Số tiền Tỷ lệ% Số tiền Tỷ lệ Số tiền
+/_
Tỷ lệ% tăng giảm
Tổng số nợ quỏ hạn 703,9 100 1.115,3 100 +411,4 +58,4
Nợ quỏ hạn dưới 180 ngày
(NQH bỡnh thường) 613,2 87,12 891,6 79,94 +278,4 +29,06 Nợ quỏ hạn từ 180-360 ngày (NQH cú vấn đề) 84,7 12,03 97,1 8,71 +12,4 +1,8 Nợ quỏ hạn trờn 360 ngày (NQH khú đũi) 6 0,85 127 11,34 +121 +1.784,4
Theo khả năng thu hồi, dư nợ quỏ hạn cú thể được phõn thành: nợ quỏ hạn bỡnh thường, nợ quỏ hạn cú vấn đề và nợ quỏ hạn khú đũi. Cỏc khoản nợ quỏ hạn bỡnh thường là những khỏag nợ đó quỏ hạn thanh toỏn từ 1 đến 180 ngày, chiếm gần một nửa cỏc khoản nợ quỏ hạn của ngõn hàng. Hỡnh thức thứ hai là khoản nợ quỏ hạn cú vấn đề. Đõy là những khỏng nợ quỏ hạn thanh toỏn từ 181 ngày đến 360 ngày. Năm 2008, nợ quỏ hạn cú vấn đề chiếm tỷ trọng là 12,03%, đến năm 2009 tỷ lệ này chỉ cũn 8,71%. Điều này cho thấy sự tiến bộ trong cụng tỏc tớn dụng tại Techcombank. Tuy nhiờn nợ quỏ hạn khú đũi lại tăng cao ở năm 2009, chiếm đến 11,34% tổng nợ quỏ hạn. Đõy là dấu hiệu khụng tốt cho conng tỏc tớn dụng tại
Nhỡn chung nợ quỏ hạn của Techcombank phần lớn thuộc nợ quỏ hạn dưới 180 ngày, tỷ lệ nợ quỏ hạn trờn 360 ngày chiếm tỷ lệ nhỏ nhất so với tổng nợ quỏ hạn.
•Phõn tớch nợ quỏ hạn theo đối tượng khỏch hàng
Bảng 7: Cơ cấu nợ quỏ hạn theo đối tượng khỏch hàng năm 2007, 2008, 2009
Đơn vị: tỷ đồng Năm
Chỉ tiờu
2007 2008 2009
Số tiền % Số tiền % Số tiền %
NQH – DN Nhà nước
153,5 25 201,5 29 390,7 33
NQH – DN tư nhõn 471,5 75 502,4 71 724,6 67
ΣNQH 625,0 100 703,9 100 1.115,3 100 Nguồn: Bỏo cỏo thường niờn của Ngõn hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam
Nhỡn vào bảng cơ cấu dư nợ quỏ hạn theo đối tượng khỏch hàng ta cú thể thấy dư nợ chủ yếu trong những năm qua tại Techcombank thuộc về khỏch
hàng là doanh nghiệp tư nhõn, doanh nghiệp nhà nước chiếm tỷ lệ ớt hơn đỏng kể. Sở dĩ cú thực trạng này một phần là do đối tượng khỏch hàng vay của Techcombank đa phần là cỏc doanh nghiệp cổ phần, tư nhõn. Khỏch hàng là cỏc doanh nghiệp Nhà nước cũng cú nhưng với số lượng ớt hơn.
Trong cỏc năm 2007, 2008, 2009, cỏc doanh nghiệp tư nhõn cú dư nợ quỏ hạn dao động trong khoảng 70% tổng dư nợ quỏ hạn, cũn dư nợ quỏ hạn của cỏc doanh nghiệp Nhà nước dao động trong khoảng hơn 20%, riờng năm 2009 là 33%. Tỷ trọng dư nợ của cỏc doanh nghiệp tư nhõn giảm dần và của cỏc doanh nghiệp Nhà nước tăng dần. Nguyờn nhõn là do tỷ trọng vay vốn của cỏc doanh nghiệp Nhà nước tăng dần qua cỏc năm tại Techcombank. Thờm vào đú doanh nghiệp tư nhõn hoạt động ngày càng hiệu quả nờn tỷ trọng nợ quỏ hạn đó giảm trong cơ cấu từ hơn 70% năm 2007, 2008 xuống cũn 67% năm 2009.
2.2.3. Đỏnh giỏ thực trạng rủi ro tớn dụng tại ngõn hàng TMCP Kỹ thương Techcombank Việt Nam
Những kết quả đó đạt được
Techcombank đang ngày càng nổ lực hoàn thiện bộ mỏy tổ chức của mỡnh để nõng cao năng lực quản trị điều hành vỡ đú là điều kiện tiền đề trong tiến trỡnh hội nhập và nõng cao sức cạnh tranh của Techcombank.
Phần lớn cỏc cấp lónh đạo đều ý thức được tầm quan trọng của hoạt động tớn dụng đối với sự sống cũn của ngõn hàng và sự cần thiết phải quản lý và kiểm soỏt rủi ro tớn dụng. í thức được vai trũ của bộ mỏy kiểm toỏn nội bộ, kiểm soỏt nội bộ đối với việc giỏm sỏt, kiểm tra, kiểm soỏt cỏc mặt hoạt động của ngõn hàng, đặc biệt là đối với hoạt động tớn dụng. Cú sự chỳ trọng cụng tỏc đào tạo và nõng cao trỡnh độ nghiệp vụ đối với đội ngũ cỏn bộ tớn dụng của ngõn hàng. Cử cỏn bộ đi học cỏc khúa đào tạo do cỏc chuyờn gia quốc tế giảng dạy về phõn tớch tớn dụng, quản lý rủi ro tớn dụng và đỏnh giỏ tớn dụng.
Chớnh sỏch tớn dụng của Techcombank cú mục tiờu cụ thể về phỏt triển tớn dụng và tập trung phỏt triển tớn dụng vào những lĩnh vực an toàn cho ngõn hàng. Cú sự đa dạng húa danh mục tớn dụng, giảm dẩn tỷ trọng cho vay cỏc doanh nghiệp nhà nước. Về hệ thống xột duyệt tớn dụng, Techcombank đó xõy dựng bộ mỏy xột duyệt theo cỏc cấp từ Hội sở đến cỏc Chi nhỏnh và phõn bổ hạn mức phỏn quyết cho từng cấp theo quy mụ hoạt động tớn dụng và đặc điểm quản lý của mỗi đơn vị kinh doanh. Nếu khoản vay vượt quỏ hạn mức phỏn quyết của một cấp, phải trỡnh xin ý kiến của cấp xột duyệt cao hơn.
Hoạt động giỏm sỏt thường xuyờn được thực hiện thụng qua cỏc cấp quản lý cơ sở tại mỗi bộ phận nghiệp vụ và cấp điều hành từng đơn vị, chi nhỏnh của ngõn hàng. Đối với hoạt động tớn dụng, ngõn hàng cú quy định cỏc Trưởng phũng Tớn dụng, Giỏm đốc Chi nhỏnh cú trỏch nhiệm giỏm sỏt danh mục cho vay của đơn vị mỡnh và kiểm soỏt việc thực hiện nghiệp vụ của cỏc nhõn viờn tớn dụng thuộc cấp. Chỳ trọng đến cụng tỏc kiểm tra, kiểm toỏn định kỳ thụng qua cỏc cuộc kiểm toỏn nội bộ, đặc biệt đối với kiểm tra tớn dụng. Việc kiểm toỏn định kỳ được thực hiện tại cỏc Chi nhỏnh trong hệ thống của mỗi ngõn hàng theo kế hoạch hàng năm hoặc yờu cầu kiểm tra đột xuất.
í thức được hoạt động ngõn hàng tiềm ẩn nhiều loại rủi ro, Ban lónh đạo Ngõn hàng cú sự chỳ trọng đến việc phõn tớch , đỏnh giỏ và quản lý cỏc loại rủi ro chủ yếu như rủi ro tớn dụng, rủi ro lói suất, rủi ro thanh khoản, rủi ro hoạt động và rủi ro phỏp lý. Đó thành lập Ban Quản trị Rủi ro.
Về hoạt động tớn dụng, Ban lónh đạo ngõn hàng nhận biết được khỏ đầy đủ cỏc loại rủi ro tớn dụng trong điều kiện mụi trường hoạt động kinh doanh tại Việt Nam và định lượng cỏc loại rủi ro tớn dụng theo đặc điểm hoạt động, chớnh sỏch tớn dụng và năng lực của Techcombank. Đó đưa vào sử dụng hệ thống chấm điểm và xếp hạng tớn dụng đối với doanh nghiệp và xem như là
một thước đo rủi ro chung đối với khỏch hàng. Hệ thống này khắc phục được tỡnh trạng cựng một khỏch hàng, cựng một đề nghị xin vay nhưng cú Chi nhỏnh trong hệ thống của ngõn hàng kiờn quyết từ chối trong khi Chi nhỏnh khỏc lại sẳn sàng cho vay.
Xõy dựng cỏc quy trỡnh, cầm nang hướng dẫn nghiệp vụ và phổ biến đến cỏc cấp thụng qua cỏc buổi họp, cỏc buổi tập huấn. Cú bộ phận cập nhật thong tin về ngành nghề và cung cấp cho khỏch hàng như : thụng tin cà phờ, cao su, điều, tiờu, kim loại…
Những hạn chế
• Bất cập về cơ cấu tổ chức và bộ mỏy quản trị điều hành
Phõn định chưa rừ ràng giữa cỏc chức năng, sự bất hợp lý của cơ cấu tổ chức là nguyờn nhõn dẫn đến việc quản lý và trao đổi thụng tin kộm hiệu quả trong ngõn hàng. Trong chiến lược hoạt động Techcombank chưa cú sự phõn tớch toàn diện liờn quan đến cỏc điều kiện kinh tế vĩ mụ, xu hướng phỏt triển ngành ngõn hàng, thị trường dịch vụ, thị trường vốn, cũng như tớnh đến tỡnh hỡnh quốc tế. Điều này cú thể thấy rừ qua cỏc bỏo cỏo tổng kết kinh doanh hàng năm. Cú sự tập trung nguồn vốn vay trong một số khỏch hàng, nhúm khỏch hàng lớn. Cần cú cơ chế tớnh toỏn phõn bổ vốn hợp lý. Đưa ra nhiều sản phẩm dịch vụ mới, đặc biệt là sản phẩm dịch vụ dựa trờn nền cụng nghệ thụng tin trong khi cỏc biện phỏp quản lý rủi ro thỡ chưa tương xứng, ớt được đề cập đến, khụng được phõn tớch, nhận dạng, chỉ rừ trong cỏc Hướng dẫn, quy chế về sản phẩm dịch vụ mới. Sự khụng tụn trọng một cỏch nhất quỏn cỏc quy tắc kinh doanh ngõn hàng tuy rằng bề ngoài vẫn là tuõn thủ quy chế, quy định. Bị sức ộp của quyền lực, mối quan hệ và quyền lợi của cỏ nhõn hoặc của một nhúm người nào đú mà bỏ qua cỏc nguyờn tắc bảo đảm sự an toàn của ngõn hàng- nhất là trong hoạt động tớn dụng. Sự khụng tụn trọng này đó vụ tỡnh kộo theo cỏc cấp dưới cũng thực hiện sai cỏc quy tắc nghiệp vụ. Đặt chỉ
tiờu tăng trưởng dư nợ cao cho cỏc cỏn bộ tớn dụng, dẫn đến tỡnh trạng cỏn bộ tớn dụng vỡ thành tớch ngắn hạn mà bỏ qua việc đỏnh giỏ cỏc rủi ro dài hạn, khụng phõn tớch đến chất lượng tớn dụng và khụng thực hiện đủ cỏc thủ tục theo quy trỡnh nghiệp vụ. Xuất hiện tỡnh trạng, mua nợ xấu của cỏc ngõn hàng khỏc, cho khỏch hàng vay đảo nợ, cấu kết với khỏch hàng vay để cho vay khụng theo quy định.
• Hoạt động của Ban Quản trị Rủi ro cũn mờ nhạt.
Sự phối hợp, phõn tớch, tư vấn, bỏo cỏo chia sẻ thụng tin liờn quan đến cỏc rủi ro ngõn hàng cũn rất yếu. Chủ yếu là hoạt động kiểm tra, kiểm soỏt của Bộ phận Kiểm soỏt nội bộ thực hiện mỗi năm 02 lần và giữa năm và cuối năm. Cỏc hoạt động kiểm tra cũn rời rạc. Cú sự thiếu hụt nghiờm trọng về số lượng nhõn lực và chất lượng nhõn lực so với kế hoạch tăng trưởng kinh doanh do Ban Điều hành đặt ra. Sư quỏ tải về cụng việc và sự thiếu hụt nhõn lực khụng đảm bảo cho cỏc khõu kiểm tra được thực hiện đầy đủ và trọn vẹn vỡ lo tập trung phục vụ cho lượng khỏch hàng hiện tại. Hệ quả tất yếu là phỏt sinh ra cỏc rủi ro trong hoạt động tỏc nghiệp. Cũn hạn chế trong hỡnh thức cho vay đồng tài trợ đối với cỏc dự ỏn lớn.
• Chưa phõn tớch và định lượng một cỏch đầy đủ cỏc loại rủi ro tớn dụng Chưa xõy dựng một quy trỡnh giỏm sỏt đầy đủ nhằm hạn chế cỏc loại rủi ro này và khụng cú cỏc kế hoạch để đối phú trong cỏc trường hợp cú biến động đột xuất của mụi trường kinh doanh, sự thay đổi cơ cấu tổ chức, thay đổi cụng nghệ….Hệ thống đỏnh giỏ tớn dụng cũn mang tớnh chất cảm tớnh, chủ quan nờn việc xột duyệt cho vay phần nhiều dựa trờn tài sản thế chấp và dựa trờn sự trỡnh bày của cỏn bộ tớn dụng về khỏch hàng, thiếu sự kiểm tra, tỏi thẩm định lại thụng tin.
Hệ thống kiểm soỏt nội bộ tỏ ra khụng hiệu quả trong việc phỏt hiện kịp thời cỏc sai phạm về nghiệp vụ tớn dụng, về đạo đức nghề nghiệp. Chỉ đến khi phỏt sinh nợ xấu, nợ khú đũi, mới bắt đấu truy tỡm nguyờn nhõn và tỡm cỏch khắc phục hậu quả. Sự phối hợp giữa cỏc cơ quan kiểm tra, giỏm sỏt ngõn hàng như Thanh tra ngõn hàng, kiểm toỏn độc lập và kiểm toỏn nội bộ chưa đồng bộ. Trong khi, cỏc thủ tục trong quy trỡnh nghiệp vụ tớn dụng chưa được kiểm tra chặt chẽ, chưa được đỏnh giỏ một cỏch độc lập, khỏch quan. Đội ngũ kiểm toỏn nội bộ ngõn hàng cũn thiếu về số lượng và chất lượng chuyờn mụn.
Nguyờn nhõn hạn chế
Bộ mỏy tổ chức chưa hoàn thiện, bố trớ cỏn bộ thiếu chuyờn mụn, đạo đức nghề nghiệp. Cỏc phong ban trong cơ cấu tổ chức của Techcombank cũn chưa được phõn định chức năng nhiệm vụ rừ ràng. Như đó núi ở phần hạn chế, đõy chớnh là nguyờn nhõn dẫn đến việc quản lý và trao đổi thụng tin kộm hiệu quả trong ngõn hàng. Xuất hiện tỡnh trạng, mua nợ xấu của cỏc ngõn hàng khỏc, cho khỏch hàng vay đảo nợ, cấu kết với khỏch hàng vay để cho vay khụng theo quy định.
• Cơ cấu vốn cho vay chưa hợp lý. Tỷ trọng vay vốn của khỏch hàng là doanh nghiệp Nhà nước chiếm tỷ lệ nhỏ trong khi cỏc doanh nghiệp Nhà nước cú tiềm năng và đảm bảo tài chớnh cao.
• Chưa xõy dựng quy trỡnh quả lý rủi ro một cỏch phự hợp. Hệ thống đỏnh giỏ tớn dụng cũn mang tớnh chất cảm tớnh, chủ quan nờn việc xột duyệt cho vay phần nhiều dựa trờn tài sản thế chấp và dựa trờn sự trỡnh bày của cỏn bộ tớn dụng về khỏch hàng, thiếu sự kiểm tra, tỏi thẩm định lại thụng tin.
• Thiếu thụng tin khi thẩm định và khi ra quyết định cho vay nờn dẫn đến những quyết định cho vay sai lầm..
quan trọng của việc giỏm sỏt và quản lý sau khi cho vay, tại Techcombank vẫn cú thúi quen tập trung nhiều cụng sức cho việc thẩm định trước khi cho vay mà lơi lỏng quỏ trỡnh kiểm tra, kiểm soỏt đồng vốn sau khi cho vay.
• Áp lực phải hoàn thành chỉ tiờu kế hoạch hàng năm được giao, chưa thật sự quan tõm đến chất lượng tớn dụng.. Techcombank hàng năm đều đề ra những chỉ tiờu tài chớnh, đặc biệt là đối với cụng tỏc tớn dụng, cỏc chỉ tiờu, mục tiờu phấn đấu được đưa đến từng cỏn bộ tớn dụng. Điều này dẫn đến cỏc cỏn bộ tớn dụng vỡ núng lũng đạt doanh số đặt ra mà khụng quan tõm đến chất lượng tớn dụng, gõy ra nợ quỏ hạn nhiều trong thời gian sau đú.
CHƯƠNG 3
GIẢI PHÁP PHềNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM TECHCOMBANK
3.1. ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN KINH DOANH TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG KỸ THƯƠNG VIỆT NAM TRONG THỜI GIAN TỚI
Những năm tới, sau khi Việt Nam hội nhập ngày càng sõu rộng vào nền kinh tế Thế giới sẽ là những năm trọng điểm phỏt triển của Techcombank. Năm 2010 sẽ là một bước tiến quan trọng để Techcombank tiến đến thực hiện kế hoạch năm năm 2006-2010. Tiếp đến Techcombank sẽ khẳng định vị trớ dẫn đầu của ngõn hàng trong chiến lược dài hạn đến năm 2015.
Định hướng kinh doanh trong những năm tiếp theo được ưu tiờn là Củng cố hệ thống, nõng cấp một bước hệ thống giỏm sỏt và quản trị rủi ro thanh khoản, rủi ro thị trường, rủi ro vận hành trờn toàn hệ thống đảm bảo tăng trưởng an toàn bền vững. Tạo đột phỏ trong chiến lược ngõn hàng bỏn lẻ một cỏch đồng bộ trờn cỏc địa bàn trọng điểm lựa chọn. Thỳc đẩy quỏ trỡnh cỏ biệt húa trong xõy dựng cỏc chớnh sỏch kinh doanh, chớnh sỏch khỏch hàng. Đặc biệt mở rộng cơ sở khỏch hàng thong qua cỏc chương trỡnh marketing tạo tiền đề cho việc đẩy mạnh hơn nữa chiến lược phỏt triển trong những năm tiếp theo, tạo ra hiệu quả hoạt động kinh doanh cho ngõn hàng và giỏ trị cho cổ đụng trong tương lai. Tất cả định hướng đều nhằm để Techcombank đạt tới:
- Một ngõn hàng với hỡnh ảnh AN TOÀN, THUẬN TIỆN và THÂN THIỆN với khỏch hàng
- Một ngõn hàng bỏn lẻ được ưa thớch với cỏc dịch vụ tiện ớch, đồng bộ, trọn gúi tại cỏc tỉnh thành phố lớn của Việt Nam
phẩm dịch vụ chủ đạo nổi bật, dẫn đầu trong từng phõn thị khỏch hàng: phõn thị khỏch hàng cỏ nhõn, phõn thị khỏch hàng doanh nghiệp
- Một ngõn hàng với hỡnh ảnh Vững chắc và Tiềm năng với nhà đầu tư - Hỡnh ảnh một ngõn hàng Chuyờn nghiệp và Thỏch thức đối với người lao động chất lượng cao
3.2. MỤC TIấU CỦA TECHCOMBANK TRONG THỜI GIAN TỚI
3.2.1. Mục tiờu khỏch hàng và sản phẩm
- Đẩy mạnh triển khai chiến lược bỏn lẻ, Microbanking trờn cỏc địa bàn trọng điểm, đặc biệt chỳ trọng chất lượng dịch vụ, hoàn thiện cơ cấu tổ chức, văn húa và bỏn hàng. Tăng cường sự hỗ trợ của cụng nghệ trong sản phẩm, quy trỡnh, ứng dụng dịch vụ… Cỏc sản phẩm chủ đạo là thẻ, tài khoản, huy động, cho vay nhà, tớn dụng tiờu dung