Như đã phân tích ở phần trên ta nhận thấy rằng, mặc dù kết quả thu hồi nợ của Ngân hàng là tốt, tuy nhiên dư nợ lại giảm trong khi nợ xấu tăng nhanh, điều này cho thấy tình hình hoạt động tín dụng của Ngân hàng không tốt ở những năm sau và để làm rõ điều này ta đi vào phân tích các chỉ số đánh hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng
Bảng 4.7: CÁC CHỈ SỐ ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
Khoản mục Đơn vị tính 2005 2006 2007
-Doanh số cho vay Triệu đồng 295.250 264.927 290.323
-Doanh số thu nợ Triệu đồng 263.117 287.215 294.212
-Dư nợ đầu kỳ Triệu đồng 262.873 287.325 264.977
-Dư nợ Triệu đồng 287.325 264.977 261.086
Dư nợ ngắn hạn Triệu đồng 187.621 191.026 196.084
Dư nợ trungvà dài hạn Triệu đồng 99.704 73.951 65.002
-Dư nợ bình quân Triệu đồng 275.099 27.6151 263.031.5
-Vốn huy động Triệu đồng 90.976 69.747 92.728 Nợ xấu Triệu đồng 4.840 4.999 12.846 -Tổng nguồn vốn Triệu đồng 298.577 275.752 277.830 -Hệ số thu nợ % 89,12 108,41 101,34 -Vòng quay tín dụng Vòng 0,96 1,04 1,12 -Dư nợ/Tổng nguồn vốn % 96,23 96,09 93,97 -Dư nợ /Vốn huy động % 315,83 379.91 281,56 Nợ xấu/dư nợ % 1,68 1,89 4,92
-Thời gian thu nợ bình quân Triệu đồng 376 346 322
Dư nợ ngắn hạn/Dư nợ % 65,30 72,09 75,10
Dư nợ trungvà dài hạn/Dư nợ % 34.70 27.91 24.90
Nguồn: Bảng tổng kết tài sản và thống kê cho vay theo thời gian
-Hệ số thu nợ: Có tỷ lệ cao ở 3 năm, năm 2005 là 89,12%, 2006 là 108,41%, năm 2007 là 101,24%, với tỷ lệ này thì cho thấy tình hình thu nợ của Ngân hàng rất tốt. -Vòng quay tín dụng: Chỉ tiêu trên có ý nghĩa đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng của ngân hàng, phản ánh số vốn đầu tư được quay vòng nhanh hoặc chậm. Nếu số vòng quay vốn tín dụng càng cao thì đồng vốn của ngân hàng quay càng nhanh, đạt hiệu quả cao, còn đối với Ngân hàng thì năm 2005 chỉ số này là 0,96, năm 2006 là 1,04, năm 2007 là 1,12. Mặc dù chỉ số này có tăng nhưng với số vòng còn thấp, cho thấy vòng quay vốn Ngân hàng chưa thật sự hiệu quả.
-Dư nợ/Tổng nguồn vốn: Trung bình khoản trên 90% ở các năm, như thế Ngân hàng chủ yếu sử dụng vốn vào mục đích cho vay, chỉ số này cao như thế thật không tốt vì Ngân hàng tập trung vốn quá nhiều vào hoạt động tín dụng.
-Dư nợ/Vốn huy động: Có tỷ lệ cao ở 3 năm, trung bình khoản 300%. Qua đây cho thấy Ngân hàng sử dụng vốn huy động có hiệu quả, mặt khác vốn huy động của Ngân hàng rất ít trong khi nhu cầu về vốn càng tăng, chính vì thế Ngân hàng nên có chính sách để tăng nguồn vốn này để có thể đáp ứng đủ nhu cầu của nền kinh tế.
-Nợ xấu/Tổng dư nợ: Mặc dù còn thấp so với quy định nhưng chỉ số này có tỷ lệ tăng qua các năm. Cụ thể, năm 2005 là 1,68%, năm 2006 là 1,89%, năm 2007 lại tăng lên tới 4,92%. Thông qua chỉ số này ta thấy tình hình cho vay và thu hồi nợ của Ngân hàng không được tốt, do đó Ngân hàng cần quan tâm hơn nữa khâu thẩm định và quyết định cho vay.