2.1.1 Tình hình chung cụa cạ nước
Với chụ trương đaơy mánh xuât khaơu cụa nhà nước tình hình xuât khaơu cụa Vieơt Nam khođng ngừng gia taíng. Sau đađy là kim ngách xuât khaơu cụa Vieơt Nam trong những naím qua [Bieơu đoă 2.1]
39.6 48 63 57 0 10 20 30 40 50 60 70 Tỷ USD 2006 2007 2008 2009 Naím
Kim ngạch xuất khẩu của Việt Nam từ 2006-2009
Naím 2007, kim ngách xuât khaơu là 48 tỷ USD các maịt hàng đát kim ngách xuât khaơu tređn 1 tỷ USD là daău thođ, deơt may, giày dép, thuỷ sạn, sạn phaơm goê, đieơn tử máy tính, cà pheđ, gáo và cao su với kim ngách đát 33 tỷ USD, chiêm 68,2% toơng kim ngách xuât khaơu cụa cạ nước.
Theo báo cáo cụa Toơng cúc Thông keđ, tính chung 9 tháng đaău naím, kim ngách hàng hóa xuât khaơu naím 2009 ước đát 37,255 tỷ USD, giạm 14,2% so với cùng kỳ naím 2008.
Đáng chú ý là xuât khaơu cụa các doanh nghieơp trong nước và cạ doanh nghieơp có vôn đaău tư nước ngoài đeău giạm so với cùng kỳ naím ngoái. Trong đó, khôi doanh nghieơp có vôn đaău tư trực tiêp nước ngoài (FDI) giạm kim ngách xuât khaơu tới 21,1% - keơ cạ daău thođ. Khôi doanh nghieơp trong nước có mức giạm ít hơn, chư 5,9%.
Nhieău maịt hàng xuât khaơu chụ lực cụa Vieơt Nam có kim ngách giạm sađu. Tính rieđng 10 maịt hàng có kim ngách xuât khaơu tređn 1 tỷ USD cho đên thời đieơm này, chư có hai maịt hàng taíng kim ngách là đá quý, kim lối quý và sạn phaơm; máy móc, thiêt bị, dúng cú phú tùng.
Sau khi hoăi phúc nhé vào tháng 7/2009, taíng trưởng xuât khaơu cụa haău hêt các maịt hàng trong tháng 8/2009 lái quay đaău giạm mánh, khiên kim ngách xuât khaơu 8 tháng đaău naím 2009 tiêp túc đà đi xuông. Daău thođ – moơt trong những maịt hàng chiêm tư trĩng lớn trong kim ngách xuât khaơu - maịc dù giá tređn thị trường quôc tê nhích leđn nhưng kim ngách xuât khaơu lái giạm sađu nhât, tới tređn 48%, tiêp đên là cao su tređn 41%, than đá tređn 21%, cà pheđ 17,7% và hát đieău 13,5%. Nhóm hàng deơt may cũng đã giạm 1,4% so với cùng kỳ naím trước sau nhieău tháng taíng trưởng dương, đát kim ngách tređn 5,9 tỷ USD trong 8 tháng.
Với tôc đoơ xuât khaơu taíng mánh qua các naím dịch vú thanh toán xuât khaơu cụa các ngađn hàng thương mái cũng phát trieơn đeơ đáp ứng nhu caău và hoê trợ doanh nghieơp trong hốt đoơng kinh doanh.
Sau đađy là doanh sô thanh toán xuât khaơu cụa các ngađn hàng thương mái tređn địa bàn thành phô Hoă Chí Minh trong 4 naím qua [Bieơu đoă 2.2]
6,487.44 7,299.25 9,900.60 5,199.37 0 2,000 4,000 6,000 8,000 10,000 Trieơu USD 2006 2007 2008 2009 Naím
Doanh sô thanh toán XK của các NHTM VN tại TP.HCM từ 2006-2009
(Nguoăn: Báo cáo toơng hợp các hốt đoơng ngối hôi toàn heơ thông các ngađn hàng thương mái tređn địa bàn Tp.HCM)
Qua đó ta thây tôc đoơ taíng trưởng bình quađn hàng naím là 12,1%. Naím 2009 tôc đoơ có giạm 4,2% còn hai naím 2007 và 2008 có tôc đoơ taíng khá, nhât là naím 2008 taíng 26,5%.
Beđn cánh đó, cuoơc khụng hoạng kinh tê đã làm giạm uy tín, xêp háng tín nhieơm cụa nhieău toơ chức tài chính lớn tređn thê giới. Đieău này ạnh hưởng đên hốt đoơng thanh toán quôc tê cụa các ngađn hàng Vieơt Nam tređn hai phương dieơn: Thứ nhât, sô lượng ngađn hàng đái lý có quan heơ tài khoạn cụa các ngađn hàng thương mái Vieơt Nam giạm xuông. Thứ hai, nhieău ngađn hàng trong nước đã rút tieăn veă hoaịc caĩt giạm nhieău tài khoạn tieăn gửi thanh toán tái các ngađn hàng nước ngoài
do lãi suât thâp và uy tín cụa các ngađn hàng nước ngoài bị giạm sút. Heơ quạ tât yêu là vieơc thanh toán xuât khaơu cụa doanh nghieơp sẽ mât nhieău thời gian hơn, với chi phí cao hơn và rụi ro lớn hơn trước.
2.1.2 Moơt sô thành tựu trong dịch vú thanh toán xuât khaơu tái các Ngađn hàng thương mái Vieơt Nam hàng thương mái Vieơt Nam
Kim ngách thanh toán xuât nhaơp khaơu tái các NHTM ngày càng gia taíng veă doanh sô. Chiên lược cụa moơt sô NHTM trong giai đốn hieơn tái là xem hốt đoơng thanh toán quôc tê như hốt đoơng trĩng tađm. Do vaơy, hĩ đã khuyên khích các doanh nghieơp gom doanh sô thanh toán xuât khaơu veă các NH này baỉng những chính sách ưu đãi như : ưu đãi tín dúng với lãi suât thâp, nađng tỷ leơ chiêt khâu leđn 100%, ưu tieđn bán ngối teơ đeơ thanh toán nhaơp khaơu. Các bieơn pháp này làm gia taíng vượt baơc doanh sô thanh toán xuât nhaơp khaơu.
Cođng tác tư vân cho khách hàng trong lĩnh vực XNK (tư vân veă các đieău khoạn trong thư tín dúng, tư vân veă vieơc táo laơp boơ chứng từ) cũng được moơt sô NHTM như Eximbank, ACB, Đođng Á quan tađm và thực hieơn khá hieơu quạ. Nhờ vaơy, hĩ lođi kéo được nhieău khách hàng giao dịch XNK, hieơu quạ kinh doanh cụa khách hàng được nađng cao, giạm thieơu rụi ro cho ngađn hàng.
Máng lưới đái lý cụa các NHTM ngày càng mở roơng, táo đieău kieơn thực hieơn tôt cođng tác thanh toán xuât khaơu. Ví dú: NH Ngối thương có quan heơ đái lý với hơn 1400 ngađn hàng tái 85 nước tređn thê giới, NH Sài Gòn Cođng thương đã quan heơ được vớí 467 đái lý ở 62 quôc gia tređn thê giới, NH Á Chađu có giao dịch với 351 đái lý tái 54 quôc gia, NH Sacombank với 560 đái lý ở 67 quôc gia, NH Đaău tư và Phát trieơn có hơn 800 đái lý,… chứng tỏ uy tín và chât lượng thanh toán cụa các NHTM ngày càng được nađng cao. Haău hêt các NHTM được phép thanh toán XNK đeău tham gia máng SWIFT (Society for Worldwide Interbank Finances Telecommunications). Nhờ đó, các nghieơp vú thanh toán quôc tê được
thực hieơn an toàn và nhanh chóng, nađng cao daăn chât lượng phúc vú và uy tín cụa các NHTM Vieơt Nam.
2.1.3 Những maịt hán chê trong dịch vú thanh toán xuât khaơu tái các ngađn hàng thương mái Vieơt Nam hàng thương mái Vieơt Nam
Hoơi nhaơp kinh tê quôc tê cũng đem lái cho các ngađn hàng thương mái Vieơt Nam nhieău khó khaín và thách thức trong vieơc phát trieơn hốt đoơng thanh toán xuât nhaơp khaơu, xuât phát từ những hán chê cụa heơ thông NHTM Vieơt Nam:
- Tieăm lực tài chính yêu, vôn đieău leơ và toơng tài sạn thâp, ngađn hàng thương mái lớn ở Vieơt Nam cũng chư có quy mođ tương ứng với ngađn hàng cỡ trung bình cụa khu vực. Vì vaơy, quy mođ đaău tư vào neăn kinh tê cũng như vieơc đaău tư vào cođng ngheơ hieơn đái gaịp nhieău khó khaín.
Bạng 2.1 CÁC NGAĐN HÀNG ĐANG HỐT ĐOƠNG TÁI VIEƠT NAM (Nguoăn: Ngađn hàng Nhà nước) (*) Các ngađn hàng có vôn tređn 3.000 tư đoăng tính đên tháng 12.2009 Khôi NH Nhà nước:
Chính sách Xã hoơi Vieơt Nam
Phát trieơn Vieơt Nam
Đaău tư & Phát trieơn Vieơt Nam
Phát trieơn Nhà Đoăng baỉng sođng Cửu Long
Nođng nghieơp & Phát trieơn Nođng thođn Vieơt Nam
Khôi NH Thương mái Coơ phaăn Vieơt Nam:
ACB* ABBank Baĩc Á Bạo Vieơt Đái Á Đái Dương Đái Tín Đeơ Nhât Đođng Á EximBank* Gia Định GP Bank Hàng Hại Phương Nam Quađn Đoơi (MB)* Sacombank* Sài Gòn – Hà Noơi (SHB) Sài Gòn (SCB)
Sài Gòn Cođng Thương (Saigon Bank) SeA Bank* Techcombank* Tieđn Phong VIB Bank Vieơt Á VietBank
Vieơt Nam Tín Nghĩa Vietcombank* VietinBank* VPBank
Khôi NH Lieđn doanh:
Indovina (lieđn doanh Đài Loan)
Vieơt – Nga
Kieđn Long Lieđn Vieơt* Mieăn Tađy Mỹ Xuyeđn Nam Á Nam Vieơt Nhà Hà Noơi (Habubank) PG Bank Phát trieơn Nhà TP.HCM (HD Bank) Phương Đođng Quôc)
VID Public (lieđn doanh Malaysia)
Vieơt – Thái
Khôi NH 100% vôn nước ngoài
ANZ Vieơt Nam
Hong Leong Vieơt Nam
Standard Chartered Vieơt Nam
HSBC Vieơt Nam*
Shinhan Vieơt Nam
- Quạn trị ngađn hàng còn yêu kém (Moêi ngađn hàng thương mái chư theo đuoơi múc tieđu rieđng cụa mình như phát trieơn khách hàng, taíng trưởng tín dúng, dịch vú… mà khođng có sự lieđn kêt thông nhât trong vieơc xađy dựng moơt heơ thông quạn lý rụi ro, chia sẹ thođng tin giữa các ngađn hàng thương mái. Những chuaơn mực kê toán kieơm toán, các tieđu chí đánh giá và đo lường đoơ rụi ro theo Uûy ban Basel chưa được các ngađn hàng thương mái áp dúng moơt cách hoàn chưnh.
- Các ngađn hàng thương mái Vieơt Nam chưa có cođng cú hieơn đái đeơ phađn tích đánh giá hieơu quạ hốt đoơng theo sạn phaơm dịch vú, theo keđnh phađn phôi và theo khách hàng, khođng xác định được mức đoơ loê, lãi mà moêi khách hàng mang lái cho ngađn hàng… vì vaơy, chiên lược sạn phaơm, chiên lược khách hàng còn đaơm tính chụ quan, vieơc đieău hành còn dựa tređn kinh nghieơm cạm tính.
- Các sạn phaơm dịch vú chưa đa dáng, chât lượng chưa cao, chụ yêu là đoơc canh tín dúng. Các sạn phaơm tài trợ xuât khaơu còn nghèo nàn, chụ yêu là cho chiêt khâu chứng từ hàng xuât. Nhieău sạn phaơm tài trợ xuât nhaơp khaơu đã được áp dúng từ lađu tái các nước nhưng ở Vieơt Nam văn còn ở dáng thử nghieơm như sạn phaơm bao thanh toán (Factoring).
- Uy tín và thương hieơu cụa các ngađn hàng thương mái Vieơt Nam tređn thị trường quôc tê chưa cao.
- Keơ từ 01/04/2007, nước ngoài được phép thành laơp ngađn hàng 100% vôn nước ngoài tái Vieơt Nam; đên 2010, các ngađn hàng nước ngoài được hốt đoơng bình đẳng như các ngađn hàng Vieơt Nam. Đó là thách thức rât lớn đôi với ngađn hàng thương mái Vieơt Nam, bởi các ngađn hàng nước ngoài với lợi thê quy mođ hốt đoơng roơng lớn tređn phám vi toàn caău, heơ thông cođng ngheơ hieơn đái, trình đoơ quạn trị ngađn hàng cao và nhieău kinh nghieơm sẽ là đôi thụ cánh tranh đáng keơ đôi với các ngađn hàng thương mái trong nước, đaịt bieơt là trong thanh toán xuât nhaơp khaơu.
2.2 Thực tráng rụi ro trong thanh toán xuât khaơu theo phương thức tín dúng chứng từ tái các Ngađn Hàng Thương Mái Vieơt Nam chứng từ tái các Ngađn Hàng Thương Mái Vieơt Nam
Phương thức thanh toán tín dúng chứng từ khá an toàn cho nhà xuât khaơu. Tuy nhieđn, phương thức này khođng phại là khođng có rụi ro. Khi phúc vú cho nhà xuât khaơu, các NHTM Vieơt Nam giữ vai trò sau: ngađn hàng thođng báo L/C, ngađn hàng xác nhaơn L/C, ngađn hàng thương lượng, ngađn hàng chiêt khâu, ngađn hàng xuât trình chứng từ.
Sau đađy là tỷ leơ rụi ro trong quá trình tác nghieơp cụa các NHTM Vieơt Nam ở TP. Hoă Chí Minh trong thanh toán xuât khaơu [Bieơu đoă 2.3]
Tỷ leơ rụi ro trong quá trình tác nghieơp
65% 11%
24%
Kieơm chứng từ Thanh toán Chiêt khaơu
(Nguoăn: Báo cáo toơng hợp các hốt đoơng xuât khaơu toàn heơ thông các ngađn hàng thương mái tređn địa bàn Tp.HCM)
Với những vai trò đó thì các NHTM Vieơt Nam phại đôi phó với những rụi ro trong quá trình tác nghieơp sẽ được đeă caơp sau đađy.
2.2.1 Rụi ro tác nghieơp veă phía ngađn hàng thođng báo L/C
L/C do ngađn hàng phát hành thường được thođng báo đên nhà xuât khaơu Vieơt Nam qua các ngađn hàng thođng báo ở Vieơt Nam. L/C có theơ baỉng thư hay baỉng đieơn. Do đó, nhieơm vú cụa ngađn hàng thođng báo là phại xác thực được tính chađn thaơt cụa L/C trước khi chuyeơn cho nhà xuât khaơu (người thú hưởng) baỉng cách kieơm tra mău chữ ký (đôi với L/C baỉng thư) và kieơm tra mău đieơn và mã khóa (đôi với L/C mở baỉng đieơn Swift hay telex).
Đôi với L/C được mở baỉng thư thì rụi ro khođng xác thực được tính chađn thaơt cụa L/C là khođng xác định được chữ ký tređn L/C là thaơt hay giạ. Nêu ngađn hàng mở có quan heơ đái lý với ngađn hàng thođng báo ở Vieơt Nam thì tái ngađn hàng Vieơt Nam có lưu hoă sơ chữ ký cụa những người có thaơm quyeăn ký L/C cụa ngađn hàng mở. Tuy nhieđn, khođng phại lúc nào hoă sơ lưu chữ ký cũng được caơp nhaơt đaăy đụ, chính xác. Có trường hợp người có chữ ký đó đã nghư vieơc hay thay đoơi chữ ký khác mà ngađn hàng Vieơt Nam khođng nhaơn được thođng báo veă vieơc này từ ngađn hàng mở do ngađn hàng mở queđn thođng báo hay do thođng báo đó bị thât lác.
Đôi với L/C mở baỉng đieơn thì ngađn hàng Vieơt Nam phại xác thực được mã khóa đieơn và mău đieơn phù hợp (MT 700, MT701 cho bạn thađn L/C , MT705 cho sơ báo L/C, MT710 cho L/C chuyeơn tiêp từ moơt ngađn hàng khác, MT720 cho L/C chuyeơn nhượng, MT707 cho tu chưnh L/C). Nhieău NHTM Vieơt Nam nhât là những ngađn hàng coơ phaăn chưa thiêt laơp được quan heơ đái lý với nhieău ngađn hàng neđn chưa xác thực được mã khóa cụa ngađn hàng mở, do đó phại nhaơn đieơn qua nhieău ngađn hàng trung gian làm taíng chi phí cho người nhaơn.
Khi khođng theơ xác thực được L/C, ngađn hàng thođng báo phại mât thời gian lieđn lác với ngađn hàng mở đeơ xác nhaơn lái chữ ký (đôi với trường hợp 2 ngađn hàng có thiêt laơp quan heơ đái lý) hay đeơ yeđu caău ngađn hàng mở nhờ moơt ngađn hàng mà ngađn hàng mở có quan heơ đái lý đeơ xác thực L/C.
Sự hán chê trong thiêt laơp quan heơ đái lý với các ngađn hàng nước ngoài cụa nhieău NHTM Vieơt Nam cũng phaăn nào ạnh hưởng đên quá trình thođng báo L/C, làm cho vieơc xác thực L/C phại mât nhieău thời gian (vì phại thođng qua nhieău ngađn hàng thođng báo), kéo dài thời gian thođng báo L/C đên cho nhà xuât khaơu, ạnh hưởng đên hốt đoơng kinh doanh cụa hĩ (cú theơ là nhà xuât khaơu chưa có được đạm bạo và hướng dăn đeơ giao hàng cũng như laơp boơ chứng từ đòi tieăn). Đieău này làm ạnh hưởng đên uy tín cụa các NHTM này, khiên cho các nhà xuât
khaơu sẽ chĩn những ngađn hàng thođng báo lớn có nhieău đái lý, ạnh hưởng đên thu dịch vú cụa các NHTM này. Tuy nhieđn hieơn nay, tât cạ các Ngađn hàng thương mái Vieơt Nam đeău tham gia vào heơ thông Swift neđn tỷ leơ rụi ro trong quá trình thođng báo L/C cụa các ngađn hàng Vieơt Nam là 0% vì máng Swift có đoơ bạo maơt cao, được đánh giá khá an toàn, chưa thây xuât hieơn L/C giạ máo.
Rụi ro duy nhât là trường hợp NH nhaơn đieơn còn non kém, khođng phát hieơn L/C do các toơ chức phi NH phát hành đeơ kịp thời cạnh báo cho người hưởng theo đúng quy định.
Theo đúng chức naíng, NH thođng báo phại đạm bạo tính chađn thaơt cụa L/C tức là L/C đó là moơt thực theơ do moơt ngađn hàng có thaơt phát hành và đạm bạo người ta có theơ đĩc được toàn vaín L/C đó. Nêu có đốn vaín bị mât do loêi cụa đường truyeăn hay cụa phaăn in, NH thođng báo phại báo NH phát hành truyeăn lái bức đieơn khác. Vieơc tưởng chừng đơn giạn, trong thực tê lái rât phức táp vì NH phát hành phại xử lý sao cho L/C đã mở khođng biên thành hai hay ba L/C song hành roăi bị lợi dúng vào múc đích bât chính.
NH thođng báo khođng chịu trách nhieơm veă noơi dung cụa L/C cũng như khođng được tự ý dieên giại bât cứ đieău khoạn nào trong ây. Nhưng NH thođng báo phại sẵn sàng chuyeơn tiêp mĩi thaĩc maĩc cụa người hưởng đên NH phát hành cũng như các hoăi đáp lieđn quan.
2.2.2 Rụi ro tác nghieơp veă phía ngađn hàng xuât trình chứng từ 2.2.2.1 Rụi ro ngay trong những đieău khoạn, đieău kieơn cụa L/C
Cơ sở duy nhât đeơ thanh toán L/C là boơ chứng từ. Tuy nhieđn, đeơ laơp được moơt boơ chứng từ hoàn hạo khođng phại là chuyeơn đơn giạn đôi với nhieău nhà xuât khaơu. Trong thực tê, rât nhieău L/C được mở với những chi tiêt phức táp, các đieău