M TS ã Tên tài sản Thời gian
5. Kế toán tổng hợp nhập xuất CCDC vật liệu.
Kế toán sử dụng chứng từ kế toán N-X-VL nh sau: - Hợp đồng kinh tế
- Hoá đơn GTGT
- Phiếu nhập kho, phiếu xuất kho - Biên bản kiểm nghiệm
- Phiếu chi, phiếu thu
Công ty TNHH 27/7 Xuân Bắc Số:…
Địa chỉ: Kha lí – Thuỵ Quỳnh- Thái Thuỵ – Thái Bình
Phiếu nhập kho TK Nợ: 152
Ngày 01 tháng 01 năm 2006 TK có:111
Ngời giao hàng: Vũ Văn Nam
Đơn vị: HTX Thuỵ Xuân
Địa chỉ: Thuỵ Xuân – Thái Bình
Nội dung: Mua NVL
STT Vật tTên ĐVT Chứng Số lợng từ Thực nhập Giá Thành tiền 01 Đất Khối 100 100 50000 5,000,000 Tổng cộng 5,000,000 Bằng chữ: Năm triệu đồng chẵn. Ngày 01 tháng 01 năm2006.
Ngời giao hàng Phụ trách nhập hàng Ngời nhận hàng Thủ kho ( Ký, họ tên) ( Ký, họ tên) ( Ký, họ tên) ( Ký, họ tên)
Địa chỉ: Kha lí – Thuỵ Quỳnh- Thái Thuỵ – Thái Bình
Biên bản kiểm nghiệm
Ngày 01 tháng 01 năm 2006
- Căn cứ hoá đơn số 026589 ngày 01 tháng 01 năm 2006 của Công ty TNHH 27/7 Xuân Bắc.
- Ban kiểm nghiệm gồm:
Ông( Bà): Vũ Văn Xuân. Trởng ban
Ông( Bà): Bùi Lan Hơng Phó ban
Ông( Bà): Trần Trọng Thành viên Đã kiểm nhận: Mã VT Tên VT ĐVT Số lợng Theo chứng từ Thực nhập Đúng quy cách Không đúng quy cách N0105 Đất Khối 100 100 100 ….
ý kiến của ban kiểm nghiệm: Đúng quy cách, phẩm chất.
Ngày 01 tháng 01 năm 2006
Đại diện kỹ thuật Thủ kho Trởng ban
( Ký, họ tên) ( Ký, họ tên) ( Ký, họ tên)
Công ty TNHH 27/7 Xuân Bắc Quyển số : 01
Địa chỉ: Kha lí – Thuỵ Quỳnh- Nợ TK : 331
Thái Thuỵ – Thái Bình Có TK : 111
Phiếu chi
Ngày 06 tháng 01năm 2006.
Họ và tên ngời nhận tiền: Mai Văn Chung Địa chỉ: HTX Thuỵ Xuân
Nội dung: Thanh toán tiền hàng
Số tiền: 40,000,000 (Viết bằng chữ): Bốn mơi triệu đồng chẵn Đã nhận đủ số tiền: Bốn mơi triệu đồng chẵn
Kèm theo: 01 chứng từ gốc.
Ngày 06 tháng 01 năm 2006
Giám đốc KT trởng Thủ quỹ Ngời lập phiếu Ngời nhận tiền (ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký,họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) Công ty TNHH 27/7 Xuân Bắc Số: 01
Địa chỉ: Kha lí – Thuỵ Quỳnh- Thái Thuỵ – Thái Bình
Phiếu Xuất kho TK Nợ: 621
Ngày 03 tháng 01 năm 2006. TK có: 152
Ngời nhận hàng: Bùi Trung Dũng
Đơn vị(bộ phận): Sản xuất
Lý do xuất kho: Xuất NVL sản xuất sản phẩm
Xuất tại kho: Số 02 Địa điểm: Công ty TNHH 27/7 Xuân Bắc
STT NVLTên ĐVT Chứng Số lợng
từ Thực nhập
Đơn giá Thành tiền
01 Đất Khối 100 100 50000 5,000,000
Tổng cộng 5,000,000
Bằng chữ: Năm triệu đồng chẵn
Ngày 03 tháng 01 năm 2006.
Ngời lập phiếu Ngời nhận hàng Thủ kho KT trởng Thủ trởng đơn vị ( Ký, họ tên) ( Ký, họ tên) ( Ký, họ tên) ( Ký, họ tên) ( Ký, họ tên)
Công ty TNHH 27/7 Xuân Bắc Quyển số : 01
Địa chỉ: Kha lí – Thuỵ Quỳnh- Nợ TK : 111
Thái Thuỵ – Thái Bình Có TK : 112
Phiếu Thu
Ngày 05 tháng 01năm 2006
Họ và tên ngời nộp tiền: Vũ Thị Mai Địa chỉ: Công ty TNHH 27/7 Xuân Bắc
Nội dung: Rút tiền gửi ngân hàng về quỹ tiền mặt
Số tiền: 200,000,000 (Viết bằng chữ): Hai trăm triệu đồng chẵn Đã nhận đủ số tiền: Hai trăm triệu đồng chẵn
Kèm theo: 01 chứng từ gốc.
Ngày 05 tháng 01 năm 2006
Ngời lập phiếu Ngời nhận tiền Thủ quỹ KT trởng (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên)
Thẻ kho
Ngày lập thẻ: 01/01/2006 Tờ số: 01
Tên, nhãn hiệu, quy cách vật t: Đất Đơn vị tính: Khối
Mã số: N0105
STT
Chứng từ Số
hiệu Ngày Trích yếu Nhập XuấtNgày
Số lợng Nhập Xuất Tồn Ký xác nhận của kế toán Tồn đầu tháng 300 01 PN01 01/01 Nhập NVL 01/01 100 Cộng phát sinh 100 Tồn cuối tháng 400
Ban hành theo QĐ số: 15/2006/QĐ - BTC
Công ty TNHH 27/7 Xuân Bắc Ngày 20 tháng 3 năm 2006 của Bộ Trởng BTC
Bảng kê xuất VT theo sản phẩm - Gạch xây dựng loại 1
Tháng: 1 năm: 2006
M VTã Tên VT Đv Tính Đơn giá Số lợng Thành tiền
N0101 Cát Khối 60,000 100 6,000,000 N0101 Cát Khối 60,000 70 4,200,000 N0105 Đất Khối 50,000 100 5,000,000 N0105 Đất Khối 50,000 70 3,500,000 Tổng cộng 340 18,700,000 Ngày :.../.../...
Bảng kê xuất VT theo sản phẩm 00003 - Gạch phế loại
Tháng: 1 năm: 2006