3. Một số kiến nghị
3.1. Kiến nghị đối với Chính phủ và các ngành liên quan
* Chính phủ tạo điều kiện phát huy hiệu quả nhất các tiềm năng của ngân hàng:
Hiện nay Đảng và Nhà nớc đã tạo nhiều điều kiện thuận lợi để phát triển kinh tế đồng bộ từng bớc xây dựng một nền kinh tế phát triển bền vững. Việt Nam cũng ngày càng tiến đến hội nhập với nền kinh tế khu vực và kinh tế thế giới. Đây cũng là những điều kiện thuận lợi để cho NHĐT&PT Hà Nội có thể phát triển các hoạt động kinh doanh nói chung cũng nh hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu bằng tín dụng chứng từ nói riêng. Tuy nhiên để có thể nâng cao hiệu quả của các hoạt động này về phía Đảng và Nhà nớc cần:
Thứ nhất, sớm nghiên cứu, soạn thảo và áp dụng hệ thống luật lệ, tạo môi tr- ờng pháp lý cho hoạt động thanh toán quốc tế nói chung và tín dụng chứng từ nói riêng.
Hoạt động thanh toán quốc tế có liên quan đến mối quan hệ kinh tế quốc tế. Do vậy, luật pháp mỗi nớc cần phải có những quy định cụ thể để điều chỉnh mối quan hệ này trong sự tơng quan với thông lệ quốc tế UCP 500.
- Chính phủ cần sớm ban hành các văn bản pháp lý, quy chế về giao dịch thanh toán xuất nhập khẩu, trong đó đề cập đến mối quan hệ pháp lý giữa hợp đồng ngoại thơng của ngời mua, ngời bán với giao dịch thanh toán tín dụng chứng từ giữa các ngân hàng, nêu rõ quyền hạn, nghĩa vụ, trách nhiệm của nhà nhập khẩu, nhà xuất khẩu và các ngân hàng khi tham gia vào quan hệ tín dụng chứng từ:
Trớc hết cần đề cập đến các vấn đề sau:
+ Quyền đợc miễn thanh toán của Ngân hàng mở khi quan hệ giao nhận hàng bị trọng tài tuyên án huỷ bỏ.
+ Quyền đợc nhận hàng của Ngân hàng mở khi ngời thế chấp lô hàng mất khả năng thanh toán.
+ Quyền đợc bảo lu số tiền chiết khấu của Ngân hàng chiết khấu trong quan hệ chiếu khấu miễn truy đòi. Cần phải có quy chế chiết khấu hối phiếu lập theo th tín dụng, cụ thể hoá luật quốc tế làm cơ sở giải quyết tranh chấp giữa Ngân hàng chiết khấu và doanh nghiệp xuất khẩu.
- Nhà nớc cần có những văn bản chỉ đạo các ngân hàng giải quyết các tồn tại trong thanh toán quốc tế nói chung và L/C trả chậm nói riêng. Nhà nớc có thể quản lý chặt chẽ các điều kiện vay và trả nợ, xây dựng hạn mức bảo lãnh cho các ngân hàng, đồng thời tăng cờng công tác kiểm tra, thanh tra và kiến nghị xử lý các vi phạm.
- Củng cố và phát triển Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam, tạo điều kiện cho các NHTM Việt Nam hợp tác cùng tìm hiểu khách hàng và đối tác, giúp đỡ và tơng trợ
nhau trong qúa trình hòa nhập vào cộng đồng thế giới, cùng nghiên cứu và hạn chế bớt rủi ro, cùng có kiến nghị đối với chính sách của Đảng và Nhà nớc.
Thứ hai, Cần có các văn bản liên ngành nhằm phối kết hợp chặt chẽ hoạt động của ngân hàng với hoạt động của các bộ, ngành liên quan nhằm bảo vệ quyền lợi hợp pháp của ngân hàng. Ví dụ: giữa ngân hàng với Bộ Thơng mại, Tổng cục Hải quan, Tổng cục Thuế, ngành T pháp.
Ban hành các văn bản pháp lý chỉ đạo các ngành hữu quan thống nhất thực hiện các văn bản đã đợc ban hành về nghiệp vụ ngân hàng, tránh sự mâu thuẫn trong việc hớng dẫn thực hiện các văn bản này của các cơ quan khác nhau.
Cần cải cách mạnh mẽ các thủ tục hành chính trong quản lý xuất nhập khẩu, tinh giảm thủ tục hải quan. Ngành hải quan phải phối hợp với các bộ, ngành, tăng c- ờng hơn nữa công tác chống buôn lậu và quản lý thị trờng nội địa nhằm tăng nguồn thu ngân sách, bảo hộ nền sản xuất trong nớc, tăng lợng ngoại tệ thanh toán qua NH. Cần có biện pháp xử phạt nghiêm với những vụ vi phạm, phạt nặng các vụ buôn lậu và có chính sách thởng phạt nghiêm minh đối với cán bộ hải quan.
Thứ ba, tăng cờng vai trò quản lý của Nhà nớc trong điều tiết chính sách tiền tệ, chính sách thị trờng và chính sách thơng mại nhằm đẩy mạnh xuất khẩu, quản lý chặt chẽ nhập khẩu.
- Có các chính sách khuyến khích hoạt động xuất nhập khẩu, qua đó tạo cơ hội cho NH mở rộng và phát triển hoạt động thanh toán quốc tế.
- Khẩn trơng thành lập quỹ tín dụng hỗ trợ xuất khẩu để tiến tới thành lập ngân hàng xuất nhập khẩu quốc doanh với chức năng tài trợ và bảo hiểm xuất khẩu.
- Điều hành chính sách tỷ giá hối đoái mềm dẻo linh hoạt nhằm khuyến khích xuất khẩu, hạn chế nhập khẩu nhng vẫn bảo đảm ổn định vĩ mô nền kinh tế.
3.2. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nớc.
Một là, Hoàn thiện và phát triển thị trờng ngoại tệ liên NH, tiến tới thành lập thị trờng hối đoái ở Việt Nam.
Trong thời gian tới Ngân hàng Nhà nớc cần có các biện pháp sau:
Giám sát và buộc các NHTM phải xử lý trạng thái ngoại hối của mình trong ngày bằng việc mua hoặc bán ngoại tệ trên thị trờng liên ngân hàng. Mở rộng đối t- ợng tham gia vào thị trờng ngoại tệ liên ngân hàng. Phát triển các nghiệp vụ vay m- ợn ngoại tệ, nghiệp vụ đầu cơ, nghiệp vụ tiền gửi qua đêm và các hình thức mua bán ngoại tệ nh: mua bán kỳ hạn, hợp đồng tơng lai, hoán đổi ngoại tệ, quyền mua, quyền bán... Cần tăng cờng hơn nữa vai trò của Ngân hàng Nhà nớc trên thị trờng ngoại tệ liên ngân hàng.
Hai là, công tác điều hành chính sách tỷ giá cần linh hoạt phù hợp với thực tế.
Tỷ giá hối đoái là một yếu tố rất nhạy cảm, nó không những ảnh hởng tới lĩnh vực xuất nhập khẩu mà còn tác động tới toàn bộ các mặt hoạt động của đời sống kinh tế - xã hội. Việc lựa chọn chế độ tỷ giá thả nổi có sự điều tiết quản lý của Nhà nớc là hoàn toàn hợp lý, song cần đổi mới cơ chế điều hành tỷ giá theo hớng tự do hoá dần với những bớc đi thích hợp. Với nỗ lực đa giá trị đồng Việt Nam trở về đúng giá trị thực của nó mới có thể đánh giá đúng đợc sức mạnh của nền kinh tế.
Ba là, tăng cờng chất lợng hoạt động của trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nớc.
Việc thu thập, phân tích, xử lý kịp thời và chính xác các thông tin về tình hình tài chính, quan hệ tín dụng, khả năng thanh toán, t cách pháp nhân của các doanh nghiệp trong nớc và nớc ngoài là vô cùng quan trọng. Để công tác thông tin phòng ngừa rủi ro đạt hiệu quả cao, Ngân hàng Nhà nớc cần tăng cờng trang bị các phơng tiện thông tin hiện đại cho trung tâm để có điều kiện thu thập thông tin đầy đủ, chính xác, kịp thời. Cần phải có cơ chế khuyến khích và bắt buộc đối với các tổ chức
tín dụng về việc cung cấp thờng xuyên các thông tin về tình hình d nợ của các doanh nghiệp tại tổ chức tín dụng...
3.3. Kiến nghị đối với khách hàng
a. Nâng cao trình độ nghiệp vụ ngoại thơng và trình độ thanh toán quốc tế.
Một vấn đề bức thiết đối với các doanh nghiệp xuất nhập khẩu Việt Nam là phải tổ chức đào tạo cán bộ, nâng cao trình độ nghiệp vụ ngoại thơng, trình độ pháp lý trong thơng mại quốc tế. Ngoài các nghiệp vụ ngoại thơng, doanh nghiệp còn cần phải nắm vững nghiệp vụ và thông lệ TTQT, cụ thể cần phải nắm vững nội dung UCP và các thông lệ thanh toán quốc tế khác để hiểu rằng hợp đồng và L/C, chứng từ và hàng hoá là độc lập với nhau, cần nâng cao kỹ năng trong việc lập chứng từ và kiểm tra nội dung L/C...
Mỗi doanh nghiệp nên có một bộ phận pháp chế hoặc sử dụng t vấn pháp lý để tránh đợc các bất đồng hoặc tranh chấp có thể xảy ra trong kinh doanh và trong thanh toán. Khi soạn thảo hợp đồng ngoại thơng, doanh nghiệp phải tìm hiểu kỹ càng về thủ tục, cân nhắc kỹ các điều khoản, đặc biệt là điều khoản về thanh toán tr- ớc khi ký, hợp đồng phải sử dụng ngôn ngữ rõ ràng, chính xác... vì các điều khoản hợp đồng chặt chẽ sẽ là cơ sở để làm tốt việc thanh toán L/C sau này và khi đã quyết định lựa chọn phơng thức thanh toán L/C phải hết sức chú ý đến yêu cầu nghiêm ngặt của bộ chứng từ.
b. Tìm hiểu kỹ và lựa chọn bạn hàng nớc ngoài tin cậy.
Bên cạnh việc thận trọng khi ký hợp đồng, các doanh nghiệp xuất nhập khẩu cần tièm hiểu kỹ về đối tác nớc ngoài vì dù hợp đồng có chặt chẽ đến đâu nhng nếu đối tác cố tình lừa đảo thì quyền lợi của các doanh nghiệp Việt Nam vẫn có thể bị vi phạm.
Đa số các vụ tranh chấp xảy ra là do doanh nghiệp cha chú trọng chọn đúng đối tác trong kinh doanh. Việc tìm hiểu thực lực và uy tín của bạn hàng là hết sức cần thiết. Hiện nay, khi các Ngân hàng Việt Nam còn cha cung cấp nghiệp vụnày, các doanh nghiệp có thể thông qua Phòng Thơng mại và Công nghiệp Việt Nam (VCCI), Trung tâm thông tin tín dụng thuộc Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam để có các thông tin đáng tin cậy về đối tác làm ăn. Các doanh nghiệp có thể nhờ ngân hàng phục vụ mình tìm hiểu đối tác kinh doanh thông qua hệ thống các ngân hàng đại lý tại nớc ngoài.
Trong quan hệ mua bán với nớc ngoài, cần phải tuân thủ thông lệ quốc tế không trái với luật pháp quy định của Việt Nam, không nên vì lợi nhuận ngắn hạn mà làm ăn thiếu trung thực, đánh mất uy tín của doanh nghiệp và cả nền kinh tế đất nớc, gây thiệt hại cho lợi ích dài hạn của quốc gia cũng nh của doanh nghiệp.
c. Tranh thủ sự t vấn của NHĐT&PT Hà Nội
Để tránh rủi ro cho mình, các doanh nghiệp xuất nhập khẩu Việt Nam ngoài việc tranh thủ sự hỗ trợ về vốn từ các ngân hàng thơng mại, còn cần phải dựa vào các ngân hàng để nắm bắt thêm thông tin, xin t vấn về các điều khoản thanh toán quốc tế trớc khi ký kết hợp đồng ngoại thơng. Ngay cả khi có những tranh chấp xảy ra thì ngân hàng cũng có thể hạn chế đến mức tối đa những thiệt hại cho khách hàng Việt Nam, nhất là thanh toán đợc thực hiện bằng L/C.
3.4. Kiến nghị với Uỷ ban Ngân hàng - Phòng Thơng mại và Công nghiệp quốc tế về điều chỉnh, bổ sung một số điều khoản của UCP
UCP 500 là một tài liệu đợc nhiều chuyên gia có uy tín trong lĩnh vực tài chính ngân hàng và pháp lý xây dựng nên, đồng thời đây là tài liệu đã đợc chỉnh sửa, bổ sung nhiều nên có tính chặt chẽ và tính thực tiễn cao. Tuy vậy, UCP 500 vẫn cần phải tiếp tục sửa đổi cho hoàn thiện, dễ vận dụng, đáp ứng đợc yêu cầu ngày càng phát triển của thơng mại và thanh toán quốc tế.
Trong thực tế hiện nay, có vấn đề là các Ngân hàng và ngời xin mở L/C phải thanh toán một bộ chứng từ đòi tiền sau khi thực hiện đúng điều 13 UCP 500 mà cha xác định đợc tính chân thực của yêu cầu đòi tiền này hay còn có bộ chứng từ đòi tiền phù hợp khác sẽ đợc gửi đến sau là một điều không hợp lý. Do đó cần bổ sung quy định về xác định hiệu lực pháp lý của bộ chứng từ đòi tiền và th tín dụng cần thông báo (nh: định nghĩa rõ ràng chứng từ là gì?, nh thế nào là chứng từ phù hợp?, ngoài Hối phiếu có thể dùng Hoá đơn thơng mại đòi tiền đợc không?, thế nào là sự cẩn thận thích đáng của ngân hàng trong việc kiểm tra chứng từ?, còn một số điều khoản mâu thuẫn nhau thì sử dụng thế nào?...)
Tóm lại, trên đây là một số giải pháp và kiến nghị để nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế bằng tín dụng chứng từ của NHĐT&PT Hà Nội. Việc phát triển của ngành ngân hàng nói chung cũng nh NHĐT&PT Hà Nội nói riêng trong lĩnh vực thanh toán quốc tế cũng nh mọi lĩnh vực hoạt động của Ngân hàng có ý nghĩa to lớn đối với sự nghiệp phát triển kinh tế đất nớc và góp phần thực hiện các mục tiêu chiến lợc mà Đảng và Nhà nớc đã đề ra.
Kết luận
oạt động thanh toán quốc tế đặc biệt là hoạt động thanh toán sử dụng phơng thức tín dụng chứng từ là một trong những nhân tố góp phần thúc đẩy qúa trình công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nớc, là cơ sở để hoà nhập và bình đẳng trên thị tr- ờng thơng mại quốc tế, bởi vậy thanh toán tín dụng chứng từ trở thành một trong những mảng hoạt động dịch vụ lớn của các NH thơng mại. Nghiệp vụ thanh toán tín dụng chứng từ nhìn chung còn nhiều vấn đề mới mẻ đối với các ngân hàng và các doanh nghiệp Việt Nam do ta chỉ vừa mới chuyển sang "nền kinh tế mở" khoảng hơn một thập niên lại đây, đặc biệt đối với NHĐT&PT Hà Nội, thời gian tiếp cận các hoạt động nghiệp vụ này cha phải là nhiều, do đó sự thiếu kinh nghiệm, doanh số khiêm tốn, hiệu quả hoạt động cha cao là điều khó tránh khỏi. Do đó việc tìm kiếm các giải pháp nâng cao hiệu quả sử dụng phơng thức tín dụng chứng từ của NHĐT&PT Hà Nội đang trở thành yêu cầu cấp thiết.
H
Nhận xét của Giáo viên hớng dẫn
Tài liệu tham khảo
1. David Cox - Nghiệp vụ ngân hàng hiện đại, Nhà xuất bản Thống kê 1998 2. PGS. NGƯT Đinh Xuân Trình - Giáo trình thanh toán quốc tế trong ngoại th-
ơng, Nhà xuất bản giáo dục 1998.
3. Lại Ngọc Quý, Bài "Thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng thơng mại Việt Nam và một số kiến nghị" - Tạp chí ngân hàng số 9 năm 2000.
4. PGS. TS Bùi Xuân Lu - Giáo trình Kinh tế ngoại thơng, Nhà xuất bản giáo dục 1998.
5. Luật các tổ chức tín dụng số 07/1997, Quốc hội nớc CHXHCNVN thông qua 10/05/1997.
6 GS.TS Lê Văn T, chuyên viên kinh tế Lê Tùng Vân- Tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu, thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ, Nhà xuất bản Thống kê năm 2000
7. Ngân hàng Hồng Kông- Cẩm nang thanh toán quốc tế, Nhà xuất bản Viện thông tin khoa học xã hội năm 2000
8. Nghị định của Chính phủ số 63/1998/NĐ-CP ngày 17/08/1998 về Quản lý ngoại hối.
9. Nguyễn Trọng Thuỳ - Hớng dẫn áp dụng UCP 500, Nhà xuất bản thống kê 1995.
10. PTS. Lê Văn Tề - Nghiệp vụ ngân hàng quốc tế, Nhà xuất bản thống kê 1997. 11. “Quy trình thanh toán quốc tế” mang MS: QT-TQ-02 theo quyết định của
Tổng giám đốc NHĐT&PT Việt Nam có hiệu lực từ 01/09/2001
12. Các quyết định số 30/1998/TTQT về quy chế nghiệp vụ TTQT, số 31/1998/TTQT về hớng dẫn mở L/C trả chậm, số 32/1998/TTQT qui định Quy trình nghiệp vụ TTQT của Thanh toán viên, số 34/1998/TTQT qui định Hơng dẫn nghiệp vụ chiết khấu bộ chứng từ hàng xuất.
13. Các số báo cuối năm của TBKTVN, Tạp chí Ngân hàng
Mục lục
Lời Mở đầu...1
Ch ơng 1 : tổng quan về phơng thức tín dụng chứng từ 1. Khái niệm chung phơng thức tín dụng chứng từ (TDCT)...3
2. Qui trình nghiệp vụ thanh toán trong phơng thức tín dụng chứng từ(TDCT)...10
2.1. Qui trình nghiệp vụ thanh toán theo tinh thần UCP 500...10
2.2. Quy trình nghiệp vụ thanh toán L/C theo tập quán của NH các nớc TBCN phát triển...11
2.3. Quy trình nghiệp vụ thanh toán L/C theo tập quán NHTM Việt nam ...12
3. Phơng thức TDCT dới tác động của thông lệ quốc tế và luật pháp quốc gia...14
3.1. Quá trình ra đời và phát triển của UCP:...14
3.2.Tính chất pháp lý của UCP 500...15
3.3. áp dụng UCP vào Việt Nam...16