Trong kinh doanh thì việc hoàn thành tốt là một ựiều rất tốt, nhằm giúp doanh nghiệp ựánh giá ựúng năng lực cạnh tranh của công ty mình. Việc ựưa ra kế hoạch thực hiện của công ty là công ty dựa vào những nguồn lực sẵn có trong công ty, dựa vào những phương hướng sắp tới của công ty và kế hoạch kinh doanh của công ty ựưa ra cho năm tới là gì. Thông qua số liệu bảng 7 ựể ta biết rõ hơn về tình hình hoàn thành kế hoạch của công ty.
Bảng 7 :TÌNH HÌNH DOANH THU HOÀN THÀNH KẾ HOẠCH 2007 đVT: Triệu đồng
Thực Hiện So Với Kế Hoạch Chỉ Tiêu Doanh Thu
Kế Hoạch
Doanh Thu
Thực Hiện Năm 2007 Số Tiền Tỷ lệ %
Kinh doanh kho bãi 3.250 3.493 243 7,48
Vận chuyển hàng hóa
29.175 32.130 2.955 10,13
Bán vé máy bay 4.410 4.685 275 6,24
Tổng Cộng 36.835 40.308 3.473 9,43
( Nguồn : phòng kế toán tài chắnh)
Qua bảng số liệu ở bảng 7, thì ta thấy tình hình doanh thu hoàn thành kế hoạch của từng lĩnh vực kinh doanh qua các năm ựều hoàn thành tốt kế hoạch ựưa ra. Tổng cộng doanh thu kế hoạch năm 2007 là 36.835 triệu ựồng. Nhưng khi thực hiện thì doanh thu thực hiện lên ựến 40.308 triệu ựồng, tăng 3.473 triệu
do sự tắch cực làm việc của toàn bộ nhân viên trong công ty, và dựa vào phương hướng hoạt ựộng ựặt ra của công ty. Góp phần vào sự hoàn thành kế hoạch của công ty thì có sự ựóng góp của từng lĩnh vực kinh doanh của công ty. Cụ thể như sau, ựối với lĩnh vực kinh doanh kho bãi thì tỷ lệ hoàn thành tăng 7,48 % so với kế hoạch ựưa ra. Nguyên nhân là nhờ sự tăng sản lượng cung ứng dịch vụ, và sự tắch cực làm việc của nhân viên công ty ựể tìm kiếm khách hàng mới. Trong lĩnh vực kinh doanh vận chuyển hàng hóa thì tỷ lệ hoàn thành kế hoạch ựưa ra là tăng 10,13 %. Nguyên nhân là do sự ựầu tư mua sắm máy móc mới nhằm phục vụ cho vẫn chuyển, và sự ựóng góp của nhân viên ở bộ phận này. Trong lĩnh vực kinh doanh vé máy bay thì tỷ lệ hoàn thành kế hoạch là tăng 9,43 %. Nguyên nhân là do trong năm 2007 Việt Nam là thành viên WTO thì việc giao thương giữa Việt Nam và các nước trên thế giới sẽ tăng. Do ựó sẽ có nhiều nhà ựầu tư nước ngoài vào Việt Nam ựể ựầu tư, và sự ựi lại của nhiều nhà ựầu tư chủ yếu là bằng máy bay, nên việc hoàn thành tốt kế hoạch là trong tầm tay. Hơn nữa sự hoàn thành tốt kế hoạch ở từng lĩnh vực kinh doanh của công ty, ựược cấp lãnh ựạo ựã tắnh toán rất kỹ thông qua lương khách hàng thanh thiết của công ty, và sự biến ựộng của công ty, cũng như sự biến ựộng của thị trường.
4.2. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH BIẾN đỘNG CHI PHÍ CÔNG TY QUA 3 NĂM (2005 Ờ 2007)
Chi phắ là những khoản chi ra bằng tiền trong quá trình hoạt ựộng sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Việc tắnh toán ựúng các khoản chi phắ bỏ ra giúp doanh nghiệp phác thảo ựược viễn cảnh kinh doanh của doanh nghiệp.
Phân tắch biến ựộng chi phắ qua các năm là ựi xem xét, ựánh giá ựể tìm hiểu, xác ựịnh rõ mức ựộ tăng giảm của chi phắ. Qua ựó có những biện pháp ựiều chỉnh ựể nâng sức cạnh tranh của doanh nghiệp trên thương trường.
đối với công ty TNHH Thương Mại Dịch Vụ Giao Nhận Vận Chuyển Thanh Ưng là một doanh nghiệp kinh doanh kho bãi và vận chuyển hàng hóa, bán vé máy bay. Do ựó tổng chi phắ của công ty ựược tập hợp từ các chi phắ như giả vốn hàng bán và chi phắ hoạt ựộng