2. Một số giải pháp nhằm hoàn thiện phơng thức tín dụng chứng từ tại NHĐT&PT
2.2.1. Những giải pháp về nghiệp vụ
Hoàn thiện quy trình thanh toán tín dụng chứng từ sao cho thủ tục đợc đơn giản, nhanh gọn nhng vẫn chính xác, chặt chẽ và có tính hấp dẫn cao thu hút đợc khách hàng. Đồng thời giảm đợc chi phí càng nhiều càng tốt, trên cơ sở đó giảm mức phí dịch vụ thanh toán tín dụng chứng từ đáp ứng khả năng cạnh tranh của Ngân hàng.
- Đơn giản hoá các khâu nghiệp vụ, chỉ tiến hành những khâu thật cần thiết - Đảm bảo tính pháp lý cho mọi giao dịch giữa ngân hàng với khách hàng cũng nh giữa các cán bộ, nhân viên, phòng ban trong ngân hàng với nhau. Mọi thoả thuận đều phải thể hiện bằng văn bản, rõ ràng chi tiết.
Khi giao dịch với khách hàng về tín dụng chứng từ, Ngân hàng nên cùng bàn bạc và ký với khách hàng bản: "thoả thuận về phát hành th tín dụng", "thoả thuận về chiết khấu chứng từ xuất khẩu" nhằm ràng buộc rõ ràng ngay từ đầu quyền lợi và nghĩa vụ của mỗi bên, đồng thời là cơ sở giải quyết các tranh chấp sau này. Nhìn chung những điều khoản quy định trong các bản Thoả thuận không nằm ngoài những qui định của NHĐT&PT Hà Nội đang áp dụng với khách hàng. Tuy các bản thoả thuận này quy định dài nhng rất cần thiết và đỡ tốn thời gian cho những lần
giao dịch lẻ, mặt khác nó thể hiện sự tôn trọng khách hàng. Ngoài ra Ngân hàng nên in sẵn những điều khoản ràng buộc nhau vào mặt sau của các loại ấn chỉ nh: Đơn yêu cầu mở L/C, Đơn xin sửa đổi L/C, giấy yêu cầu thanh toán hàng xuất theo L/C, giấy yêu cầu chiết khấu chứng từ...
- Cần đa dạng hoá các loại th tín dụng đợc sử dụng. Mặc dù việc lựa chọn là do khách hàng nhng cán bộ nghiệp vụ cũng có thể t vấn cho khách hàng chọn loại hình phù hợp nhất. Càng có phong phú các loại th tín dụng thì việc sử dụng càng linh hoạt và hiệu quả hơn.
Đối với L/C nhập khẩu trả ngay: cần thực hiện các giải pháp sau:
Một là: Khi mở, phát hành L/C cần phải đảm bảo các điều khoản, điều kiện chặt chẽ, tránh các điều khoản bất lợi cho NH và khách hàng hoặc các điều khoản mơ hồ khó hiểu dễ gây ra tranh chấp hoặc bị đối tác nớc ngoài lợi dụng:
- Nếu L/C cho phép đòi tiền bằng điện thì phải xem xét kỹ lỡng uy tín của ngân hàng phục vụ ngời xuất khẩu. Nếu không chắc chắn về điều này thì nên bổ sung thêm vào L/C điều kiện sau: "Sau 5 ngày nhận đợc điện đòi tiền, chúng tôi sẽ chuyển tiền thanh toán tới...".
- Nếu L/C quy định ngân hàng hoàn tiềnlại là ngân hàng thứ ba ở nớc ngoài, khi phát hành L/C cần bổ sung thêm một điều khoản nh sau: "Yên cầu gửi thông báo hoàn tiền cho NHĐT&PT Hà Nội 5 ngày trớc khi gửi điện yêu cầu hoàn tiền cho ngân hàng hoàn tiền", để đảm bảo quyền kiểm soát bộ chứng từ xuất trình của ngân hàng phát hành.
- Nếu L/C yêu cầu xác nhận thì cần chọn những ngân hàng đại lý có quan hệ tốt và có uy tín với NHĐT&PT Hà Nội làm ngân hàng xác nhận để tránh phải ký quỹ tại đó.
- Trờng hợp khách hàng nhập khẩu mua theo giá CFR hoặc FOB, thì nên yêu cầu nhà nhập khẩu cam kết mua bảo hiểm hàng hoá trớc khi tiến hành mở L/C, đặc biệt đối với những L/C mở bằng vốn vay ngân hàng.(Trên thực tế, các nhà xuất nhập khẩu Việt Nam thờng bán giá FOB và mua CIF nên thờng khách hàng đã trả tiền bảo hiểm rồi)
Hai là: Tuân thủ đúng theo quy định của UCP mà Ngân hàng mở đã dẫn chiếu:
◊ Trong phơng thức thanh toán L/C, trách nhiệm của NH phát hành rất lớn, rủi ro cao, do vậy Ngân hàng cần hết sức thận trọng trong việc kiểm tra chứng từ. Cán bộ thanh toán cần đợc cung cấp thêm tài liệu hớng dẫn chi tiết việc kiểm tra từng loại chứng từ và các sai sót có thể có.
◊ Nếu bộ chứng từ có sai sót thì phải thông báo cho ngân hàng gửi chứng từ / ngân hàng chiết khấu toàn bộ những bất hợp lệ đó và đợc phép từ chối thanh toán trong vòng 7 ngày ngân hàng kể từ ngày nhận đợc bộ chứng từ:
◊ Nếu hàng hoá có vấn đề, muốn giúp đỡ khách hàng trì hoãn thanh toán mà không vi phạm UCP, cán bộ thanh toán phải kiểm tra bộ chứng từ một cách cẩn thận, tìm ra đợc toàn bộ những sai sót hợp lý của bộ chứng từ và thông báo ngay cho ngân hàng nớc ngoài trong thời gian cho phép. Để làm đợc việc này, cán bộ thanh toán cần phải nắm vững UCP và các tài liệu liên quan khác để đảm bảo việc chỉ ra các sai sót là đúng, tránh tranh chấp xảy ra. Với các sai sót cha rõ ràng, phát sinh trong thực tế, NHĐT&PT Hà Nội nên tham khảo ý kiến của các chuyên gia ICC để sau đó xác định rõ đó có phải là sai sót hay không và bổ sung vào tài liệu phổ biến cho chi nhánh.
- Ba là: Cần liên hệ chặt chẽ với khách hàng nhập khẩu để hạn chế những rủi ro về lừa đảo thơng mại.
◊ Khi nhận đợc bộ chứng từ, chi nhánh NHĐT&PT Hà Nội nên liên hệ với ngời mua để nắm vững thông tin xem bên bán đã giao hàng nh thế nào, ngời mua có sẵn sàng thanh toán không.
◊ Nếu bộ chứng từ hoàn toàn phù hợp mà hàng hoá lại có vấn đề thì trớc hết, phải giải thích cho ngời mua hiểu rằng nghĩa vụ của NHPH lúc này là phải thanh toán và đề nghị ngời mua tiếp xúc với ngời bán để khiếu nại. Nếu ngời mua và NHPH phát hiện ra ngời bán là kẻ lừa đảo, ví dụ trong trờng hợp bộ chứng từ đợc xuất trình nhng hàng hoá không hề đợc giao xuống tàu thì phải ngừng thanh toán, nhờ các NH đại lý cung cấp thông tin về ngời xuất khẩu, nếu cần có thể dựa vào sự can thiệp của luật pháp. Lu ý trong những trờng hợp nh vậy, chi nhánh NHĐT&PT Hà Nội phải yêu cầu ngời mua làm công văn yêu cầu NH ngừng thanh toán và cam kết sẽ chịu mọi phí tổn phát sinh.
Đối với L/C nhập khẩu trả chậm:
Trên thực tế tại NHĐT&PT Hà Nội số lợng mở L/C trả chậm hầu nh là không có do khá nhiều nguyên nhân nh: Rủi ro trong vấn đề thay đổi tỷ giá hối đoái sẽ dẫn đến gây thiệt hại cho khách hàng, Rủi ro trong công tác thanh toán nợ của Ngân hàng đối với bên nớc ngoài trong trờng hợp khách hàng không có khả năng chi trả...Tuy nhiên nghiệp vụ mở L/C trả chậm cũng là một trong những hình thức khá phổ biến của Ngân hàng thế giới. Do đó, trong tơng lai khi hoạt động thơng mại quốc tế của Việt Nam phát triển, lúc này Ngân hàng và các nhà ngoại thơng đã có quan hệ làm ăn lâu dài, hiệu quả, có uy tín với nhau thì việc Ngân hàng mở L/C trả chậm là đơng nhiên. Bởi vậy:
- Cần bổ sung, hoàn thiện quy chế bảo lãnh mở L/C trả chậm cho phù hợp với thực tiễn. Thực hiện t vấn cho khách hàng những rủi ro mà họ có thể gặp phải khi mở L/C trả chậm nh : Rủi ro trong vấn đề thay đổi tỷ giá.
- Nâng cao chất lợng công tác thẩm định dự án đầu t, thực hiện một cách nghiêm túc quy trình bảo lãnh mở L/C trả chậm của Ngân hàng.
- Tăng cờng công tác kiểm tra, kiểm soát L/C trả chậm, quản lý tiền hàng thu đợc từ dự án để đảm bảo nguồn thanh toán cho nớc ngoài. Đối với những món nợ vay bắt buộc đã phát sinh cần rà soát lại tìm nguyên nhân để có biện pháp xử lý kịp thời hoặc kết hợp với những cơ quan pháp luật để giải quyết những món nợ khó đòi, xử lý tài sản thế chấp.
Đối với L/C xuất khẩu:
- NHĐT&PT Hà Nội nên xem xét và ban hành quy chế nghiệp vụ chiết khấu bộ chứng từ L/C hàng xuất khẩu, trớc mắt là chiết khấu có truy đòi để đảm bảo khả năng cạnh tranh, thu hút khách hàng. Bãi bỏ quy chế bảo đảm tiền vay mà thực hiện bảo đảm bằng chính khoản tiền trên L/C thông qua việc nâng cao trình độ nghiệp vụ thanh tra, kiểm tra nội dung L/C chặt chẽ. Với một bộ chứng từ hoàn hảo, chắc chắn Ngân hàng nớc ngoài sẽ phải thanh toán cho NHĐT&PT Hà Nội
- Nên áp dụng lãi suất vay vốn và biểu phí dịch vụ u đãi đối với L/C xuất khẩu thanh toán qua NHĐT&PT Hà Nội, để thu hút khách hàng và tạo nguồn ngoại tệ kinh doanh ổn định.
- Phát huy các hình thức tài trợ cho nhà xuất khẩu. Ngoài nghiệp vụ chiết khấu chứng từ hàng xuất, ngân hàng còn có thể thơng lợng với bên nớc ngoài để yêu cầu mở L/C điều khoản đỏ(Red clause). Loại L/C này sẽ giúp bổ sung vốn cho các đơn vị xuất khẩu thông qua khoản tiền hàng ứng trớc của nhà nhập khẩu nớc ngoài. Nếu nhà xuất khẩu Việt Nam hoạt động sản xuất kinh doanh có hiệu quả, có uy tín, dự án có tính khả thi và lại đợc Ngân hàng đứng ra bảo lãnh thì tất nhiên nhà nhập khẩu nớc ngoài cũng sẽ sẵn sàng ứng trớc.