thời gian qua
1.5.1. Những kết quả đạt được
*Về quy trình thẩm định dự án: Theo như quy trình thẩm định dự án đầu tư mà Hội sở chính NHĐT&PTVN đã ban hành, thì đã có sự phân cấp thẩm định rõ ràng giữa
Hội sở chính và chi nhánh, giữa cán bộ thẩm định với trưởng phòng thẩm định; và cũng quy định rõ trình tự tác nghiệp giữa các bước thực hiện công việc. Chính điều này tạo điều kiện thuận lợi cho công tác thẩm định.
*Về nguồn thông tin phục vụ cho công tác thẩm định: Chi nhánh đã tiến hành xử lý rất tốt nguồn thông tin đầu vào của dự án đầu tư, điều này đã góp phần nâng cao chất lượng cho công tác thẩm định. Từ nguồn số liệu do khách hàng cung cấp, cán bộ thẩm định tiến hành phân tích, đánh giá độ chính xác của các nguồn thông tin này thông qua việc so sánh với các dự án đã, đang xem xét. Nếu có sự chênh nhau quá lớn hoặc có sự khác thường thì cán bộ thẩm định sẽ tiến hành tìm hiểu nguyên nhân.
*Về trang thiết bị: hiện nay tất cả cán bộ thẩm định tại phòng thẩm định đều được trang bị một máy tính cá nhân, được kết nối mạng nội bộ, trong đó có một máy được kết nối mạng Internet, hỗ trợ cho công tác thu thập thông tin. Ngoài ra, phòng còn được trang bị máy điện thoại, máy điều hòa, hệ thống chiếu sáng đầy đủ hỗ trợ cho công tác thẩm định.
*Về cán bộ thẩm định: họ đều có trình độ nghiệp vụ khá vững vàng, trình độ đại học và trên đại học. Họ không chỉ am hiểu về các lĩnh vực ngân hàng, tài chính, thẩm định, mà còn am hiểu các kiến thức thuộc các lĩnh vực khác. Ngoài ra, cán bộ thẩm định luôn có ý thức trau dồi học hỏi thêm kiến thức như tham gia các khóa đào tạo nghiệp vụ thẩm định của Bộ Tài Chính, các khóa đào tạo huấn luyện khác về kinh tế kỹ thuật nhằm đáp ứng ngày càng cao yêu cầu của thẩm định.
*Về kết quả thẩm định trong năm 2006: do mới được thành lập trên cơ sở phòng Giao dịch 2, đi vào hoạt động từ tháng 7/2004, nên số dự án đã được thẩm định không nhiều. Riêng năm 2006 có 13 dự án đã được thẩm định, đó là những dự án thuộc lĩnh vưc sản xuất như: sản xuất xi măng, sản xuất điện, xây dựng nhà máy sữa, xây dựng nhà máy sản xuất bao bì đóng gói… Ngoài ra cũng có những dự án như: mua xe taxi, xây dựng trung tâm thương mại…Trong đó 80% tổng số dự án là đảm bảo đúng thời hạn thẩm định theo quy định, tuy nhiên một số dự án vượt quá thời hạn thẩm định là do dự án có quy mô lớn, tính chất phức tạp hoặc số lượng giấy tờ còn thiếu cán bộ phải bổ sung giải trình thêm.
*Về chất lượng của công tác thẩm định: chất lượng của công tác thẩm định có vai trò rất quan trọng trong việc giúp cho Ban lãnh đạo đưa ra quyết định cho vay hay
không, góp phần quản lý tín dụng và hạn chế rủi ro. Vậy chất lượng của công tác thẩm định được thể hiện qua những tiêu chí nào:
- Tiêu chí về thời gian thẩm định: theo quy định thời gian xem xét cho vay không quá 25 ngày làm việc đối với dự án nhóm A và 18 ngày đối với dự án nhóm B, 9 ngày đối với những dự án còn lại kể từ khi chi nhánh nhận được hồ sơ vay vốn hợp lệ và thông tin cần thiết của khách hàng theo yêu cầu của chi nhánh, chi nhánh phải ra quyết định cho vay hay không.
- Tiêu chí kết quả của quá trình thẩm định: tức là sau khi thẩm định dự án, cán bộ thẩm định sẽ phải chỉ ra được những mặt được và chưa được của dự án, có kết luận kiến nghị. Qua đó là cơ sở làm tham mưu cho ban lãnh đạo đưa ra quyết định cuối cùng.
- Tiêu chí về kinh phí: để phục vụ cho công tác thẩm định, cán bộ tín dụng phải có kinh phí để thu thập thêm thông tin, hoặc tiến hành nghiên cứu khảo sát thị trường, tìm hiểu thêm về doanh nghiệp…Lượng kinh phí này phải tương ứng với quy mô của dự án, không nên sử dụng quá nhiều và ngược lại phải sử dụng nguồn kinh phí đó vào vị trí nào cho hợp lý.
Tuy nhiên, việc đưa ra các tiêu chí để đánh giá chất lượng công tác thẩm định chỉ mang tính tương đối, không nên chỉ dựa vào một tiêu chí nào đó để đánh giá về chất lượng của toàn bộ công tác thẩm định. Trên thực tế có nhiều dự án vượt quá thời gian thẩm định cho phép nhưng không phải vì thế mà chất lượng của thẩm định không được đảm bảo, mà có thể do dự án mạng tính chất phức tạp, quy mô lớn, hoặc dự án chưa có đủ đầy đủ giấy tờ cần thiết đòi hỏi phải bổ xung.
1.5.2. Những tồn tại và nguyên nhân.1.5.2.1. Những tồn tại 1.5.2.1. Những tồn tại
*Về quy trình thẩm định: Mặc dù quy trình thẩm định được ban hành áp dụng chung cho tất cả các dự án xin vay vốn tại Ngân hàng. Tuy nhiên, trên thực tế không phải dự án nào cũng giống nhau, mỗi loại lại có đặc trưng riêng. Chính vì thế cần có những hướng dẫn cụ thể đối với từng loại dự án, để đảm bảo chất lượng của công tác thẩm định.
*Về phương pháp thẩm định: Một điều dễ nhận thấy đó là quá trình thẩm định chỉ được tiến hành trong trạng thái tĩnh, mà không xét đến yếu tố thời gian của tiền. Cụ thể khi tính thời gian thu hồi vốn đầu tư, chỉ tính đến giá trị giản đơn của tiền mà không tính
đến yếu tố lãi suất trong đó. Khi phân tích các chỉ tiêu tài chính thì yếu tố thay đổi về thời gian là rất quan trọng, tuy nhiên nó lại được bỏ qua đây chính là điều cần phải được xem xét lại.
*Về nội dung thẩm định: Trên thực tế, Ngân hàng chỉ chú trọng đến việc thẩm định tài chính của dự án, còn các vấn đề thẩm định khác như: khía cạnh thị trường, khía cạnh kỹ thuật…thì lại gặp nhiều khó khăn. Nguyên nhân chủ yếu là do, hầu như tất cả cán bộ thẩm định đều không có kiến thức chuyên sâu về lĩnh vực này, chính vì thế mà nó có tác động không nhỏ tới chất lượng của công tác thẩm định.
Ngoài ra, việc xác định chi phí, doanh thu của dự án đầu tư Ngân hàng mặc nhiên chấp nhận theo cách tính toán của doanh nghiệp đưa ra. Các chỉ tiêu phân tích tài chính thường xuyên được sử dụng xong chưa xét đến mối quan hệ giữa chúng.
*Về thông tin cung cấp cho quá trình thẩm định: Các thông tin để thẩm định chủ yếu là lấy từ phía khách hàng, nhưng những thông tin này có độ chính xác không cao, nó chứa nhiều yếu tố chủ quan, không đáng tin cậy. Mặt khác, số liệu về doanh nghiệp đôi khi không đầy đủ và thậm chí còn không có, cụ thể như dự án đang xem xét thực tê “Dự án TTTM và dịch vụ Ngọc Khánh”, đây là dự án đầu tiên mà doanh nghiệp thực hiện cho nên các số liệu về kết quả kinh doanh của doanh nghiệp hầu như không có. Điều này gây ra nhiều khó khăn cho việc xác định năng lực của doanh nghiệp. Thêm vào đó, các báo cáo tài chính dự án và kế toán doanh nghiệp thực sự là chưa đủ độ tin cậy do có nhiều doanh nghiệp còn chưa thực hiện kiểm toán bắt buộc. Đó là chưa kể đến việc nhiều doanh nghiệp chưa có kinh nghiệm lập dự án nên nguồn số liệu trong các báo cáo khả thi thường thiếu, gây nhiều khó khăn cho cán bộ thẩm định.
*Về tính chất khách quan của công tác thẩm định: thực tế thì dự án đầu tư được lập nên mang nhiều tính chủ quan của người lập, cho dù nó có được chuẩn bị kỹ lưỡng đến đâu. Bởi vì, mỗi người đều có một tầm nhìn giới hạn về vấn đề, không thể bao quát hết được tất cả các lĩnh vực. Hơn nữa, để vay vốn được thì doanh nghiệp thường có xu hướng là nhấn mạnh điểm mạnh của mình, điểm hạn chế ít được đề cập đến. Đôi khi, quyết định cho vay vốn đối với doanh nghiệp còn phụ thuộc nhiều vào mối quan hệ với Chi nhánh trong nhiều năm, mà ít chú ý tới kết quả của công tác thẩm định.
*Về công tác tái thẩm định sau khi cho vay: công tác này chưa được quan tâm đúng mức. Một số dự án thực sự không phát huy được hiệu quả nhưng chưa được Ngân hàng nhìn nhận một cách độc lập do vậy chưa đánh giá đúng mức hiệu quả của vốn đầu
tư. Vì vậy mà không rút ra được kinh nghiệm có nên tiếp tục đầu tư vào những dự án tương tự hay không.
*Về trang thiết bị phục vụ cho công tác thẩm định dự án đầu tư: Hoạt động đầu tư là hoạt động phức tạp liên quan tới nhiều giấy tờ. Tuy nhiên, hiện phòng vẫn chưa có máy photo riêng mà phải sử dụng chung với các phòng khác. Điều này gây ra nhiều bất tiện do công tác thẩm định phải xem xét một lượng giấy tờ lớn.
1.5.2.2. Những nguyên nhân
a. Nguyên nhân khách quan
*Thứ nhất: đó là cơ chế hệ thống luật pháp về hoạt động cho vay của các Ngân hàng thương mại đang được sửa đổi bổ sung. Các quy định, chính sách về khấu hao, kế toán, kiểm toán… chưa được xác định rõ ràng, đang trong quá trình hoàn thiện nên thường có sự thay đổi. Do đó đòi hỏi các cán bộ thẩm định phải thường xuyên cập nhật thông tin để kịp thời có những điều chỉnh phù hợp.
*Thứ hai: trình độ phát triển của nền kinh tế Việt Nam đang ở trong giai đoạn đầu chuyển sang nền kinh tế thị trường, do vậy nhiều hoạt động gắn liền với nó còn chưa định hình rõ ràng, thậm trí còn chứa đựng nhiều rủi ro và bất ổn. Có thể nói đây là cội nguồn của các nguyên nhân ảnh hưởng đến công tác thẩm định tài chính dự án đầu tư tại các ngân hàng thương mại .
*Thứ ba: tình hình thị trường giá cả nói chung, thị trường giá cả tiền tệ nói riêng tuy đã tương đối ổn định nhưng vẫn còn không ít những bất ổn, thêm vào đó các hình thức của thị trường tài chính chưa được phát triển mạnh ở Việt Nam, tâm lý và thói quen đầu tư chưa hình thành rõ nét và thường theo phong trào, giá cả của đồng tiền, vốn vay chưa được quan tâm đúng mức.
*Thứ tư: do trình độ năng lực của các chủ đầu tư trong việc lập và quản lý dự án chưa cao, do đó các dự án lập nên thường không bám sát thực tế và có nhiều biến động khi đi vào thực tế.
*Thứ năm: công tác thẩm định tài chính dự án cần có sự trao đổi thông tin giữa các ngân hàng , giữa ngân hàng và doanh nghiệp… nhưng hiện nay sự phối hợp, trao đổi thông tin giữa các bên liên quan còn nhiều hạn chế.
b. Nguyên nhân chủ quan
*Thứ nhất: trong quá trình thẩm định, cán bộ thẩm định ít được tiếp xúc với những thông tin chính xác. Những thông tin thu thập được chủ yếu là từ khách hàng, những thông tin khác thu thập được chỉ mang tính chắp vá, chưa cập nhật.
*Thứ hai: phần mềm thẩm định còn chưa hỗ trợ được nhiều cho công viêc. Xu hướng ngày nay yêu cầu việc thẩm định cần được tiêu chuẩn hoá thông qua việc áp dụng hệ thống phần mềm trong phân tích, trong quản lý và dự báo. Chi nhánh trong tương lai cần áp dụng hơn nữa những ứng dụng khoa học vào công tác thẩm định
*Thứ ba: đội ngũ cán bộ thẩm định thường gặp khó khăn trong viêc tiến hành thẩm định các khía cạnh thị trường, khía cạnh kỹ thuật, từ đó ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định dự án.
*Thứ tư: hệ thống tổ chức quản lý, thực hiện thẩm định còn yếu. Ngoài ra, công tác thẩm định đòi hỏi có sự phối hợp giữa các phòng, tuy nhiên sự phối hợp đó còn chưa đồng bộ, thống nhất.
CHƯƠNG 2
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ
2.1. Định hướng và mục tiêu phát triển của chi nhánh trong năm 2007
2.1.1. Định hướng và mục tiêu phát triển của toàn chi nhánh
Trên cơ sở tổng kết, đánh giá đầy đủ, toàn diện hoạt động kinh doanh năm 2006 về những kết quả đạt được, những tồn tại và thách thức đối với toàn chi nhánh và dự báo tình hình phát triển kinh tế- xã hội đất nước năm 2007- năm đầu tiên Việt Nam thực hiện các cam kết WTO. Đồng thời căn cứ vào định hướng phát triển của toàn bộ hệ thống NHĐT&PT, chi nhánh Đông Đô đã nghiên cứu và đưa ra định hướng mục tiêu phát triển trong năm 2007- năm thứ 3 thực hiện kế hoạch 3 năm 2005-2007, là năm thứ 2 thực hiện kế hoạch 5 năm 2006-2010 như sau:
a. Mục tiêu tổng quát
- Tăng tốc vươn lên, khẳng định ưu thế cạnh tranh, nắm bắt thời cơ thực hiện hội nhập sâu rộng để tạo nền tảng cho toàn bộ chi nhánh phát triển bền vững.
- Tạo bước chuyển cách mạng trong hoạt động kinh doanh từ tư duy đến hành động trong quản trị, tác nghiệp gắn liền với đầu tư, khai thác và ứng dụng các công nghệ tiên tiến và nguồn lực sẵn có đảm bảo chất lượng và hiệu quả hoạt động kinh doanh theo chuẩn mực quốc tế.
- Tạo bước đột phá lớn về mạng lưới ATM, hoàn thành tốt việc triển khai các dự án hiện đại hóa ngân hàng, nghiên cứu phát triển các loại sản phẩm dịch vụ hiện đại tiện ích đưa vào thị trường trong năm 2007.
- Hoàn thành chiến lước phát triển thương hiệu, triển khai đồng bộ quảng bá thương hiệu, chiến lược tiếp thị, đưa hình ảnh BIDV (NHĐT&PTVN) đến khách hàng, đối tác trong và ngoài nước một cách chuyên nghiệp và có đẳng cấp.
- Tập trung khai thác nguồn lực, tiếp tục đẩy mạnh công tác đào tạo lại, đào tạo mới để tạo bước chuyển đổi về chất lượng trong quy hoạch, đào tạo và bổ nhiệm cán bộ của chi nhánh.
b. Định hướng và mục tiêu cụ thể
*Về công tác huy động vốn:
- Chấp hành nghiêm chỉnh mọi quy định chỉ đạo của NHĐT&PTVN trong công tác huy động vốn.
- Nâng cao tỷ trọng huy động vốn trung và dài hạn nhằm đáp ứng cho vay đầu tư phát triển. Đa dạng hóa sản phẩm huy động nhằm đáp ứng tối đa nhu cầu gửi tiền của khách hàng.
- Mở rộng danh mục khách hàng như: khách hàng ngoài quốc doanh, các công ty cổ phần, các công ty TNHH… Đặc biệt chú trọng tới việc thu hút những khách hàng có tiềm năng lớn về tiền gửi qua chính sách ưu đãi về phí, lãi suất. Đồng thời tiếp tục duy trì mối quan hệ với những khách hàng truyền thống của chi nhánh.
- Điều chỉnh mức lãi suất theo diễn biến thị trường, đảm bảo được khả năng cạnh tranh về lãi suất. Tăng dần tỷ trọng tiền gửi thanh toán, tăng thu dịch vụ.
- Đẩy mạnh kinh doanh tiền tệ trên hệ thống liên ngân hàng đảm bảo công tác dự trữ sơ cấp, thứ cấp an toàn, hiệu quả, mua bán ngoại tệ để tăng chu chuyển vốn và tạo các khả năng sinh lời của vốn, tăng thu nhập cho hoạt động kinh doanh vốn.
- Tiếp tục đưa các sản phẩm tiện ích, hấp dẫn phù hợp với đặc điểm từng khu vực trên cơ sở ứng dụng công nghệ hiện đại để tăng cường huy động vốn từ dân cư, từ các tổ chức kinh tế xã hội, từ các doanh nghiệp.
*Về hoạt động tín dụng
- Tăng cường cho vay ngắn hạn tập trung vào những ngành nghề có khả năng