Chỉ tiêu 2004 2005 2006 So sánh 05/04 So sánh 06/
BẢNG 11: CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
Chỉ tiêu
ĐVT Năm
2004 2005 2006
Doanh số cho vay Tr.đồng 1.381.222 1.457.282 1.534.345
Doanh số thu nợ Tr.đồng 1.294.062 1.371.033 1.519.883 Dư nợ Tr.đồng 686.769 768.484 679.508 Dư nợ bình quân Tr.đồng 513.517 732.718 661.083 Nợ quá hạn Tr.đồng 14.545 32.678 54.241 Vốn huy động Tr.đồng 1.381.222 1.457.282 1.534.345 Tổng nguồn vốn Tr.đồng 1.294.062 1.371.033 1.519.883 Hệ số thu nợ % 93,69 94,08 99,06 Vòng quay tín dụng vòng 2,52 1,87 2,30 Dư nợ/Tổng nguồn vốn % 97,44 94,56 98,92 Dư nợ/Vốn huy động % 2,27 1,82 1,46 Nợ quá hạn/Dư nợ % 2,12 4,25 7,98
Thời gian thu nợ bình quân ngày 142,86 192,39 156,58
( Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 04, 05, 06)
Ta sẽ đi phân tích từng chỉ tiêu một
Hệ số thu nợ: phản ánh kết quả thu hồi nợ của Ngân hàng cũng như khả năng
trả nợ vay của khách hàng, cho biết số tiền Ngân hàng sẽ thu được trong thời kỳ nhất định từ một đồng doanh số cho vay.
Qua bảng số liệu ta thấy hệ số này tăng dần qua các năm, năm 2005 tăng 0,39% so với năm 2004 và năm 2006 tăng đến 4,98% so với năm 2005 đạt đến tỷ lệ 99,06%. Hoạt động của Ngân hàng đạt hiệu quả cao: cứ 100 đồng doanh số cho vay thì Ngân
hàng thu được trên 90 đồng. Đây thật sự là một kết quả khả quan cần tiếp tục phát huy hơn nữa trong công tác thu nợ khách hàng của INDOVINA Cần Thơ. Để duy trì và phát triển hoạt động tín dụng của Ngân hàng đòi hỏi bản thân Ngân hàng cần có sự nỗ lực hơn nữa, cần kết hợp chặt chẽ giữa gia tăng doanh số cho vay với tăng cường việc thu nợ nhằm giúp cho đồng vốn của Ngân hàng được luân chuyển liên tục và đảm bảo an toàn. Hệ số thu nợ cao cũng bởi vì Ngân hàng cho vay ngắn hạn quá nhiều.
Vòng quay tín dụng :
Vòng quay vốn tín dụng nhanh chậm qua các năm. Năm 2005 giảm 0,65 vòng so với năm 2004. Sở dĩ vòng quay vốn tín dụng năm 2005 giảm nguyên nhân là do từ năm 2005 cho vay trung và dài hạn giảm làm cho số dư nợ ngày càng nhiều.
Đến năm 2006 thì có sự tăng lên của vòng quay này. Trong năm 2006 dư nợ bình quân giảm còn 661.083 triệu đồng, giảm so với năm 2005, song song đó thì doanh số thu nợ tăng lên. Chính vì vậy mà số vòng quay này được cải thiện, nhưng Ngân hàng vẫn chưa có những chính sách tốt trong việc thu nợ từ khách hàng, những khách hàng làm ăn không có hiệu quả đã chậm trả những khoản nợ cho Ngân hàng.
Như thế, bình quân 1 vòng quay vốn tín dụng năm 2004 là 142,86 ngày, năm 2005 là 192,39 ngày, năm 2006 là 156,58 ngày. Chứng tỏ vốn tín dụng của Ngân hàng quay vòng chậm, thời hạn tín dụng quá ngắn ảnh hưởng đến hiệu quả tín dụng không cao vì lợi nhuận tín dụng thấp.
Tỷ trọng dư nợ trên tổng nguồn vốn:
Qua bảng 9 ta thấy tình hình tập trung vốn tín dụng do hoạt động của chi nhánh rất lớn. Thông thường tỷ lệ dư nợ trên tổng nguồn vốn chỉ cần đạt được 50% là tốt. Nhưng trong 3 năm qua chi nhánh có tỷ lệ này rất lớn >90% cụ thể năm 2004 là 97,44%, năm 2005 có giảm một ít 94,56%, năm 2006 lại tăng lên 98,92%. Mức sử dụng vốn để cho hoạt động tín dụng như trên thể hiện cao trong điều kiện chi nhánh chủ trương khai thác mọi nguồn vốn với hệ số sử dụng hơn 50% tổng nguồn vốn cho hoạt động chung của chi nhánh thì đã đạt. Loại hình kinh doanh này có khả năng thu hồi vốn nhanh và ít rủi ro hơn loại hình cho vay trung hạn nên được đảm bảo chắc chắn hơn mục tiêu kinh doanh an toàn và hiệu quả. Tuy nhiên, để tiến hành việc thực
hiện chủ trương của Ngân hàng nhà nước cũng như đáp ứng nhu cầu bức thiết của thành phần kinh tế tại Việt Nam như đổi mới công nghiệp, hiện đại hóa sản xuất, tăng năng suất nhằm tạo ra sản phẩm chất lượng cao hạ giá thành có khả năng cạnh tranh tại thị trường Việt Nam lẫn thế giới, INDOVINA Cần Thơ còn có cơ cấu dư nợ hài hòa bằng việc cố gắng cho vaytrung dài hạn.
Tỷ lệ nợ quá hạn trên dư nợ:
Chỉ tiêu này phản ánh chất lượng tín dụng của một Ngân hàng, hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Qua bảng 9 ta thấy nợ quá hạn biến động qua các năm. Năm 2005 nợ quá hạn trên dư nợ tăng so với năm 2004 là 2,13% đến năm 2006 nợ quá hạn trên dư nợ tăng lên 3,73% so với năm 2005.
Ta thấy nợ quá hạn của INDOVINA rất cao, vì nợ quá hạn vượt trên mức trung bình toàn ngành (0,5%). Điều này chứng tỏ năm này Ngân hàng hoạt động nhiều rủi ro hơn vì Ngân hàng mở rộng quy mô hoạt động, cho vay nhiều hơn. Năm 2006 nợ quá hạn tăng là do từ phía khách hàng vay vốn, do nguyên nhân khách quan mà họ làm ăn thua lỗ không có khả năng trả cho Ngân hàng , tuy Ngân hàng vẫn có thu hồi nợ qua phát mãi tài sản thế chấp nhưng vẫn không đủ bù đắp. Trước tình hình kinh tế phức tạp, hầu hết các doanh nghiệp kinh doanh không thuận lợi, sức mua giảm,.... nói chung hoạt động tín dụng có nhiều nguy cơ tiềm ẩn. Tóm lại, công tác tín dụng của INDOVINA Cần Thơ còn yếu kém về chất lượng tín dụng, nó đóng vai trò không nhỏ trong việc đánh giá hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng. Chính vì vậy mà Ngân hàng cần quan tâm nhiều hơn về chất lượng tín dụng để hoạt động tín dụng Ngân hàng tốt hơn và góp phần làm cho kinh tế địa phương ngày càng chuyển biến tốt đẹp.
Tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động:
Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sử dụng vốn huy động của Ngân hàng. Nhìn chung qua 3 năm tỷ lệ này có chiều hướng giảm đáng kể. Cụ thể năm 2004 tỷ lệ này là 2,27 lần, năm 2005 giảm xuống còn 1,87 lần và đến năm 2006, tỷ lệ này giảm còn 1,46 lần. Nguyên nhân chính ở đây cũng chính là do dư nợ trong năm giảm, Ngân hàng đã chuyển số dư lên Hội sở TP HCM, vì vậy trong thời gian sắp tới Ngân hàng cần chú trọng hơn nữa về chất lượng tín dụng nhằm giúp Ngân hàng tự chủ trong hoạt động kinh doanh của mình.