Dựa trên các số liệu đã tính ở trên ta dễ dàng dự đoán được một số tiêu chí về kết quả hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp như sau:
1. Kết quả hoạt động kinh doanh
Bảng 28: DỰ TOÁN KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2006
Đơn vị tính: đồng
Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Chệch lệch Tỷ lệ (%) Doanh thu 4.136.538.470 5.457.020.319 1.320.481.849 31,922
Giá vốn hàng bán 3.285.065.821 4.305.411.200 1.020.345.379 31,060 Lợi nhuận gộp 851.472.649 1.151.609.119 300.136.470 35,249 Chi phí bán hàng &
Quản lý doanh nghiệp 420.000.000 611.615.097 191.615.097 45,623
Thuế khác - 20.000.000 - -
Chi phí hoạt động tài chính 27.000.000 6.750.000 -20.250.000 -75,000
Lợi nhuận trước thuế 404.472.649 513.244.022 108.771.373 26,892 Thuế thu nhập doanh nghiệp 113.252.342 143.708.326 30.455.984 26,892
Lợi nhuận sau thuế 291.220.307 369.535.696 78.315.389 26,892
Nguồn: tự thực hiện
Tổng doanh thu trong năm kế hoạch tăng 1,320 tỷ đồng so với năm 2005, tăng 31,92% xong vẫn không được mục tiêu mà kế hoạch đã đặt ra.
Lợi nhuận sau thuế của doanh nghiệp trong năm kế hoạch đạt được 369.535.696 đồng tăng thêm 78,315 triệu đồng, gấp 26,892% so với năm 2005. Tỉ lệ tăng như vậy cũng khá cao, do một phần doanh nghiệp đã trả hết các khoản nợ
dài hạn trong năm kế hoạch mặc dù doanh nghiệp phải chi trả phần thuế thuê đất theo đúng hạn định.
2. Đánh giá các tỉ số tài chính
Bảng 29: BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN TRONG NĂM KẾ HOẠCH
Đơn vị tính: đồng
CHỈ TIÊU 2005 2006 Chệch lệch Tỷ lệ (%) TÀI SẢN 1.316.565.000 1.692.424.592 375.859.592 28,549 I. TÀI SẢN LƯU ĐỘNG
VÀ ĐẦU TƯ NGẮN HẠN 498.690.000 703.924.592 205.234.592 41,155
1.Tiền mặt tại quỹ 100.000.000 194.116.788 94.116.788 94,117 2. Phải thu các khách hàng 348.450.000 474.861.179 126.411.179 36,278 3. Hàng tồn kho 50.240.000 34.946.625 -15.293.375 -30,441