II/ NỘI DUNG TỔ CHỨC TIÊU THỤ SẢN PHẨM CHO CÔNG TY CỔ PHẦN GIỐNG CÂY TRỒNG TRUNG ƯƠNG
BẢNG 5: KẾT QUẢ KD THEO ĐƠN VỊ NĂM
STT Tên đơn vị Khối lương
hàng TT(tấn) DT bán hàng(1000đ) Lợi nhuận gộp (1000đ) Tốc độ tăng trưởng (1) (2) (3) (4) (5) (6) 1 Văn phòng 5.860 64.203.610 15.980.000 169 2 Thái Bình 1.702 1.027.900 3.210.200 146 3 XN Ba Vì 890 5.401.000 1.945.000 136 4 XN Định Tường 511 6.464.830 1.807.610 123 5 Chi nhánh Miền Trung 448 6.902.800 1.631.600 193 6 XN Đồng Văn 560 3.358.000 1.111.000 108 Tổng 9.835 96.652.000 25.507.054 159 ( Nguồn :Báo cáo tổng kết năm 2005 )
Mặc dù sản xuất kinh doanh phát triển với tốc độ cao song thực sự chưa bền vững do chưa chủ động được đủ hàng hóa cho kinh doanh, đặc biệt là lúa lai và ngô lai chỉ đáp ứng được 50% nhu cầu.
Chưa hoàn thành kế hoạch đào tạo nguồn nhân lực trong năm 2006 và cấp chứng nhận hệ thống chất lượng tiêu chuẩn quốc tế ISO 9001: 2000.
hưởng rất lớn đến việc sản xuất giống hàng hóa trong công ty.
Diễn biến về giá cả, chính sách tiền lương và đặc biệt là môi trường kinh doanh cạnh tranh không lành mạnh diễn ra gay gắt.
Thiếu vốn nghiêm trọng cho hoạt động sản xuất kinh doanh.
Qua bảng so sánh ta thấy vốn là một yếu tố mà công ty đang gặp phải. Các khoản nợ ngắn hạn và dài hạn
Là một Công ty mới được cổ phần hoá hai năm, phải hoạt động trong điều kiện khó khăn, cạnh tranh gay gắt với sự biến động thị trường tuy nhiên Công ty đã kiên trì hoạt động với đường lối, chính sách đúng đắn nên đã đạt được những thành quả nhất định. Qua bảng trên ta thấy trong 3 năm 2003,2004,2005 Công ty đã đạt được một kết quả kinh doanh tiêu thụ sản phẩm rất đáng khích lệ nó biểu hiện sự trưởng thành của công ty trên rất nhiều mặt. Qua số liệu trên ta thấy Điều này chứng tỏ không những sản phẩm của Công ty được tiêu thụ với số lượng nhiều, doanh thu tăng lên mà còn chứng tỏ sản phẩm của Công ty đã được khách hàng trên thị trường chấp nhận. Đây là điều đáng mừng, khẳng định vị thế của Công ty trong thời gian tới.
Tổng lượng hàng hóa tiêu thụ năm 2005 : 9835 tấn bằng 112% so với kế hoạch và bằng 145% so với năm 2004
Cơ cấu hàng hóa tiêu thụ có sự chuyển đổi mạnh, tỉ trọng kinh doanh hạt lai đã tăng 50% về giá trị . Đã đa dạng hóa mặt hàng kinh doanh . Riêng mặt hàng ngô lai tăng trên 200% đạt xấp xỉ 1000 tấn, đánh dấu một bước trưởng thành vượt bậc của công ty trong lĩnh vực sản xuất giống .
Công ty được mở rộng kinh doanh cả lúa thuần, lúa lai, ngô lai và đậu đỗ. Đây chính là điểm nổi bật trong năm 2005 của công ty. Tất cả các chỉ tiêu họat động của công ty đều đạt mức tăng trưởng cao .
2004 tăng lên so với 2003 là 10.701.044.650 đồng. Tương ứng với tỷ lệ tăng 21,4% Nếu so với năm 2003 sau hai năm cổ phần hóa thì quy mô sản xuất kinh doanh của công ty đã tăng trên gấp hai lần.
-Tổng thu nhập (bao gồm lợi nhuận trước thuế và khấu hao TSCĐ) đạt 7350,602 triệu bằng 140% so với năm 2004.
-Lợi nhuận trước thuế 6525,727triệu đồng bằng 129% so với kế hoạch và 149% so với cùng kỳ 2004 . Lợi nhuận của Công ty năm 2004 so với 2003 tăng lên 33.87% đây là mức tăng cao. tỷ suất lợi nhuận trên tổng tài sản tăng và lợi nhuận trên nguồn vốn chủ sở hữu tăng từ 1.2% lên 23.6%.
- Khả năng thanh toán hiện hành tăng 153.0% đến 156.9% và khả năng thanh toán nợ ngắn hạn tăng 133% đến 146.7% tương ứng với mức tăng 13.7% đây là dấu hiệu tốt bởi nó cho phép công ty có thể thanh toán các khoản nợ ngắn hạn giúp tăng thêm uy tín của công ty.
-Tỷ suất lợi nhuận / vốn chủ sở hữu đạt 46% bằng 148% so với cùng kỳ 2004 -Thu nhập bình quân CBCNV tăng 113% so với kế hoạch.
Thị trường của công ty được tiếp tục mở rộng vào Miền Trung( Bình Định, Khánh Hòa, Quảng Nam, Quảng Ngãi), Tây Nguyên, Phía Bắc( Lai Châu, Cao Bằng…) uy tín của công ty được tăng cường.
Điểm nổi bật là tất cả các đơn vị trong công ty đều hoàn thành kế hoạch kinh doanh và đạt tốc độ tăng trưởng cao, không có đơn vị nào bị lỗ.
-Tất cả các đơn vị trong công ty đều có tốc độ tăng trưởng cao, đặc biệt là chi nhánh Miền Trung và Văn Phòng. Riêng Văn Phòng tăng tất cả về quy mô, tốc độ bằng 106% so với toàn công ty năm 2004( 60,4 tỷ) và chênh lệch giá bằng 115% toàn công ty năm 2004.
-Thống nhất quản lý kinh doanh toàn công ty và tiết kiệm chi phí. Các đơn vị đã có sự chuyển đổi mạnh cơ cấu từng thị trường, không chỉ đơn điệu là lúa thuần
- Là doanh nghiệp mới hoạt động độc lập gặp phải khó khăn là điều không thể tránh khỏi tuy nhiên bên cạnh đó Nhà nước cần có những chính sách phù hợp, nhằm thúc đẩy hoạt động sản xuất của công ty. Tạo môi trường kinh doanh thuận lợi. Tạo điều kiện cho công ty vay vốn để mở rộng sản xuất, mở rộng thị trường.
BẢNG 6 : Kết quả tiêu thụ sản phẩm năm 2004 Hàng hoá
thành phẩm Số lượng Kế hoạch Thực hiện Chênh lệch Tỷ lệ
Đơn giá Thành tiền Đơn giá Thành tiền Đơn giá Thành tiền LG/DT LG/Vốn
Hàng hóa 1.243.490 20.037 24.916.019.894 22.706 28.234.583.085 2.669 3.318.563.191 11,57% 13,32% Thành phẩm 5.512.953 4.043 22.288.585.774 6.061 33.412.281.514 2.018 11.123.695.74 0 33,29% 49,91% Nhóm lúa NC 4.569.096 3.231 14.761.964.512 4.643 21.212.487.989 1.412 6.450.523.477 30,41% 43,70% Nhóm lúa SNC 152.970 4.051 619.674.817 10.343 1.582.175.580 6.292 962.500.763 60,83% 155,32% Nhóm lúa cấp khác 145.447 3.553 516.777.234 5.455 793.471.183 1.902 276.693.949 34,87% 53.54% Nhóm ngô 396.669 12.476 4.948.851.545 19.674 7.804.106.100 7.198 2.855.254.555 36,59% 57,70% Nhóm thành phẩm khác 248.770 5.794 1.441.317.666 8.120 2.020.040.662 3.326 578.722.996 28,65% 40.15%
STT Chỉ tiêu ĐVT Định Thực hiện năm 2005 Năm 2004 So sánh
tường Miền Trung Thái Bình Ba Vì Đồng Văn Văn Phòng Công tyToàn TH/KH (%) 2005/2004(%)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10=4+5 +…+9 11 12 13=10/1 1*100 14=10/12*100 A Kết quả kinh doanh 1 Tổng lượng hàng bán Tấn 511.90 448.70 1.702.50 890.00 560.10 5.860.70 9.973.90 8.440.00 6.780.00 118.17 147.11 Lúa lai Tấn 123.30 155.40 61.20 30.00 26.20 1.242.60 1.638.7 0 1.240.00 1.240.00 132.15 132.15 Lúa thuần Tấn 303.00 188.90 1.567.0 0 842.40 520.00 3.737.00 7.158.30 5.980.00 4.900.00 119.70 146.09 Ngô Tấn 44.60 93.30 9.20 13.10 7.80 602.80 770.80 740.00 385.00 104.16 200.21 Đậu tương, lạc, khoai tây Tấn 41.00 11.10 65.10 4.50 6.10 278.30 406.10 480.00 255.00 84.60 159.25 2 Doanh thu Tr.đ 6.465.83 6.902.80 10.279. 50 5.401.00 3.358.00 64.203.62 96.610.74 68.950.00 60.645.00 140.12 159.31 3 Tổng chênh lệch giá Tr.đ 1.807.61 1.631.60 3.210.2 0 1.945.00 1.111.00 15.980.61 25.686. 02 19.021.25 13.413.79 135.04 191.49 B Kết quả sản xuất - - - - - - - -
1 Quy mô sản xuất Ha 370.90 403.40 487.80 277.20 119.80 11.261.60 2.920.70 0 2.461.87 2.103.45 118.64 138.85 Lúa thuần Ha 258.40 403.40 460.00 248.00 88.70 761.30 2.219.8 0 1.939.87 1.715.00 114.43 129.43 Lúa lai Ha 17.20 - - - 31.10 - 48.30 32.80 51.65 147.26 93.51 Ngô lai Ha 85.30 - 27.80 13.20 - 47.50 173.80 362.20 173.00 47.98 100.46 Ngô nếp Ha - - - 16.00 - 50.00 66.00 - - Đậu tương Ha 10.00 - - - - 402.80 412.80 127.00 163.80 325.04 252.01 2 Sản lượng Tấn 1.130.00 726.30 1.096.5 0 613.70 240.80 3.226.95 7.034.25 9.298.98 6.138.02 75.65 114.60 Lúa thuần Tấn 920.00 726.30 1.096.5 0 536.00 200.00 2.788.90 6.267.7 0 8.135.10 5.638.68 77.05 111.16
Ta đánh giá tình hình tiêu thụ hai năm gần đây nhất vì đây là những năm đầu cổ phần hoá.
Từ bảng phân tích tình hình tiêu thụ sản phẩm năm 2004 ,2005 ta có nhận xét như sau:
Năm 2004 : Trước hết Công ty đã vượt mức kế hoạch về tiêu thụ sản phẩm. Tổng doanh thu các loại đã tăng 13.889.820.202 đồng. Cụ thể:
-Để có được kết quả như vậy thì Công ty đã phải bỏ ra khoản chi phí là : 56.253.268.842 đồng tăng 20,6% so với năm 2003 là : 46.662.947.680 là : 56.253.268.842 đồng tăng 20,6% so với năm 2003 là : 46.662.947.680 đồng
- Nhóm lúa NC tăng 6.450.532.477đồng tương ứng với mức tăng doanh thu là 43,7%
-Nhóm lúa SNC tăng 962.500.763đồng tương ứng với mức tăng doanh thu là 155,32%
- Nhóm lúa cấp khác tăng 276.693.949đồng tương ứng với mức tăng doanh thu là 53,54%
- Nhóm ngô tăng 2.855.254.555đồng tương ứng với mức tăng doanh thu là 57,70%
- Nhóm thành phẩm khác tăng 578.722.996 tương ứng với mức tăng doanh thu là 40,15%
Năm 2005 : Quy mô sản xuất hàng hóa tăng cả chất lượng và kết cấu của Toàn Công ty. Tỷ trọng sản xuất hạt lai tăng đặc biệt là ngô lai tăng 200%; tổng diện tích sản xuất hàng hóa là 2920ha bằng 138% so với năm 2004. Cụ thể như sau :