Rụi ro: Maịc dù đã có cô gaĩng trong vieơc thiêt laơp moơt heơ thông quy trình nghieơp vú dựa vào cođng ngheơ, nhưng heơ thông cođng ngheơ hieơn nay chưa phúc vú múc đích tự đoơng hóa văn còn phú thuoơc vào thao tác người thực hieơn và chưa có tác dúng ngaín ngừa hoàn toàn rụi ro. Vân đeă lưu trữ và dự phòng sô lieơu tuy đã được thực hieơn nhưng chưa hình thành quy chê chaịt chẽ và đoăng boơ ở các boơ phaơn. Heơ thông hieơn tái khođng có khạ naíng quạn lý taơp trung, chưa mang tính heơ thông, khođng đát hieơu suât cao khi mở roơng, bạo maơt kém cũng như khạ naíng lađy nhieêm virus rút cao. Dữ lieơu phại gởi baỉng mail,fax giữa các chi nhánh trong nước.
Giại pháp và kiên nghị:
Yeđu caău đaịt ra cho heơ thông cođng ngheơ thođng tin là: phại kêt nôi các chi nhánh khođng những trong nước (Hoă chí minh-Hà noơi-Hại Phòng-Quy nhơn-Đà nẵng), mà còn cạ các chi nhánh hãng tàu tái cụa 80 nước. Heơ thông sử dúng baíng thođng cao, oơn định đeơ các chi nhánh có theơ sử dúng các phaăn meăm tái vaín phòng chính với đoơ bạo maơt cao, bạo đạm an toàn dữ lieơu và giám sát được hốt đoơng toàn cođng ty, cũng như dự phòng sô lieơu trong trường bị virus tân cođng toàn boơ heơ thông.
Hieơn nay máng on-line toàn caău đang là moơt cođng ngheơ tieđn tiên nhât mà rât nhieău hãng tàu đã và đang áp dúng từ naím 2006. Với cođng ngheơ hieơn đái hãng tàu mé có theơ kêt nôi heơ thông dữ lieơu trong toàn boơ 80 chi nhánh tređn toàn thê giới. Bât cứ moơt chuyeơn đoơng cụa container sẽ được caơp nhaơt từng phút. Tương tự đôi với heơ thông chứng từ, chứng từ sẽ được caơp nhaơt nhanh chóng từng giađy. Chụ hàng có theơ xem chính xác thođng tin veă lođ hàng cụa mình đang ở đađu, đã đên cạng đích chưa, đã giao hàng chưa, cũng như hĩ có theơ caơp nhaơt các thođng tin veă hợp đoăng vaơn chuyeơn với hãng tàu veă cước phí, phú phí, dịch vú …
Thay vì phại tôn khá nhieău giây in đeơ in và mât nhieău thới gian đeơ lưu chuyeơn chứng từ, cođng ngheơ này cho phép các beđn lieđn quan nhaơn sô lieơu ngay laơp tức với đoơ chính xác cao.
3.2.2.2. Rụi ro qui trình nghiệp vụ:
Rụi ro: Quy trình nghieơp vú mang nhieău tính kinh nghieơm, chưa theơ hieơn tính khoa hĩc, chaĩp vá, trùng laĩp, thiêu tính heơ thông. Các thụ túc kieơm soát rụi ro chưa đaăy đụ, chưa chaịt chẽ và khođng thực hieơn thường xuyeđn, còn nhieău hieơn tượng xé rào khođng theo quy định.
Giại pháp đeă nghị:
Thứ nhât. Đôi với hốt đoơng nợ cước:
Kieơm soát chaịt chẽ vân đeă cho nợ cước phòng tránh vân đeă chiêm dúng vôn cụa cođng ty nhưng văn có theơ gia taíng doanh thu baỉng cách:
-Cođng ty sẽ xađy dựng tieđu chuaơn cho nợ cước như sau: khách hàng có lịch sử thanh toán tôt, hàng nhieău và đeău đaịn, thường xuyeđn sử dúng dịch vú cụa cođng ty.
-Khách hàng phại có cam kêt nợ.Giới hán khoạn tieăn được nợ khođng được quá USD 5000/ tháng.
-Định kỳ 3 tháng moơt laăn xem xét lái danh sách lối bỏ khách hàng nào vi phám cam kêt, hoaịc boơ sung theđm các khách hàng mới đát tieđu chuaơn cho nợ cước cụa cođng ty.
Thứ hai. Đôi với rụi ro do khách hàng khođng nhaơn hàng:
Tiên hành thông keđ tìm hieơu nguyeđn nhađn cụa những lođ hàng bị từ chôi trong quá khứ: hàng bị gởi trạ veă do khođng đát tieđu chuaơn nhaơp khaơu cụa nước nhaơp khaơu, hàng có giá trị thâp, nêu có nhaơn thì cũng khođng đụ đeơ trạ chi phí phát sinh, cođng ty nhaơp khaơu đã giại theơ khi hàng bị trạ veă khođng còn tư cách pháp nhađn đeơ nhaơn…
Buoơc cạng xêp hàng phại thođng báo cú theơ người nhaơn trước khi vaơn chuyeơn đeơ kieơm tra thođng tin. Nhờ vaơy, sẽ lối trừ được nhieău trường hợp khách hàng sẽ từ bỏ hàng.
Thứ ba.Rụi ro do sai sót nghieơp vú:
Giại pháp: Sau đađy là moơt giại pháp xađy dựng heơ thông kieơm soát rụi ro hốt đoơng doanh nghieơp hieơu quạ:
Mođi trường.
-Xađy dựng quy chê tuyeơn dúng, đào táo, đánh giá nhađn vieđn, đeă bát, lương thưởng cođng baỉng hợp lý có tác dúng khuyên khích làm vieơc hieơu quạ và làm vieơc lađu dài. -Toơ chức quy trình cođng vieơc hợp lý hieơu quạ, cú theơ, có bạn mođ tạ cođng vieơc rõ ràng cho từng vị trí.
-Doanh nghieơp xađy dựng các quy taĩc dưới dáng vaín bạn phòng ngừa vieơc nhađn vieđn và ban lãnh đáo có theơ xung đoơt quyeăn lợi với doanh nghieơp. Đoăng thời phoơ biên roơng rãi các quy taĩc này cho nhađn vieđn với cam kêt thực hieơn.
-Lãnh đáo phại có tư cách quạn lý, hành vi ứng xử chuaơn mực.
Đánh giá rụi ro
-Khuyên khích nhađn vieđn phát hieơn, đánh giá rụi ro hieơn hữu và tieăm aơn.
-Đeă ra các bieơn pháp và quy trình cú theơ nhaỉm giạm thieơu rụi ro. Toàn theơ nhađn vieđn nhaơn thức rõ ràng veă rụi ro và bieơn pháp phòng tránh rụi ro cụa cođng vieơc mình đang đạm nhieơm.
-Nhađn vieđn có bạng mođ tạ cođng vieơc chi tiêt và toơng theơ đeơ tham chiêu trong quá trình làm vieơc.
Kieơm soát.
-Doanh nghieơp có boơ phaơn kieơm soát rụi ro được trực tiêp báo cáo đoơc laơp với ban giám đôc.
-Xác định các định mức (giới hán) rụi ro doanh nghieơp có theơ châp nhaơn được, thường xuyeđn đôi chiêu kêt quạ kinh doanh với các định mức này đeơ kịp thời boơ sung đieău chưnh.
Heơ thông thođng tin noơi boơ.
-Ban giám đôc thường xuyeđn được caơp nhaơt thođng tin.
-Nhađn vieđn hieơu rõ và naĩm vững noơi quy, quy trình và thường xuyeđn được caơp nhaơt quy định mới theo quy định.
-Thiêt laơp heơ thông bạo maơt thođng tin kinh doanh.
-Thiêt laơp heơ thông dự phòng sô lieơu khi có sự cô mât đieơn, virut, đoơng đât, hỏa hốn…
Giám sát và thaơm định.
-Khi phát hieơn sai leơch so với định mức doanh nghieơp phại trieơn khai các bieơn pháp đieău chưnh thích hợp.
-Vieơc kieơm soát rụi ro phại được quyêt định bởi người có trình đoơ chuyeđn mođn am hieơu nghieơp vú và người này có quyeăn báo cáo trực tiêp với câp lãnh đáo cao hơn (hoơi đoăng quạn trị).
-Mĩi trường hợp vi phám noơi quy, quy trình cụa doanh nghieơp làm thieơt hái hay làm giạm uy tín doanh nghieơp cũng như pháp luaơt phại được thođng báo cho ban giám đôc.
3.3. Nhóm các chính sách veă quạn trị rụi ro tài chính 3.3.1. Chính sách về tỷ leơ taíng trưởng: 3.3.1. Chính sách về tỷ leơ taíng trưởng:
Rụi ro: Tỷ leơ taíng trưởng thực tê trong naím 2006 đeău nhỏ hơn tỷ leơ taíng trưởng beăn vững cụa cođng ty. Cođng ty đang trong tình tráng dư thừa tieăn maịt. Nguoăn lực cođng ty chưa được sử dúng hieơu quạ, chưa phúc vú cho vieơc đaơy mánh taíng trưởng.
Giại pháp :
Vieơc dư thừa tieăn maịt theo thời gian làm giạm suât sinh lời cụa tài sạn ROA. Vân đeă đaịt ra là làm thê nào đeơ giại quyêt vân đeă taíng trưởng thâp này?
Thứ nhât: Cađn nhaĩc xem tình tráng này tám thời hay là lađu dài. Đađy là vân đeă chung cụa ngành hay là vân đeă rieđng cụa doanh nghieơp?
Đađy khođng phại là vân đeă cụa ngành vì thị trường vaơn tại hàng hóa baỉng container đang phát trieơn rât tôt. Đaịc bieơt naím 2007 là naím đaău tieđn Vieơt Nam gia nhaơp WTO, dự kiên tôc đoơ taíng trưởng GDP khoạng 8%. Theo WB, cam kêt FDI cho Vieơt Nam trong naím 2007 đã đát tới con sô 1.9 tỷ USD. Hieơn đang có 20 tỷ dự án đang đeă xuât đeơ vào Vieơt Nam. Keơ từ naím 2007, đôi với nhaơp khaơu: nhieău maịt hàng được giạm thuê sẽ gia taíng khôi lượng nhaơp vào Vieơt Nam. Đôi với hàng xuât, nhờ giạm thuê đaău vào, cơ hoơi tham gia thị trường thê giới roơng mở đôi với các ngành cođng nghieơp do giá đaău vào giạm. Thương mái sẽ phát trieơn mánh mẽ nhât là ở khu vực có vôn đaău tư nước ngoài. Các nhà đaău tư nước ngoài đã mong chờ cơ hoơi này từ lađu.
Tình tráng dư thừa tieăn maịt hieơn nay cụa cođng ty chư là tám thời phù hợp với dự báo taíng trưởng cụa neăn kinh tê, cođng ty caăn tích lũy nguoăn lực dự kiên sử dúng cho bước taíng trưởng haơu WTO.
Thứ hai. Chiên lược phát trieơn.
Đeơ sử dúng hieơu quạ hieơu quạ nguoăn lực hieơn nay, cađn baỉng chiên lược kinh doanh và múc tieđu taíng trưởng, cođng ty phại có chiên lược đeơ phát trieơn rõ ràng. -Đaău tư đoơi mới cođng ngheơ theo hướng tự đoơng hóa hoàn toàn, giạm tỷ leơ sai sót cá nhađn.
-Đaău tư đào táo nhađn vieđn theo hướng chuyeđn nghieơp ; -Xađy dựng quy drình nghieơp vú chaịt chẽ hán chê mĩi rụi ro.
3.3.2. Xađy dựng quy trình quạn trị rụi ro tài chính. 3.3.2.1. Thị trường dịch vú phái sinh tái Vieơt Nam : 3.3.2.1. Thị trường dịch vú phái sinh tái Vieơt Nam :
Thị trường các cođng cú tài chính phái sinh hình thành ở Vieơt Nam chư mới mang tính thí đieơm, chưa được ngađn hàng nhà nước cho phép hĩat đoơng roơng rãi. Nguyeđn nhađn cụa tình tráng này là do quy mođ cụa thị trường vôn còn nhỏ, thị trường chưa có nhu caău tìm hieơu kỹ veă lợi ích cũng như kỹ thuaơt tính toán lợi nhuaơn từ các lối nghieơp vú này. Moơt cạn trở với các nghieơp vú phái sinh còn là do vân đeă vaín hóa trách nhieơm trong các doanh nghieơp. Nêu sang naím lãi suât gia taíng, thì khođng ai khen, nhưng nêu lãi suât giạm, laơp tức hĩ phại giại trình và chịu nhieău áp lực.
Ngoài ra còn do thị trường tieăn teơ Vieơt Nam chưa gaịp những biên đoơng lớn. Những nước đã từng kinh qua khụng hoạng tài chính 1997 như Thái lan, Malaysia, Philippines… là những nước có heơ thông phòng chông rụi ro tài chính mánh trong khu vực Ở Vieơt Nam, khụng hoạng này chưa ạnh hưởng trực tiêp, tỷ giá thì giao đoơng trong bieđn đoơ hép, lãi suât thì bị kieăm chê, giá xaíng daău được trợ giá, neđn vieơc doanh nghieơp khođng quan tađm đên vieơc phòng ngừa rụi ro là đieău deê hieơu.
Beđn cánh đó các nhà táo laơp thị trường cũng còn khá ít đeơ thúc đaơy nhà đaău tư tham gia. Hieơn nay vieơc đánh thuê nhà thaău đôi với nghieơp vú hoán đoơi giữa hai đoăng tieăn còn chưa rõ ràng. Hieơn chưa có vaín bạn pháp lý nào veă thuê cho sạn phaơm hoán đoơi lãi suât, cũng như chưa quy định cú theơ trách nhieơm trạ thuê này thuôc đôi tượng nào. Doanh nghieơp và ngađn hàng khođng biêt thuê phại trạ là bao nhieđu trong trường hợp lãi suât thạ noơi.
Sự kém phát trieơn cụa thị trường phái sinh là moơt thách thứcc khođng nhỏ trong quá trình hoơi nhaơp và mở cửa thị trường tài chính Vieơt Nam. Vieơc phát trieơn thị trường phái sinh là moơt vieơc caăn thiêt đeơ hán chê rụi ro thị trường đôi với nhà đaău tư trong giai đốn hieơn nay.
Giại pháp:
Thứ nhât. Tự do hóa cơ chê quạn lý cán cađn tài khoạn vôn
Tự do hóa cơ chê quạn lý cán cađn tài khoạn vôn và tài khoạn vãng lai làm taíng khạ naíng tiêp caơn các cođng cú phái sinh hơn. Moơt chính sách quạn lý ngối hôi bao goăm cơ chê thiêt laơp tỷ giá hôi đoái và tính luađn chuyeơn cụa dòng ngối teơ thích hợp sẽ khuyên khích vieơc sử dúng cođng cú phái sinh.
Sự chĩn cơ chê tỷ giá neo vào moơt roơ ngối teơ làm giạm rụi ro ngối hôi phaăn nào trong thanh toán quôc tê. Ngađn hàng nhà nước đã tiên tới vieơc từng bước nới roơng hốt đoơng cụa thị trường ngối hôi baỉng chính sách mở rođng bieđn đoơ tỷ giá +/- 0.25%. Cái đích nhaĩm tới là đoăng tieăn Vieơt Nam được thạ noơi khi thị trường ngối hôi phát trieơn. Beđn cánh đó, ngađn hàng nhà nước cho phép khođng những các doanh nghieơp mà cạ cá nhađn được tiêp caơn các dịch vú phái sinh cho các giao dịch phái sinh khi tính bât oơn ngày càng nađng cao khi bieđn đoơ tỷ giá càng ngày càng roơng hơn và tiên tới thạ noơi hoàn toàn.
Thực hieơn cam kêt WTO, chính phụ cam kêt xóa bỏ daăn những cạn trở trong cán cađn tài khoạn vôn và tiên tới thực hieơn tự do hóa hoàn toàn cán cađn tài khoạn vôn. Do đó, doanh nghieơp buoơc phại tiêp caơn các cođng cú phòng ngừa rụi ro khi tính bât oơn ngày càng taíng do vân đeă tự do hóa.
Thứ hai. Đaơy mánh tiên đoơ dỡ bỏ những chính sách phi thị trường.
Vieơc dỡ bỏ những bieơn pháp phi thị trường như các chương trình trợ giá xaíng daău hieơn nay, quy định giá traăn, sàn…sẽ khuyên khích các doanh nghieơp tìm kiêm các cođng cú phòng chông rụi ro sớm hơn. Khi gia nhaơp WTO, các chính sách bạo hoơ tređn sẽ buoơc phại dỡ bỏ. Doanh nghieơp phại tìm hieơu thị trường phòng ngừa rụi ro ngay từ bađy giờ đeơ thực hành trong tương lai rât gaăn.
Dưới sức ép cụa hoơi nhaơp quôc tê, các cođng cú phi thị trường kém hieơu quạ nhaỉm đát lợi nhuaơn tôi đa sẽ daăn bị lối bỏ, thay vào đó là các cođng cú phòng ngừa rụi ro phù hợp với cơ chê kinh tê thị trường và phù hợp các nguyeđn taĩc WTO. Vì vaơy, các doanh nghieơp caăn được trang bị tôt các kiên thức tài chính hieơn đái phù hợp với tình hình mới. Ngoài noê lực tự thađn doanh nghieơp, sự hoê trợ cụa chính phụ trong vieơc toơ chức tuyeđn truyeăn và phoơ biên và đào táo cán boơ veă các kiên thức này sẽ làm giạm áp lực chi phí veă phía doanh nghieơp.
Thứ tư. Hoàn thieơn khuođn khoơ pháp lý cho hốt đoơng thị trường phái sinh.
Toơng kêt các thí đieơm veă giao dịch phái sinh, tiêp túc ban hành các quy chê đeơ táo hành lang pháp lý minh bách cho các giao dịch này. Nhaỉm táo đieău kieơn cho các ngađn hàng thương mái và các doanh nghieơp áp dúng các nghieơp vú phái sinh đeơ hán chê rụi ro trong hốt đoơng doanh nhgieơp, Ngađn hàng nhà nước đang nghieđn cứu, sốn thạo quy định đôi với các giao dịch phái sinh veă lãi suât và giá cạ tài hàng hóa. Đađy là khung pháp lý veă đieău kieơn giao dịch, bieơn pháp phòng ngừa rụi ro, giao quyeăn tự chụ cho ngađn hàng xem xét, quyêt định thực hieơn các giao dịch phái sinh phù hợp với thođng leơ, chuaơn mực quôc tê và khođng trái luaơt pháp Vieơt Nam.
Đeă nghị mieên thuê đôi với dịch vú này nhaỉm khuyên khích doanh nghieơp và ngađn hàng taíng cường phòng ngừa rụi ro.
Thứ naím. Nađng cao vai trò ngađn hàng như là những người táo laơp thị trường.
Các ngađn nhà nước, ngađn hàng thương mái đaịc bieơt là các ngađn hàng có nguoăn khách hàng lớn phại đóng vai trò là người táo laơp thị trường. Các ngađn hàng phại baĩt đaău táo laơp thị trường từ nguoăn khách hàng sẵn có cụa ngađn hàng mình, phù hợp với nhu caău và tình hình cụa doanh nghieơp. Đađy là moơt thuaơn lợi rât lớn mà ngađn hàng caăn khai thác đeơ tuyeđn trueăn veă những tieơn ích cụa các cođng cú mới này.
Các ngađn hàng phại dành moơt nguoăn vôn nhât định đeơ dành cho các giao dịch này, đưa ra các sạn phăm mới phù hợp với từng doanh nghieơp. Phại táo laơp luođn cạ hai thị trường mua và bán và cam kêt thực hieơn đúng hợp đoăng.
Hieơn đái hóa cođng ngheơ ngađn hàng đeơ thực hieơn các giao dịch phái sinh. Phí giao dịch phại hợp lý trong giai đốn khởi đaău đeơ khuyên khích doanh nghieơp tham gia. Ngađn hàng caăn đào táo boăi dưỡng cán boơ có trình đo thành tháo veă chuyeđn mođn, trình đoơ ngối ngữ đeơ tiêp caơn các nghieơp vú phái sinh trong nước và quôc tê, bạo đạm sự thành cođng cụa thị trường mới này.
Ngađn hàng nhà nước hoê trợ cho các ngađn hàng trong vieơc thu thaơp cođng bô các chư sô cơ bạn cụa thị trường đeơ các doanh nghieơp và định chê tài chính tham khạo. Ví dú như lãi suât giao dịch bình quađn tređn thị trường lieđn ngađn hàng là moơt