I. Tiền và cỏc khoản tương đương
10.Lợi nhuận sau
thuế chưa phõn phối 2,267,709,597 (1,115,828,153) (3,383,537,750) (149.2)
Tổng cộng nguồn vốn 26,889,229,193 35,872,488,873 8,983,259,680 33.4
(Nguồn tài liệu: phũng kế toỏn- tài chớnh)
3.3.1 Nợ phải trả
So với năm 2008 thỡ nợ phải trả năm 2009 tăng lờn 12,366,797,430 tương ứng với 73.4 % trong đú nợ ngắn hạn tăng 191.6% tức là 15,575,896,180 đồng, do người mua ứng trước tiền là tăng 7,597,070,408 đồng, điều này cú lợi cho cụng ty vỡ
sử dụng được nguồn vốn của người khỏc ,tuy nhiờn cỏc khoản phải trả phải nộp khỏc tăng một cỏch đỏng kể là tăng 3,759,677,727 đồng. Nợ quỏ nhiều làm cho rủi ro tài chớnh của cụng ty tăng cao, khả năng hoàn trả nợ kộm.
Nợ dài hạn năm 2009 tuy giảm 3,209,098,750 đồng tương ứng giảm 36.8 % so với năm 2008. Tuy nhiờn nợ dài hạn chỉ chiếm khoảng 18.86 % trong tổng nợ phải trả
3.3.2 Nguồn vốn chủ sở hữu
Nguồn vốn chủ sở hữu giảm 3,383,537,750 đồng tương ứng giảm 33.7 %. Nguyờn nhõn là do năm 2009 cụng ty hoạt động khụng hiệu quả trong khõu sản xuất nờn bị lỗ. Sự suy giảm về vốn chủ sở hữu làm cho tớnh tự chủ về tài chớnh của cụng ty yếu đi. Cụng ty cần huy động thờm vốn hỡnh thức gúp vốn.
4.2 Phõn tớch và đỏnh giỏ hiệu quả sử dụng tài sản của cụng tyPhõn tớch biến động của tài sản Phõn tớch biến động của tài sản
Tài sản Năm 2008 Năm 2009 Tăng/ giảm
Giỏ trị %
I. Tài sản lưu động và tài sản ngắn hạn
6 499 075 880 13 309 398 493 6,810,322,613 51.17%
1.Tiền mặt tại quỹ 401 312 006 3 787 400 150 3,386,088,144 89% 2.Tiền gửi ngõn hàng
3.Đầu tư tài chớnh ngắn hạn 637 000 000 637,000,000 100% 4. Phải thu khỏch hàng 1 465 606 423 3 172 373 070 1,706,766,647 53.80% 5. Trả trước cho người bỏn 23 633 077 32 580 002 8,946,925 27% 6. Cỏc khoản phải thu khỏc 75 340 580 500 693 307 425,352,727 84.95% 7. Dự phũng cỏc khoản phải thu
khú đũi
8. Hàng tồn kho 3 885 314 513 3 089 493 767 (795,820,746) (25.76%)
9. Chi phớ trả trước ngắn hạn 70 231 351 0%