II Hàng hóa, dịch vụ bán ra
1Điều chỉnh tăng tổng lợi nhuận trước thuế thu nhập doanh nghiệp (B= B2+B3+ +B6) B ,050,
1.1 Cỏc khoản điều chỉnh tăng doanh thu B2 0
1.2 Chi phớ của phần doanh thu điều chỉnh giảm B3 0
1.3 Thuế thu nhập đó nộp cho phần thu nhập nhận được ở nước ngoài B4 0
1.4 Chi phớ khấu hao TSCĐ khụng đỳng quy định B5 0
1.5 Chi phớ lói tiền vay vượt mức khống chế theo quy định B6 0
1.6 Chi phớ khụng cú hoỏ đơn, chứng từ theo chế độ quy định B7 0
1.7 Cỏc khoản thuế bị truy thu và tiền phạt về vi phạm hành chớnh đó tớnh vào chi phớ B8 1,050,000
1.8 Chi phớ khụng liờn quan đến doanh thu, thu nhập chịu thuế thu nhập doanh nghiệp B9 0
1.9
Chi phớ tiền lương, tiền cụng khụng được tớnh vào chi phớ hợp lý do vi phạm chế độ hợp đồng lao động; Chi phớ tiền lương, tiền cụng của chủ doanh nghiệp tư nhõn, thành viờn hợp danh, chủ hộ cỏ thể, cỏ nhõn kinh doanh và tiền thự lao trả cho sỏng lập viờn, thành viờn hội đồng quản trị của cụng ty cổ phần, cụng ty trỏch nhiệm hữu hạn khụng trực tiếp tham gia điều hành sản xuất kinh doanh
B10 0
1.10 Cỏc khoản trớch trước vào chi phớ mà thực tế khụng chi B11 0
1.11 Chi phớ tiền ăn giữa ca vượt mức quy định B12 0
1.12 Chi phớ quản lý kinh doanh do cụng ty ở nước ngoài phõn bổ vượt mức quy định B13 0
1.13 Lỗ chờnh lệch tỷ giỏ hối đoỏi do đỏnh giỏ lại cỏc khoản mục tiền tệ cú nguồn gốc ngoại tệ tại thời điểm cuối năm tài chớnh B14 0
1.14
Chi phớ quảng cỏo, tiếp thị, khuyến mại, tiếp tõn khỏnh tiết, chi phớ giao dịch đối ngoại, chi hoa hồng mụi giới, chi phớ hội nghị và cỏc loại chi phớ khỏc vượt mức quy
định B15 0
1.15 Cỏc khoản điều chỉnh làm tăng lợi nhuận trước thuế khỏc B16 0