Tỡnh hỡnh tài chớnh của Cụng ty được thể hiện qua cỏc số liệu trong bảng 1.4.
Từ bảng 1.4 ta nhận thấy, tổng tài sản của Cụng ty tăng lờn một cỏch nhanh chúng qua cỏc năm, đặc biệt là tài sản lưu động và đầu tư ngắn hạn. Tổng tài sản của Cụng ty và tỷ lệ tài sản lưu động và đầu tư ngắn hạn trờn tổng tài sản qua cỏc nămlần lượt như sau: năm 2004 là 22.602 triệu đồng và 53.1%; năm 2005 là 38.945 triệu đồng và 62.2%; năm 2006 là 54.932 triệu đồng và 65.1%; năm 2007 là 88.166 và 65.2%.
Qua bảng tổng hợp đú ta thấy cơ cấu nguồn vốn của Cụng ty chưa thực sự hợp lý, vốn vay cũn chiếm tỷ lệ lớn so với nguồn vốn chủ sở hữư. Cụ thể là tỷ lệ nguồn vốn vay so với tổng nguồn vốn qua cỏc năm là: năm 2004: 87.13%; năm 2005: 79.26%; năm 2006: 74.24%;; năm 2007: 74.25%. Nguyờn nhõn chớnh là do cỏc chủ đầu tư chậm thanh toỏn cỏc cụng trỡnh. Mặt khỏc điều đú cũng cho ta thấy Cụng ty đó sử dụng cỏc biện phỏp tài chớnh để tận dụng tối đa nguồn vốn vay. Tuy nhiờn tỷ lệ vốn vay cao sẽ làm tăng độ rủi ro trong kinh doanh. Chớnh vỡ vậy Cụng ty cũng đó sử dụng cỏc biện phỏp nhằm làm giảm tỷ lệ vốn vay qua cỏc năm.
Luận văn tốt nghiệp Khoa Quản trị kinh doanh
Bảng 1.4: Bảng tổng hợp một số chỉ tiờu tài chớnh của Cụng ty Xõy lắp Vật liệu Xõy dựng An Dương
Đơn vị: đồng
TT Chỉ tiờu ĐVT Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
I Tổng tài sản Đồng Kế hoạch Thực hiện Kế hoạch Thực hiện Kế hoạch Thực hiện Kế hoạch Thực hiện
20.547.973.182 22.602.770.500 34.370.749.021 38.495.238.903 45.211.995.297 54.932.574.286 73.472.318.108 88.166.781.729
1 TSLĐ và đầu tư ngắn hạn ,, 10.904.598.850 11.995.058.735 21.639.811.743 24.236.589.152 29.450.579.124 35.782.453.636 47.859.031.738 57.430.838.086 2 TSLĐ và đầu tư dài hạn ,, 9.643.374.332 10.607.711.765 12.730.937.278 14.258.649.751 15.761.416.173 19.150.120.650 25.613.286.369 30.735.943.643
II Tổng cộng nguồn vốn Đồng 20.547.973.182 22.602.770.500 33.162.606.579 37.142.119.369 45.211.995.297 54.932.574.286 73.472.318.108 88.166.781.729
1 Nợ phải trả ,, 14.556.683.111 16.012.351.422 19.629.684.038 21.985.246.122 23.331.471.267 28.347.737.589 37.915.099.025 45.498.118.830 2 Nguồn vốn chủ sở hữu ,, 5.991.290.071 6.590.419.078 13.532.922.542 1.515.687.3247 21.880.524.030 26.584.836.697 35.557.219.082 42.668.662.899
IV Thực hiện nghĩa vụ với Ngõn sỏch Đồng
1 Số cũn phải nộp kỳ trước ,, 21.722.547 23.894.802 46.068.105.499 51.596.278.159 72.283.219 87.824.112 117.464.749 140.957.699 2 Số phải nộp trong kỳ ,, 1.709318.727 1.880.250.600 2.639.873.352 2.956.658.154 4.790.499.508 5.820.456.902 7.784.861.106 9.341.833.328 3 Số đó nộp trong kỳ ,, 1.673.418273 1.840.760.100 2.790.934.150 3.125.846.248 4.296.707.819 5.220.500.000 6.982.418.750 8.378.902.500 4 Số cũn phải nộp trong kỳ ,, 57.623.001 63.385.302 245.746.837 275.236.458 566.074.908 687.781.014 919.907.106 1.103.888.527 V Tổng số vốn kinh doanh Đồng 13.104.792.032 14.415.271.235 23.191.565.990 25.974.553.905 34.973.322.102 42.492.586.354 56.833.834.248 68.200.601.098 1 Vốn ngõn sỏch ,, 447.206.503 491.927.154 439.220.673 491.927.154 404.878.316 491.927.154 657.952.568 789.543.082 2 Vốn tự bổ sung ,, 1.239.403.710 1.363.344.081 4.368.980.052 4.893.257.658 8.601.365.597 10.450.659.200 13.977.756.680 16.773.308.016 3 Vốn vay Ngõn hàng ,, 11.418.181.818 12.560.000.000 18.383.352.001 20.589.354.241 25.967.078.189 31.550.000.000 42.198.125.000 50.637.750.000
Hà Thị Thu Trang Cụng nghiệp 46A