- Ngân hàng được ủy quyền chuyển nhượng là VN Eximbank
2. Phân loại và phân tắch các loại rủi ro ở các bên tham gia vào quá trình thanh tốn tắn dụng chứng từ:
2.2. Rủi ro chắnh trị
Rủi ro chắnh trị hay rủi ro quốc gia (Country Risk) quốc gia là những rủi ro về sự thay đổi chắnh trị, kinh tế, chắnh sách của một quốc gia khiến cho nhà xuất khẩu khơng nhận được tiền hàng và nhà nhập khẩu khơng nhận được hàng hố, qua đĩ cĩ ảnh hưởng khơng tốt tới ngân hàng.
Những biến động về chắnh trị như: chiến tranh, nổi loạn, đảo chắnh và các biến cố chắnh trị xã hội khác đã gây cản trở cho việc giao nhận hàng và thanh tốn qua ngân hàng của các doanh nghiệp. Những biến động này thường khiến cho các bên xuất nhập khẩu và ngân hàng khơng thực hiện được nghĩa vụ của mình, làm cho L/C cĩ thể bị huỷ bỏ gây thiệt hại cho các bên.
Bên cạnh đĩ, biến động về mơi trường pháp lý cũng cĩ những ảnh hưởng khơng nhỏ đến hoạt động của các bên tham gia phương thức thanh tốn L/C và nĩ cũng để lại những hậu quả đáng kể. Rủi ro này xảy ra khi cĩ sự vận dụng khơng thống nhất các nguồn luật điều chỉnh L/C ngồi UCP600. Nĩ thường xuất hiện khi cĩ sự tranh chấp hoặc khiếu kiện giữa các bên.
Vắ dụ trường hợp một cơng ty nhập khẩu đến B xin mở một L/C cho người hưởng lợi nước ngồi. Sau khi xem xét đơn yêu cầu mở L/C và giấy cam kết của khách hàng, căn cứ vào tình hình tài chắnh, phân tắch đánh giá nhu cầu thị trường, ngân hàng yêu cầu doanh nghiệp ký quỹ 20%. Quy định mức tiền ký quỹ này là một biện pháp để ngân hàng mở tự bảo vệ mình. Khi đồng ý mở L/C cho doanh nghiệp, B cũng vận dụng kết hợp các thơng lệ quốc tế khơng chỉ trong ngân hàng mà cịn trong các lĩnh vực khác như vận tải, bảo hiểm... và yêu cầu vận đơn phải được theo lệnh của ngân hàng phát hành. Theo thơng lệ quốc tế về vận tải, với vận đơn đĩ ngân hàng sẽ được quyền nhận hàng hoặc bán hàng cho khách hàng khác nếu đơn vị mở L/C khơng cĩ khả năng thanh tốn hoặc cĩ nguy cơ bị phá sản. Song thực tế lại diễn ra khơng theo như ý muốn của các bên tham gia. Sau khi hàng đã giao và bộ chứng từ thanh tốn đã đến ngân hàng mở - B, ngân hàng yêu cầu đơn vị nhập khẩu thanh tốn để nhận chứng từ đi lấy hàng thì họ lại khơng cĩ khả nãng thanh tốn do cĩ nhiều hợp đồng bị thua lỗ trýớc đĩ. Sau khi khơng cịn cĩ hy vọng gì về việc người mua cĩ thể thanh tốn được tiền hàng, B đã phải cầm chứng từ hàng hố đi nhận hàng của người nhập khẩu nhưng đã bị hải quan từ chối với lý do: Ộngân hàng chỉ là người bảo lãnh chứ khơng phải người mua nên khơng
được nhận hàngỢ. Đây là mặt hàng phải cĩ quota nhập khẩu nên ngân hàng khơng cĩ đủ điều kiện để nhận hàng hoặc bán lại cho bên thứ ba. Rõ ràng ngân hàng mở trong trường hợp này đã tìm cách tự bảo vệ mình nhưng rủi ro vẫn xảy ra ngồi tầm kiểm sốt. Hay chẳng hạn như trường hợp của một doanh nghiệp cung ứng vật liệu xây dựng ký một hợp đồng xuất khẩu gỗ cho một cơng ty C. Sau khi hợp đồng được ký kết, Nhà nước lại ban hành quyết định tăng thuế, hạn chế xuất khẩu mặt hàng này. Do đĩ doanh nghiệp đã khơng cung cấp được đủ số lượng cho bên nước ngồi theo đúng thời hạn. Bên C đã căn cứ vào đĩ để phạt thanh tốn chậm 20 ngày, gây thiệt hại về tài chắnh cho doanh nghiệp. Cùng với mất mát tài chắnh của đơn vị xuất khẩu, uy tắn của B với tư cách là ngân hàng thơng báo cũng bị ảnh hưởng.