TT Nội dung ĐVT Thành tiền 1 Chi phí bổ túc nghiệp vụ 1.000.000 2 Máy vi tính + máy in 01 bộ 10.500.000 3 Bàn ghế làm việc 01 bộ 700.000 4 Tủ tài liệu 01 bộ 850.000 5 Điện thoại cố định 250.000 Cộng 13.300.000
6 Dự kiến khấu hao đều trong 4 năm 1 năm 3.325.000 7 Lương trưởng phòng 1 năm 4.000.000đ/tháng 48.000.000 8 Chi lương cho 3 nhân viên/năm 2.500.000đ/tháng 90.000.000 9 Văn phòng phẩm + điện thoại/năm 800.000đ/tháng 9.600.000 10 Chi phí công tác bộ phận/năm 500.000/ng/tháng 24.000.000
Cộng 174.925.000
Tổng chi phí cố định cho việc thành lập và đi vào hoạt động của phòng Marketing là 13.300.000đ, kết hợp với bàn và phòng làm việc của công ty đang có. Các chi phí cố định cho việc thành lập phòng và đi vào hoạt động được tính khấu hao đều trong 4 năm. Tổng chi phí cho hoạt động của phòng Marketing trong 1 năm là 174.925.000đ.
Kết quả mong đợi khi đưa phòng Marketing vào hoạt động:
Qua phân tích tìm hiểu tình hình tiêu thụ sản phẩm trong những năm vừa qua kết hợp với tìm hiểu sản phẩm của công ty và hiệu quả làm việc của phòng Marketing khi đi vào hoạt động thì kết quả tiêu thụ sản phẩm của công ty dự kiến tăng so với năm 2009 là 15% đối với bia hơi và 17% với sản phẩm bia chai.
Sản lƣợng tiêu thụ sản phẩm của công ty có khả năng tăng thêm trong 1 năm khi áp dụng biện pháp thành lập phòng Marketing
Tên sản phẩm ĐVT Sản lượng khi chưa tăng năm 2009 Tỷ lệ tăng % Sản lượng tăng thêm Bia hơi lít 31.432.386 15% 4.714.842 Bia chai lít 6.980.835 17% 1.186.742
Khi áp dụng biện pháp thành lập phòng Marketing và đưa vào hoạt động sản lượng tiêu thụ sản phẩm tăng lên như số liệu trong bảng và làm cho doanh thu tăng như sau:
Doanh thu có khả năng tăng thêm khi áp dụng biện pháp
Tên sản phẩm ĐVT Sản lượng tiêu
thụ tăng thêm Đơn giá Doanh thu Bia hơi lít 4.714.842 4.500 21.216.789.000 Bia chai lít 1.186.742 7.000 8.307.194.000
Cộng 29.523.983.000
Khi áp dụng biện pháp thành lập phòng Marketing thì doanh thu có khả năng tăng thêm trong 1 năm là:29.523.983.000 đồng
Lợi nhuận thu được = 29.523.983.000* 0,017 – 174.925.000 =326.982.711 đồng Khi áp dụng biện pháp thành lập phòng Marketing hàng năm công ty không những tăng thêm 1 khoản lợi nhuận sau thuế là 326.982.711 đồng mà còn tăng thị phần của công ty tạo nên mối quan hệ tốt giữa khách hàng với sản phẩm của công ty nhờ vào các nhân viên Marketing.
Kết luận: Biện pháp này có khả năng thực hiện được và có tình khả thi vì chi phí không lớn.