Nhìn vào bảng trên ta thấy tình trạng TSCĐ của Ngân hàng tương đối cũ, hệ số hao mịn là 0,55 Trong đĩ cĩ một số TSCĐ hệ số hao mịn bằng 0,96 tức
2.3.3.3 Tình hình Doanh số thu nợ theo thời hạn.
Một Ngân hàng muốn hoạt động cĩ hiệu quả thì khơng chỉ nâng cao Doanh số cho vay mà cịn phải chú trọng đến tình hình thu nợ của mình. Để xem xét Ngân hàng này hoạt động cĩ hiệu quả hay khơng ta đi vào phân tích tình hình thu nợ của Ngân hàng qua 2 năm.
Doanh số thu nợ tăng lên qua 2 năm giúp được phần nào cho chiến lược kinh doanh của Ngân hàng. Nguyên nhân do khách hàng đã sử dụng Vốn đúng mục đích và sinh lời nên khả năng hồn trả Vốn là rất cao. Vì vậy, Doanh số thu nợ của Ngân hàng đã đạt được như chỉ tiêu đề ra, mặt khác Ngân hàng luơn cĩ những dịch vụ tiện ích như cho cán bộ tín dụng thường xuyên đơn đốc khách hàng trả nợ (đối với những khách hàng cĩ quan hệ vay nợ tốt trước đây nhưng do khĩ khăn trong khoảng thời gian ngắn, phát huy được uy tín của mình tạo lịng tin cho khách hàng đến vay và trả nợ vay khi đến thời hạn chấm dứt hợp đồng.) 0 100 200 300 400 500 600 700 800 * Ngắn hạn * Trung và dài hạn 2008 2009
Hình 2.7: Doanh số thu nợ ngắn, trung và dài hạn
Bất cứ Ngân hàng nào muốn tồn tại và phát triển hoạt động ngày càng hiệu quả thì khơng chỉ phụ thuộc vào Doanh số cho vay, đánh giá đúng khách hàng, tiến hành thu nợ một cách tốt nhất mà cịn phải biết tránh những rủi ro cho nên Doanh số cho vay là
điều kiện cần cịn Doanh số thu nợ là điều kiện đủ để hoạt động được duy trì và phát triển. Trong giai đoạn này thu nợ bị đứt đoạn thì cơng việc cho vay khĩ cĩ thể tiếp tục trong những năm tiếp theo.
Tình hình thu nợ trong 2 năm qua của Ngân hàng nhìn chung khá tốt, tỷ lệ thuận với Doanh số cho vay và tốc độ tăng cĩ phần vượt trội so với Doanh số cho vay năm 2009. Tổng thu nợ năm 2009 là 911.418 triệu đồng tăng 7,9% so với năm 2008 là 438.253 triệu đồng, song song đĩ Doanh số cho vay tăng 21,24%. Nguyên nhân do ở mỗi năm Ngân hàng thu nợ từ một số khoản nợ chậm trả, khoản nợ thu bất thường, ….Vì vậy, Doanh số thu nợ ngồi các khoản cho vay chủ yếu cịn phát sinh thêm một số khoản bất thường khác. 2.3.3.4 Tình hình Nợ quá hạn. 0 100 200 300 400 500 600 700 * Ngắn hạn * Trung và dài hạn 2008 2009
Hình 2.8: Nợ quá hạn ngắn, trung và dài hạn.
Nợ quá hạn giảm mạnh qua 2 năm cho thấy mức độ rủi ro của Ngân hàng khơng cao. Trong quá trình hoạt động của Ngân hàng thì nợ quá hạn là một vấn đề khơng tránh khỏi. Năm 2008 Nợ quá hạn là 1.301 triệu đồng đến năm 2009 giảm xuống khơng cịn Nợ quá hạn.
Nợ quá hạn giảm qua các năm, chứng tỏ những năm qua hoạt động tín dụng của Ngân hàng khơng phải chịu nhiều rủi ro, bởi vì các đơn vị cĩ khả năng trả nợ Ngân hàng, làm cho phần Nợ quá hạn ngày càng giảm dần. Vì đến ngày đáo hạn mà Doanh nghiệp đã hồn thành thủ tục trả nợ cho Ngân hàng nên phần Nợ quá hạn đã giảm đáng kể.
Tĩm lại, tình hình Nợ quá hạn của Ngân hàng ngày càng quản lý tốt hơn. Để thực hiện được như vậy Agribank Vũng Tàu đã thực hiện tốt khâu thẩm định khách hàng để đảm bảo thu hồi được nợ, đồng thời với việc mở rộng quy mơ và đa dạng hĩa các hình thức hoạt động tín dụng của Ngân hàng.
Bảng 2.12: Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng
Chỉ tiêu Đvt 2008 2009
Doanh số cho vay Tr.đồng 894.509 1.084.506
Doanh số thu nợ Tr.đồng 438.253 911.418 Dư nợ Tr.đồng 455.990 629.779 Dư nợ bình quân Tr.đồng 5.912 8.179 Nợ quá hạn Tr.đồng 1.301 0 Vốn huy động Tr.đồng 1.020.462 1.307.633 Tổng Nguồn vốn Tr.đồng 1.291.061 1.545.680
(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2008 – 2009).
Ta sẽ đi phân tích từng chỉ tiêu một.
Hệ số thu nợ Năm 2008 438.253 894.509 = = 48,99% Năm 2009 911.418 = = 84,04%
Phản ánh kết quả thu hồi nợ của Ngân hàng cũng như khả năng trả nợ vay của khách hàng, cho biết số tiền Ngân hàng sẽ thu được trong thời kỳ nhất định từ một đồng Doanh số cho vay.
Với kết quả trên cho biết Hệ số này tăng dần qua 2 năm, năm 2009 tăng 35,05% so với năm 2008 đạt đến tỷ lệ 84,04%. Hoạt động của Ngân hàng đạt hiệu quả cao: cứ 100 đồng Doanh số cho vay thi Ngân hàng thu được trên 80 đồng. Đây thất sự là một kết quả tương đối tốt cần tiếp tục phát huy hơn nữa trong cơng tác thu nợ khách hàng của Agribank Vũng Tàu. Để duy trì và phát triển hoạt động tín dụng của Ngân hàng địi hỏi bản thân Ngân hàng cần cĩ sự nỗ lực hơn nữa, cần kết hợp chặt chẽ giữa tăng Doanh số cho vay với tăng cường việc thu nợ nhằm giúp cho đồng vốn của Ngân hàng được luân chuyển liên tục và đảm bảo an tồn. Hệ số thu nợ cao cũng bởi vì Ngân hàng cho vay ngắn hạn nhiều.
Vịng quay tín dụng.
Vịng quay tín dụng nhanh qua 2 năm. Năm 2009 tăng lên 37 vịng so với năm 2008. Trong năm 2009 Dư nợ bình quân tăng 8.179 triệu đồng, tăng so với năm 2008, song song đĩ thì Doanh số thu nợ tăng lên. Chính vì vậy mà số vịng quay này được tăng lên, nhưng Ngân hàng vần chưa cĩ những chính sách tốt trong việc thu nợ từ khách hàng, những khách hàng làm ăn khơng cĩ hiệu quả đã chậm trả những khoản nợ cho Ngân hàng.
Tỷ trọng Dư nợ trên tổng Nguồn vốn.
Năm 2008 438.253 5.912 = = 74 vịng Năm 2009 911.418 8.179 = = 111 vịng 455.990
Tình hình tập trung vốn tín dụng do hoạt động của chi nhánh rất lớn. Thơng thường tỷ lệ dư nợ trên tổng Nguồn vốn chỉ cần đạt được 50% là tốt. Nhưng trong 2 năm qua chi nhánh đã đạt được tỷ lệ này thấp <50%. Cụ thể năm 2008 là 35,32%, năm 2009 là 40,74%. Mức sử dụng Vốn để cho hoạt động tín dụng như thể hiện khơng cao trong điều kiện chi nhánh chủ trương khai thác mọi Nguồn vốn với hệ số sử dụng chưa tới 50% tồng Nguồn vốn cho hoạt động chung của chi nhánh thì chưa đạt được. Tuy nhiên, để tiến hành việc thực hiện chủ trương của Ngân hàng Nhà nước cũng như đáp ứng nhu cầu bức thiết của thành phần kinh tế tại Việt Nam như đổi mới cơng nghiệp, hiện đại hĩa sản xuất, tăng năng suất nhằm tạo ra sản phẩm chất lượng cao hạ giá thành cĩ khả năng cạnh tranh tại thị trường Việt Nam lẫn thế giới, Agribank Vũng Tàu cịn cĩ cơ cấu Dư nợ hài hịa bằng việc cố gắng cho vay trung dài hạn.
Tỷ lệ Nợ quá hạn trên Dư nợ.
Chỉ tiêu này phản ánh chất lượng tín dụng của một Ngân hàng, hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Nợ quá hạn biến động qua 2 năm: năm 2008 nợ quá hạn trên dư nợ là 0,28%, năm 2009 giảm xuống cịn 0% vì trong năm 2009 Ngân hàng đã thu hết nợ quá hạn của năm 2008 nên sang năm 2009 khơng cịn nợ quá hạn của khách hàng. Điều này chứng tỏ năm này Ngân hàng hoạt động ít rủi ro hơn vì thế Ngân hàng mở rộng quy mơ hoạt động, cho vay nhiều. Tĩm lại cơng tác tín dụng của Agribank Vũng Tàu đã đạt kết quả tốt về chất lượng tín dụng, nĩ đĩng vai trị khơng nhỏ trong việc đánh giá hiệu
Năm 2009 629.779 1.545.680 = = 40,74% Năm 2008 1.301 455.990 = = 0.28% Năm 2009 0 629.779 = = 0%
quả kinh doanh của Ngân hàng. Chính vì vậy mà Ngân hàng cần quan tâm nhiều hơn về chất lượng tín dụng để hoạt động tín dụng Ngân hàng tốt hơn và gĩp phần làm cho kinh tế địa phương ngày càng chuyển biến tốt đẹp.
Tỷ lệ Dư nợ trên Vốn huy động.
Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sử dụng Vốn huy động của Ngân hàng. Nhìn chung qua 2 năm tỷ lệ này cĩ chiều hướng tăng. Cụ thể năm 2008 tỷ lệ này là 0,45 lần sang năm 2009 tăng lên 0,48 lần. Nguyên nhân chính ở đây cũng chính là do Dư nợ trong năm tăng, vì vậy trong thời gian sắp tới Ngân hàng cần quan tâm hơn về chất lượng tín dụng nhằm giúp Ngân hàng tự chủ trong hoạt động kinh doanh của mình.