờng bên ngoài cho sản phẩm này, tạo sự lớn mạnh về thị trờng cho sản phẩm từ đó nâng cao đợc chi phất lợng sản phẩm một cách tốt hơn, tăng doanh thu lợi nhuận cho công ty.
1.2.2 Đối với sản phẩm là vật liệu xây dựng.
Loại sản phẩm này công ty sản xuất là gạch đỏ xxây dựng, thị trờng của loại sản phẩm này hầu nh tiêu thụ trên toàn quốc, có sự cạnh tranh rất quyết liệt trên thị trờng hiện nay trên cả nớc có nhiều doanh nghiệp cùng sản xuất gạch đỏ xây dựng nh công ty gạch Đồng Tâm Long An không những thế trong tổng… công ty cũng có những công ty cùng sản xuất gạch đỏ gây áp lực cạnh tranh cho công ty. Tuy nhiên với kinh nghiêm và uy tín của mình công ty luôn có đợc một vị thế trên thị trờng cạnh tranh về sản phẩm này, ngày càng đáp ứng đợc nhu cầu của khách hàng. tình hình tiêu thụ sản phẩm Đơn vị : triệu đồng Bảng 4 chỉ tiêu 2002 2003 so sánh 2003/2002 Tổng giá trị SX 283483 28000 98.77% Tổng doanh thu 25702 28961 112.70% Nguồn: phòng kế hoạch - kinh doanh
Qua bảng số liệu trên ta thấy rong hai năm vừa qua tình hình tiêu thụ vật liệu xây dựng của công ty tăng liên tục thể hiện ở chỉ tiêu tổng doanh thu từ loại sản phẩm này, năm 2003 tăng 12.7% so với năm 2002 về doanh thu. Nó thể hiện đợc sự nỗ lực cố gắng của công ty trong việc tìm kiếm thị trờng tiêu thụ cho sản phẩm này. Ngoài việc phục vụ cho việc xây dựng của công ty, công ty còn đáp ứng cho nhu cầu xây dựng của thị trờng bên ngoài, về chất lợng của sản phẩm luôn
đạt chất lợng cao do vậy mà khách hàng trên toàn quốc đã yên tâm và sử dụng sản phẩm của công ty. Tuy về mức sản xuất có giảm nhng vẫn đáp ứng đợc nhui cầu của thi trờng. Do trong năm 2003 công ty mở rộng thị trờng tiêu thụ của mình về các tĩnh phía Nam nh Đắc Lắc,Khánh Hòa, Lâm Đồng, Bình Phớc nên đã tạo nên doanh thu ổn định cho công ty. Tổng giá trị sản xuất năm 2003 giảm 1.23% nhng không ảnh hởng đến mcs tiêu thụ sản phẩm của công ty.
Hiện nay thị trờng tiêu thụ sản phẩm gạch đỏ của công ty là trên toàn quốc nhng ở thị trờng phía nam có sự vợt trội hơn thị trờng phía bắc.
sản lợng tiêu thụ trên thị trờng
Đơn vị : viên Bảng 5
Năm Tổng sản lợng thị trờng thị trờng So sánh TT/TSL tiêu thụ phía bắc phía nam Phía bắc Phía nam
2001 19569000 6754000 12815000 34.51% 65.49%
2002 20240798 9874521 10366277 48.79% 51.21%
2003 23156870 10356000 12900870 44.72% 55.71%
KH 2004 24000000 11000000 13000000 45.83% 54.17% Nguồn: phòng kế hoạch - kinh doanh Qua bảng số liệu trên ta thấy tổng sản lợng tiêu thụ về gạch đỏ qua cac năm đều tăng năm 2001 tiêu thụ 19569000 viên,năm 2002 tăng lên 20240798 viên,năm 2003 tăng lên 23156870 viên và kế hoạch năm 2004 là: 24000000 viên điều này thể hiện đợc sức tiêu thụ của sản phẩm này trên thị trờng và thị trờng của nó ngày càng đợc mở rộng .Và thị phần của sản phẩm trên từng đọan thị trờng của công ty nó cũng phản ánh đợc công tác triển khai nghiên cứu thị trờng của công ty. Thị trờng phía nam là thị trờng tiêu thụ chủ yếu của công ty cụ thể năm 2001 chiếm 65.5% so với tổng sản lợng tiêu thụ, năm 2002 chiếm 51.2% so với tổng sản lợng tiêu thụ, năm2003 chiếm 55.7% so với tổng sản lợng tiêu thụ và kế hoạch năm 2004 chiếm 54.2% so với tổng sản lợng tiêu thụ.
Qua đây cho thấy đây là thị trờng mà công ty cần phải khai thác và nghiên cứu cho sản phẩm của mình. Mặc dù vậy tuy thị trờng phía bắc chiếm một thị phần nhỏ hơn phía nam nhng ở một số thành phố lớn vẫn là thị trờng quan trọng của công ty nh Hà Nội và một số tỉnh lân cận.
Qua phân tích trên cho ta thấy công ty cần phải có những chính sách hợp lý và phát triển một cách đông bộ hơn đối với thị trờng của sản phẩm này. Tập chung nghiên cứu thị trờng phía bắc tạo đầu ra tốt hơn cho sản phẩm gạch đỏ trên thị trờng này. Có nh vậy công ty mới có sự sản xuất một cách ổn định góp phần nâng cao năng lực hoạt đông cho công ty tăng hiệu quả sử dụng nguồn lực, đa công ty pjhát triển không ngừng tạo vị thế cho công ty trên thị trờng.
1.2.3 Đối với sản phẩm xây dựng.
Đây là những công trình mà công ty chúng thầu và xây dựng, hiện nay trên thị trờng những công trình mà công ty chúng thầu và xây dựng đang có đợc sự u ái của khách hàng bởi chất lợng công trình và công tác quản lý thi công công trình một cách có hiệu quả. Do vậy mà hàng năm số lợng công trình mà công ty chúng thầu đều tăng cụ thể năm 2001 công ty chúng thầu 14 công trình năm 2003 công ty chúng thầu 29 công trình. Có đợc kết quả nh vậy là do công ty luôn chủ động nắm bắt và khai thác thị trờng.
tình hình thực hiện sản xuất và tiêu thụ
Đơn vị : triệu đồng Bảng 6
Chỉ tiêu 2001 2002 2003 So sánh
2002/2001 2003/2001 Giá trị xây lắp 49000 97652 125018 199.29% 255.14% Doanh thu xây lắp 45615.74 91341.4 123706 200.24% 271.19%
Tổng 94615.74 188993.4 248724 199.75% 262.88%
Nguồn: phòng kế hoạch - kinh doanh Qua bảng số liệu trên ta thấy tình hình sản xuất xây dựng của công ty tăng khá cao cụ thể biểu hiện ở chỉ tiêu tổng giá trị xây lắp: năm 2002 tăng 99.3% so với năm 2001, năm 2003 tăng 155% so với năm 2001 và năm 2003 tăng 55.7% so với năm 2002.
Đối với những công trình, nhà máy công ty xây dựng luôn đạt hiệu quả cao cả về chất lợng công trình và phơng thức quản lý dự án cho nên công ty đã chiếm lĩnh đợc thị trờng xây dng với thị phần cao trên toàn quốc đem lại doanh thu lớn cho công ty thể hiện năm 2002 tăng 100.2% so với năm 2001 và năm 2003 tăng 171.2% so với năm 2001, năm 2003 tăng 71% so với năm 2002. Mức tăng đều và liên tục qua các năm về doanh thu xây lắp một mặt đã thể hiện đợc công ty
đã có những chiến lợc, chính sách đúng đắn trong việc thu hút khách hàng đến với công ty, một mặt đã tạo ra lợi thế vững chắc cho công ty trên thị trờng xây dựng, khẳng định đợc vị thế của công ty trên lĩnh vực xây dựng đáp ứng đợc nhu cầu phát triển trong xu thế hiện nay.
Nhờ có chiến lợc chính sách hợp lý cùng với sự chỉ đạo sát sao của ban lãnh đạo công ty và tổng công ty trong năm 2003 công ty đã hoàn thành xuất sắc một số công trình lớn nh: nhà máy gạch Pú Xuyên – Hà Tây, với giá dự toán lần cuối là 17.454.147.000 đồng, cửu hàng xăng dầu Viglacera- Hà Nội với giá dự toán lần cuối là 760.000.000 đồng và xí nghiệp cơ khí bình dơng với giá dự toán lần cuối là 2.983.688.000 đồng. Đây là mục tiêu cho công ty thực hiện kế hoạch