Ngày 31 tháng 12 năm 2009
Chứng từ Diễn giải TKĐƯ Số Tiền SH NT
Lương công nhân TTSX 622 50.197.000 Lương công nhân SXC 627 17.823.540 Lương công nhân QLDN 642 30.263.350
Tổng cộng 98.283.890
Người lập Kế toán trưởng
(Ký, họ tên ) ( Ký, họ tên )
C.Ty CPTVXD Thủy Lợi – Thủy Điện BĐ
CHỨNG TỪ GHI SỔNgày 31 tháng 12 năm 2009 Ngày 31 tháng 12 năm 2009
C.Từ Trích yếu SHTK Số Tiền Ghi chú
SH NT Nợ Có
A B C 1 D
Lương công nhân TTSX 622 334 50.197.000 Lương công nhân SXC 627 334 17.823.540
Lương công nhân
QLDN 642 334
30.263.35 0
Cộng PS 98.283.89 0
Kèm theo 02 chứng từ gốc Ngày 31 tháng 12 năm 2009
Người lập Kế toán trưởng
C.Ty CPTVXD Thủy Lợi – Thủy Điện BĐ SỔ CHI TIẾT
TK 334 – Phải trả người lao động
Chứng từ Diễn giải TKĐƯ PS Nợ PS Có Dư cuối NT SH
PC32 Chi tiền lương cho CBCNV 111 91.404.01 8 Thu 7% tiền BHXH người
LĐ phải nộp 338 6.879.872
Cộng PS 98.283.89 0
Ngày 31 tháng 12 năm 2009
Người lập Kế toán trưởng
(Ký, họ tên ) ( Ký, họ tên )
C.Ty CP TVXD Thủy Lợi – Thủy Điện BĐ
CHỨNG TỪ GHI SỔNgày 31 tháng 12 năm 2009 Ngày 31 tháng 12 năm 2009
C.Từ Trích yếu SHTK Số Tiền Ghi chú
SH NT Nợ Có
A B C 1 D
Trích lương công nhân
TTSX 622 338
13.553.19 0 Trích lương công nhân
SXC 627 338 4.812.356
Trích lương công nhân
QLDN 642 338 8.171.104
Cộng PS 26.536.65 0
Kèm theo … chứng từ gốc Ngày 31 tháng 12 năm 2009
Người lập Kế toán trưởng
Đơn vị: C.Ty CPTVXD Mẫu số S02CI - DN
Thủy Lợi – Thủy Điện BĐ (Ban hành theo QĐ số:15/2006/QĐ - BTC Ngày 20/03/2003 của Bộ Trưởng BTC )
SỔ CÁI
Tháng 12 năm 2009
TK 334 – Phải trả người lao động
ĐVT: Đồng Ngày
tháng ghi
C.Từ ghi sổ Diễn giải Số hiệu TKĐƯ Số tiền SH NT Nợ Có 31/12 Lương công nhân TTSX 622 50.197.000 31/12 Lương công nhân SXC 627 17.823.540 31/12 Lương công nhân QLDN 642 30.263.350 31/12 Tiền BHXH phải thu 338 6.879.872 PC32 31/12 Thanh toán tiền lương cho CBCNV
111 91.404.018
Tổng PS 98.283.890 98.283.890
SD cuối kỳ
Ngày 31 tháng 12 năm 2009
Kế toán ghi sổ Kế toán trưởng Giám đốc
Đơn vị: C.Ty CPTVXD Mẫu số S02CI - DN
Thủy Lợi – Thủy Điện BĐ (Ban hành theo QĐ số:15/2006/QĐ - BTC Ngày 20/03/2003 của Bộ Trưởng BTC )