- TK 112: TGNH TK 141: Tạm ứng
1521 3311 34.816.640 3/1C3/1 Nhập giấy HTX CN Tiến Bộ hđ 19781 3311 63.898
4/1C 5/1 Nhập giấy HTX CN Tiến Bộ hđ 19795 1521 3311 14.076.760 5/1C 5/1 Công ty Thơng mại Đại Sơn hđ 526 1521 3311 282.758.800 6/1C 11/1 Công ty Thơng mại Đại Sơn hđ 531 1521 3311 226.078.200 7/1C 14/1 Công ty giấy Tân Mai 1521 3311 791.401.860 8/1C 14/1 Công ty TNHH Duy Hoà 1521 3311 23.835.620 9/1C 18/1 Công ty Thơng mại Đại Sơn hđ 541 1521 3311 432.590.000 10/1C 19/1 Công ty phát hành sách hđ 28860 1521 3311 26.740.920 11/1C 22/1 Công ty In VHP hđ 52021 1521 3311 290.451.700 12/1C 24/1 Công ty Nam Phơng hđ 24614 1521 3311 89.193.700 13/1C 25/1 Công ty Giấy & bao bì hđ 24614 1521 3311 510.774.000 14/1C 27/1 Công ty Hồng Tuyên hđ 1256 1521 3311 86.745.800 15/1C 30/1 Nhập giấy xanh bule 60 khổ 61 1521 3311 367.140.170
Ngời lập biểu Kế toán trởng
(Họ tên và chữ ký) (Họ tên và chữ ký)
Sổ cái tài khoản 1521 của Công ty sử dụng để theo dõi tình hình thu mua vật liệu với khách hàng, cuối tháng mở sổ cái để đối chiếu số liệu nhập mua trong tháng. Thao tác mở sổ cái tài khoản 152 là kế toán vào tệp “In báo cáo” để mở menu “sổ cái”, sau đó kế toán khai báo tài khoản Nợ - Có, thời gian cần in. Từ chứng từ ghi sổ máy sẽ tự động thực hiện lập sổ cái và hiển thị trên màn hình bằng sổ cái, để in kế toán thực hiẹn lệnh in trên màn hình.
TK1521, Có TK 3311: (Biểu 11a, 11b)
Biểu 11a:
Công ty in Âu Trờng Thành Quan Nhân - Hà Nội
Sổ cái
Tài khoản 1521 “Nguyên liệu, vật liệu chính” Tháng 1/2003
Số CT Ngày Diễn giải TK
đối ứng
Nợ Có
Tổng số phát sinh:
1/1C 2/1 Nhập giấy viện CN Giấy & Xenlulo hđ 19675
3311 77.237.8002/1C 3/1 Nhập giấy viện CN Giấy & Xenlulo hđ