III Các chỉ tiêu về tài chính
2.1.6 Đánh giá chung về hoạt động của Công ty than Mạo Khê
Năm 2006 Công ty than Mạo khê đã hoàn thành suất sắc các chỉ tiêu kế hoạch, tuy mức độ vượt không cao. Việc đánh giá tổng quát về sản xuất kinh doanh của Công ty năm 2006 có thể dựa vào số liệu các chỉ tiêu chủ yếu được tập hợp trong bảng báo cáo kết quả sản xuất kinh doanh.
Qua đó có thể thấy:
Với chiến lược phát triển của Công ty thì mục tiêu tăng sản lượng luôn là mục tiêu hàng đầu. Vì vậy sản lượng than nguyên khai khai thác trong năm 2005
29
Giá trị tài sản đã khấu hao Tỷ lệ hao mòn =
Tổng giá trị tài sản cố định 149.693,9
Tỷ lệ hao mòn = = 49,10%
304.902,06
Tổng giá trị thực tế tiêu hao Hệ số sử dụng vật tư =
là 1.727.493,8 tấn,tăng 21,49% so với năm 2004 và 16,12% so với KH 2005. Sản lượng than nguyên khai năm 2006 tăng 19,57% so với năm 2005 và 15,20% so với kế hoạch. Sản lượng than nguyên khai tăng kể cả than khai thác hầm lò và than khai thác lộ thiên. Than tận thu cũng được chú ý mặc dù Công ty không có kế hoạch chỉ tiêu này.
Sản lượng than tiêu thụ năm 2005 tăng lên đáng kể so với năm 2004 và kế hoạch đề ra, cụ thể tăng 10,22% so với năm 2004 và 9,91% so với kế hoạch đề ra. Sản lượng than tiêu thụ năm 2006 tăng 8,27% so với năm 2005. Như vậy chứng tỏ rằng Công ty đã thực hiện tốt công việc ở các khâu tiêu thụ sản phẩm và sản phẩm của Công ty đã được thị trường chấp nhận. Đây cũng là nguyên nhân làm tăng doanh thu của Công ty .Mặt khác, ta cũng thấy rằng doanh thu từ than chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh thu
Trong năm 2005 và 2006 tổng doanh thu và doanh thu thuần bằng nhau, điều này chứng tỏ rằng sản phẩm của Công ty đáp ứng được yêu cầu của các đơn vị tiêu thụ.
Tổng số vốn kinh doanh: Chỉ tiêu này dù không có số liệu kế hoạch để so sánh, nhưng qua số liệu thực hiện trong giai đoạn 2004-2006, ta có thể thấy rằng, mức tăng vốn cố định là tương đối lớn. Điều này cho thấy sự chú trọng vào đầu tư sản xuất của Công ty trong giai đoạn 2004-2006.
Tổng số công nhân viên năm 2005 là 5753 người, tăng hơn so với năm 2004 là 402 người(7,51%) và tăng 211 người(3,81%) so với kế hoạch đề ra. Năm 2006 tổng số công nhân viên là 5813 người, tăng hơn so với năm 2005 là 60 người(1,04%). Trong đó công nhân sản xuất công nghiệp năm 2005 tăng 287 người(10,13%) so với năm 2004 và 115 người(3,83%) so với kế hoạch. Công nhân sản xuất công nghiệp năm 2006 tăng 4,36% so với năm 2005. Nếu so với năm 2004 thì trong 2005 số lượng lao động của công ty tăng 402 người(7,51%) và sản lượng khai thác 2005 tăng hơn so với năm 2004 là 305.567,8 tấn, tương ứng 21,49%. Năm 2006 so với năm 2005 thì số lượng lao động của công ty tăng 60 người(1,04%) và sản lượng khai thác tăng 19,57%. Như vậy việc tăng số lượng lao động trong năm 2005 và 2006 vẫn còn hợp lý và thể hiện rõ sự quan tâm của công ty vào lực lượng sản xuất công nghiệp.
Hao phí gỗ cho 1000 tấn than khi thực hiện ngày càng giảm, một phần là do Công ty đang dần áp dụng công nghệ chống giữ lò bằng cột thủy lực đơn, điều này
Sản lượng than khai thác tăng tỷ lệ thuận với tăng năng suất lao động nhưng lượng tăng không đáng kể.
Giá thành năm 2005 và 2006 có giảm so với kế hoạch đề ra nhưng so với năm 2004 thì giá thành một đơn vị sản phẩm vẫn tăng. Điều này cho thấy trong năm 2005 và 2006, mặc dù Công ty đã rất lỗ lực trong việc giảm giá thành, nhưng do giá cả các yếu tố đầu vào trên thị trường tăng cao, đặc biệt vật liệu và nhiên liệu, nên giá thành năm 2005 và 2006 cao hơn giá thành năm 2004.
Trong tổng doanh thu năm 2004 thì doanh thu ngoài than không đạt được mục tiêu đề ra, đây không phải là một bước lùi mà do trong năm công ty đang chuyển dần lượng lao động sản xuất khác vào sản xuất than, do vậy đã ảnh hưởng đến doanh thu khác.
Lợi nhuận trong năm 2005 cao hơn năm 2004, năm 2006 cao hơn so với 2005. Tuy nhiên so với kế hoạch thì lợi nhuận đã không đạt mục tiêu đề ra do trong năm công ty đã phải đầu tư nhiều hơn cho chi phí phát sinh như tiền lương, nhiên liệu …
Nộp ngân sách nhà nước có tăng so với năm 2004 nhưng so với kế hoạch thì không hoàn thành, do các khoản nộp ngân sách phụ thuộc vào lợi nhuận mà lợi nhuận lại không hoàn thành so với kế hoạch.
Kết thúc năm 2006 Công ty than Mạo khê đã hoàn thành tốt nhiệm vụ sản xuất kinh doanh của mình, đó là kinh doanh có lãi, số thu đủ khả năng bù đắp những chi phí mà không cần bù lỗ của Tập đoàn than khoáng sản Việt Nam.