D đầu kỳ 9.000.000 PC 29131/7 Nộp hoàn tạm ứng 111 4.000
33338.182 HĐ028806 18/8 Xuất hàng cho CH số 8 HBT 220
22.000 HĐ028807 24/8 Xuất hàng cho CH hàng số 8HBT 511 3.850.000 333 385.000 HĐ028808 8/9 Xuất hàng cho CH hàng số 8HBT 511 186.363 333 18.637 HĐ028809 10/9 Xuất hàng cho CH hàng số 8HBT 511 220.000 333 22.000 HĐ028810 29/9 Xuất hàng cho CH hàng số 8HBT 511 370.000 333 37.000 PT319 31/8 Nộp tiền hàng 111 1.531.000 HĐ208923 30/9 Mua đồ chơi 511 5.966.667 333 298.333 HĐ208791 24/7 Xuất hàng sắt cho artex tại số 8 HBT 511 9.090.909 333 909.091 PN01 31/8 Giảm DT CH số 8 HBT trả lại hàng 531 433.333 133 21.667 Kết chuyển sang TK136 136 9.919.090 Cộng phát sinh 27.058.000 12.745.090 D cuối quý 16.282.910
Biểu 78
Sổ chi tiết TK 131 quý 3 năm 2000
Trần Thị Ninh
Đơn vị: đồng
Chứng từ Diễn giải TKĐƯ Số tiền
SH NT Nợ Có D đầu quý 14.989.670 PT302 31/7 Nộp công nợ đồ chơi 111 2.000.000 PT308 11/8 Nộp công nợ đồ chơi 111 39.700 PT328 13/9 Nộp công nợ đồ chơi 111 2.058.800 Cộng phát sinh 4.098.500 D 10.891.170 Biểu 79
Sổ chi tiết TK 131 quý 3 năm 2000
Công ty Tây Hồ (Thuê kho)
Đơn vị: đồng
Chứng từ Diễn giải TKĐƯ Số tiền
SH NT Nợ Có
D đầu kỳ 37.422.000
HĐ028798 2/8 Ô Cần Cty Tây hồ thuê kho 6 tháng (T8/2000- T1/2000) 511 34.020.000 333 3.402.000
Cộng phát sinh 37.422.000
D 0
Biểu 80
Sổ chi tiết TK 131 quý 3 năm 2000
Ông: Sơn
Đơn vị: đồng
Chứng từ Diễn giải TKĐƯ Số tiền
SH NT Nợ Có
D đầu kỳ 0
PT296 1/8 T. Anh nộp 1 phần tiền hàng HĐKT15 111 60.000.000 HĐ028911 31/8 Xuất hàng đồ chơi sang Tiệp 511 293.990.000
PT330 13/9 Nộp tiền HĐ028911 111 233.990.000
Cộng phát sinh 293.990.000 293.990.000
Biểu 81
Sổ chi tiết TK 131 quý 3 năm 2000
Công ty Huy Hoàng
Đơn vị: đồng
Chứng từ Diễn giải TKĐƯ Số tiền (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
SH NT Nợ Có
D đầu quí
HĐ028788 10/7 Công ty Huy Hoàng mua đồ chơi 511 15.455.545 333 1.545.455
Kết chuyển sang tài khoản 136 136 17.000.000
Cộng phát sinh 17.000.000 17.000.000
D cuối quý 0
Biểu 82
Sổ chi tiết TK 131 quý 3 năm 2000
Khách các loại
Đơn vị: đồng
Chứng từ Diễn giải TKĐƯ Số tiền
SH NT Nợ Có
Số d đầu quý 10.940.660
PT280 20/7 Ô.hoàn nộp tiền khung gơng bàn phấn 111 100.000 PT285 17/7 Ô Hoạch nộp trả tiền mua đồ chơi 111 5.075.000 HĐ028795 31/7 Việt XNK mua hàng đồ chơi 511 11.438
333 5.719
PT350 31/8 Anh Hiển nộp công nợ đồ chơi 111 360.000 PT342 30/8 Trung Minh nộp tiền kho T7 1phần T8,9 111 3.000.000 HD028910 31/8 Ghi nợ Trung Minh tiền thuê kho T7,8,9 511 3.454.545
333 345.455
PT354 1/9 Cty T.Minh trả tiền thuê kho còn lại Q3 111 800.000
Cộng phát sinh 3.920.100 9.335.000 D cuối quý 6.281.660
Biểu 83
Sổ chi tiết TK 131 quý 3 năm 2000
CH 63 Hàng Mã
Đơn vị: đồng
Chứng từ Diễn giải TKĐƯ Số tiền
SH NT Nợ Có D đầu quý 3.618.200 PT270 3/7 Hoàn nộp tiền b.hàng đ/c 63 Hàng Mã T6 111 2.000.000 PT280 20/7 Hoàn nộp tiền bán hàng đ/c 63 Hàng Mã 111 1.000.000 HĐ028799 31/7 Hoàn bán hàng tại 63 Hàng Mã 511 333 PT301 5/8 Hoàn nộp tiền bán hàng đ/c 63 Hàng Mã 111 3.000.000 HĐ028909 31/8 CH 63 Hàng Mã mua đ/c T8 511 333 PT334 14/9 Nộp tiền bán hàng 111 2.000.000 HĐ CH 63 Hàng Mã mua đ/c 511 2.728.667 333 136.433 Cộng phát sinh 11.304.200 8.618.200 D cuối quý 6.304.200 Biểu 84
Sổ chi tiết TK 331 quý 3 năm 2000
Công ty YE-YE
Đơn vị: đồng
Chứng từ Diễn giải TKĐƯ Số tiền
SH NT Nợ Có (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
D đầu kỳ 11.207.139
HĐ028789 Xuất hàng cho công ty YE 511 48.006.511 HĐ028790 Xuất hàng cho công ty YE 511 1.642.422
PT304A Nộp tiền HĐ0287930 111 49.344.124
Cộng phát sinh 49.648.933 49.344.129 D cuối quý 1.511.948
Biểu 85
Sổ chi tiết TK 131 quý 3 năm 2000
Nguyễn Văn Thuận
Đơn vị: đồng
Chứng từ Diễn giải TKĐƯ Số tiền
SH NT Nợ Có
Số d đầu quí 10.776.250
PT324 8/9 Nộp công nợ cũ 111 448.250
Cộng phát sinh 448.250
Biểu 86
Sổ chi tiết TK 131 quý 3 năm 2000
Ông: Âu
Đơn vị: đồng
Chứng từ Diễn giải TKĐƯ Số tiền
SH NT Nợ Có D đầu kỳ HĐ028797 31/7 Xuất hàng đ/c 511 1.711.171 333 85.559 Cộng phát sinh 1.796.730 D 1.796.730 Biểu 87
Sổ chi tiết TK 131 quý 3 năm 2000
Ông: Cơng
Đơn vị: đồng
Chứng từ Diễn giải TKĐƯ Số tiền
SH NT Nợ Có
HĐ028792 27/7 Bà Lan Tăng Bạt Hổ mua hàng -Cơng 511 12.181.818 333 1.218.182 HĐ028800 31/7 HTX Thiên hơng mua đồ gỗ Cơng 511 8.500.000 333 850.000 HĐ028912 31/8 Thuý Cơng mua 5 đồng hồ 511 285.714 333 14.286 HĐ028913 2/9 Cty TNHH TMại Song vũ mua đồ mộc 511 26.070.000 333 2.607.000 HĐ028916 8/9 HTX Thiên hơng mua đồ mộc 511 9.120.000 333 912.000 K/c sang TK136,331 136 30.230.200 331 31.528.800 Cộng phát sinh 61.759.000 61.759.000 D cuối quý 0 Biểu 88
Sổ chi tiết TK 131 quý 3 năm 2000
Phạm Quốc Bình
Đơn vị: đồng
Chứng từ Diễn giải TKĐƯ Số tiền
SH NT Nợ Có D đầu quí 15.236.000 PT284 14/7 Nộp công nợ cũ 111 150.000 PT284 14/7 Nộp công nợ cũ 111 120.00 Cộng phát sinh 270.000 D cuối quý 14.966.000 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Biểu 89
Sổ chi tiết TK 331 quý 3 năm 2000
Mạch Thanh Sơn
Đơn vị: đồng
Chứng từ Diễn giải TKĐƯ Số tiền
SH NT Nợ Có
Số d đầu quý 43.000.000
HĐ028901 22/8 Xuất hàng đ/c đi Đức cho Ô.Sơn 511 26.420.000
PT312 24/8 Ô. Sơn trả tiền nợ cũ + HĐ028901 111 66.420.000 PT378 21/9 Ô Sơn nộp công nợ cũ 111 71.000.000 Giảm giá 531 9.000.000 Giảm giá 531 2.988.000 Cộng phát sinh 116.420.000 149.408.000 D cuối quý 10.012.000 Biểu 90
Sổ chi tiết TK 131 quý 3 năm 2000
Đỗ Chí Trờng
Đơn vị: đồng
Chứng từ Diễn giải TKĐƯ Số tiền
SH NT Nợ Có D đầu quý 10.562.100 PT300 31/7 Nộp công nợ đồ chơi 111 500.000 PT338 7/9 Nộp công nợ đồ chơi 111 800.000 Cộng phát sinh 1.300.000 D cuối quý 9.262.100 Biểu 91
Sổ chi tiết TK 131 quý 3 năm 2000
Ông: Tài sài gòn
Đơn vị: đồng
Chứng từ Diễn giải TKĐƯ Số tiền
SH NT Nợ Có
D đầu quý
HĐ028796 31/7 Ô.Tài mua đồ chơi các loại 511 2.776.790 333 138.810
PT339 28/8 Ô Tài(Tuấn nộp hộ tiền hàng) 111 225.000 PT335 14/9 Ô.Tài trả tiên 111 120.000 HĐ028904 31/8 Ô Tài mua mua đồ chơi 511 5.904.761
333 295.239
Cộng phát sinh 9.115.000 345.000 D cuối quý 8.770.000
Bộ: Giao thông vận tải
Đơn vị: Công ty Mỹ nghệ xuất khẩu và trng trí nội thất
Sổ cái Tài khoản 131 quí 3 năm 2000
Đơn vị: Đồng
Chứng từ
Diễn giải TKĐƯ Số tiền (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
SH NT Nợ Có D đầu kỳ Phát sinh trong kỳ 1 Thu tiền khách hàng trả T7 111 6.327.324 3 Thu tiền khách hàng trả T8 111 133.337.050 5 thu tiền khách hàng trả T9 111 311.337.050 33 Btrừ p.thu 136 các đvị và 131 57.149.290 - Bù trừ 331 i 131,136PX( Ô.Cơng) 331 31.528.800 20 Giảm giá hàng bột năm 1999 11.988.000 40 Giảm thu quí 3 do trả lại hàng 455.000 22 Phải thu khách hàng tiền hàng + tiền thuế 511 615.310.733
3331 14.123.230
Cộng phát sinh 629.433.963 608.661.164 D cuối kỳ 20.772.799
Biểu 93
Bộ: Giao thông vận tải
Đơn vị: Công ty mỹ nghệ xuất khẩu và trang trí nội thất
Sổ cái TK136 quý 3 năm 2000
Đơn vị: đồng
Chứng từ
Diễn giải TKĐƯ Số tiền
SH NT Nợ Có
1 T.V. Thành nộp thuế công ty đóng hộ 1.545.4554 Thuý Cơng-PX mộc rút tiiền vềTKNH 13.400.000