V. PHÂN TÍCH THU NHẬP, CHI PHÍ, LỢI NHUẬN:
1. Phân tích thu nhập:
Thu nhập của Ngân hàng là tồn bộ khoản tiền thu được từ hoạt động kinh doanh của Ngân hàng như thu từ lãi cho vay, thu từ lãi tiền gửi, thu từ hoạt động kinh doanh ngoại hối, cung cấp dịch vụ…
Thu nhập của Ngân hàng ngày một tăng, năm sau cao hơn năm trước. Năm 2003 thu nhập của Ngân hàng gần 25 tỉ. Sang đến năm 2004 tổng thu nhập tăng lên 39 tỉ, tăng 14 tỉ so với năm 2003 với tỉ lệ tăng là 57%. Đến năm 2005 thu nhập tiếp tục tăng lên 75%, cao hơn năm 2004 là 29 tỉ đồng. Cĩ thể nĩi hoạt động kinh doanh của Ngân hàng đang cĩ những tiến triển tích cực, gĩp phần vào sự phát triển kinh tế của tỉnh nhà.
1.1. Thu từ lãi:
1.1.1. Thu từ lãi cho vay:
Đây là khoản thu chính của Ngân hàng, chiếm 89% tổng thu nhập. Tình hình thu từ lãi cho vay cũng cĩ sự gia tăng về số lượng. Năm 2004, thu từ lãi cho vay là 33 tỉ, tăng 13 tỉ với tỉ lệ tăng là 65,8% so với năm 2003. Tính đến ngày 31/12/2005 thu từ lãi cho vay trên 58 tỉ, tăng 25 tỉ so với năm 2004, tỉ lệ tăng là 75,6%.
Với tình hình thu nhập như trên, khẳng định Ngân hàng đang cĩ những bước phát triển ổn định tạo điều kiện tốt cho hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp trong việc gia tăng cho vay nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu vốn cho các thành phần kinh tế.
Bên cạnh việc tăng thu về số lượng Ngân hàng đang phấn đấu để cĩ những khoản thu đạt chất lượng nhằm tạo ra những bước đi vững chắc. Tăng cường cho vay các doanh nghiệp làm ăn cĩ hiệu quả và uy tín, hạn chế cho vay các doanh nghiệp làm ăn kém hiệu quả nhằm đảm bảo nguồn thu đúng kỳ hạn, tránh tình trạng nợ quá hạn kéo dài gây khĩ khăn cho việc kinh doanh.
1.1.2. Thu từ lãi tiền gửi:
Đây là khoản thu do Ngân hàng gửi tiền vào các tổ chức tín dụng khác hoặc Ngân hàng Trung ương.
Khoản thu này chỉ chiếm tỉ trọng nhỏ trong tổng thu nhập và cũng cĩ xu hướng gia tăng.
Năm 2003, thu từ tiền gửi là 1,120 tỉ đồng, chiếm 4,5% tổng nguồn thu. Sang năm 2004, thu từ lãi tiền gửi tăng 15% so với năm 2003. Bước qua năm 2005, nguồn thu này lại tiếp tục gia tăng nhưng chỉ chiếm 2% trong tổng nguồn thu, đạt 1,337 tỉ, tăng 490 triệu so với năm 2004với tỉ lệ 38%.
Nguyên nhân của sự gia tăng này là do Chi nhánh đã tăng cường lượng tiền gửi nhằm bảo đảm cho các hoạt động thanh tốn, phục vụ tốt hơn nhu cầu của khách hàng về hoạt động chi trả của Ngân hàng.
1.2. Thu khác ngồi lãi:
Khoản thu này tuy chiếm tỉ trọng nhỏ trong tổng nguồn thu nhưng đã cĩ sự gia tăng đáng kể, gĩp phần vào việc tăng tổng thu nhập. Các khoản thu này bao gồm: thu từ dịch vụ thanh tốn, thu từ hoạt động kinh doanh ngoại hối và các khoản thu khác.
Năm 2003, thu ngồi lãi chiếm 15,3% tổng thu, đạt 3,815 tỉ. Đến năm 2004 thu ngồi lãi đạt 4,701 tỉ đồng, tăng 23,2% so với năm 2003 nhưng tỉ trọng nguồn thu này lại giảm xuống cịn 12%. Năm 2005 khoản thu này là 8,752 tỉ, tăng 4,061 tỉ so với năm 2004 với tỉ lệ tăng là 86,4%.
Trong năm 2003, hoạt động dịch vụ của Chi nhánh cĩ mở rộng về quy mơ, số lượng, chất lượng dịch vụ song vẫn chưa cĩ bước đột phá, chưa khai thác hết nhu cầu và tiềm năng của khách hàng. Nguyên nhân chủ yếu là do Chi nhánh chưa thực sự gắn kết việc phát triển và mở rộng các sản phẩm dịch vụ với cơng tác tín dụng, mở rộng khách hàng và huy động. Đến năm 2004, Chi nhánh đã tích cực duy trì và nâng cao chất lượng các hoạt động dịch vụ truyền thống, đáp ứng tốt hơn yêu cầu của khách hàng, tăng thêm tiện ích cho khách hàng. Từng bước đổi mới trang thiết bị và cơng nghệ, tin học phục vụ cho chương trình hiện đại hố nên thu dịch vụ tăng được 144 triệu đồng. Đặc biệt trong năm 2005 Chi nhánh đã triển khai thêm dịch vụ mới là dịch vụ rút tiền mặt qua máy rút tiền tự động nên đã gĩp phần giúp thu dịch vụ tăng mạnh từ 1.325 triệu đồng năm 2004 lên 2.165 triệu đồng năm 2005, với một lượng tuyệt đối là 840 triệu đồng, tăng đến 63% so với năm 2004. Trong tương lai thì đây là loại hình sẽ phát triển mạnh và tạo ra nguồn thu đáng kể cho Ngân hàng.
Thu kinh doanh ngoại tệ cũng tăng lên đáng kể từ 1.357 triệu đồng năm 2004 lên 1.958 triệu đồng năm 2005, tăng 44,3% là do Ngân hàng luơn đảm bảo an tồn kinh doanh ngoại tệ, thực hiện đúng các quy định về kinh doanh ngoại tệ đảm bảo trạng thái ngoại hối cho phép của Ngân hàng, áp dụng các hình thức mua bán linh hoạt về tỉ giá và phương thức thanh tốn. Cịn các khoản thu khác như thu phí bảo lãnh, thu nợ xấu, thu bất thường từ các khoản nợ cịn tồn đọng ở các năm trước cũng tăng lên tương đối, năm 2004 là 2.019 triệu đồng, tăng 91% so với năm 2003, năm 2005 là 5.639 triệu đồng, tăng 3.620 triệu đồng so với năm 2004
Nhìn chung tổng thu nhập của Ngân hàng qua ba năm đều tăng với tỉ lệ khá trong đĩ chủ yếu là các khoản thu từ lãi chiếm khoảng 86% tổng thu. Điều này chứng tỏ hoạt động của Ngân hàng ngày càng đi vào nền nếp và đạt được những kết quả khả quan. Tuy nhiên Ngân hàng cần cĩ biện pháp để tăng thu đối với hoạt động dịch vụ và kinh doanh ngoại hối vì đây là lĩnh vực sẽ đem lại lợi nhuận cao
