III. Đánh giá về hoạt động thẩm định tại Ngân hàng Ngoại thơng Việt
1. Những mặt đã đạt đợc
Sau khi có pháp lệnh ngân hàng,Ngân hàng Ngoại thơng trở thành một đơn vị độc lập, tự chiụ trách nhiệm về hoạt động xản suất kinh doanh của mình. Từ đó Ngân hàng Ngoại thơng đã chú trọng hơn đến công tác thẩm định.
Thành công của hoạt động thẩm định đầu t tín dụng dự án tại Ngân hàng Ngoại thơng trong thời gian qua là góp phần mở rộng các hoạt động cho vay, nâng cao doanh số cho vay cũng nh chất lợng tín dụng, giảm bớt nợ quá hạn và các rủi ro tín dụng. Chất lợng thẩm định ngày càng đợc nâng cao đã giúp cho ngân hàng ngày càng giành đợc nhiều dự án đầu t quan trọng, đặc biệt là của các Tổng công ty lớn nh Tổng công ty bu chính viễn thông, Tổng công ty điện lực Việt Nam, Tổng công ty dầu khí, . . .từ đó củng cố và nâng cao vị thế của Ngân hàng Ngoại thơng trên thơng tr- ờng.
Với Ban lãnh đạo, các kết luận, kiến nghị rút ra từ nghiệp vụ thẩm định tín dụng dự án đầu t của cán bộ tín dụng là cơ sở rất quan trọng để Hội đồng tín dụng cũng nh Tổng giám đốc xem xét quyết định các khoản vay. Từ đó Ban lãnh đạo có kế hoạch quản lý, điều hành hoạt động cho vay phù hợp và hiệu quả, góp phần nâng cao chất lợng tín dụng ngay từ khâu đầu tiên trong quy trình cho vay.
Đối với chủ dự án, các kết quả thẩm định tín dụng dự án đầu t cũng nh các yêu cầu của ngân hàng đối với việc lập dự án, các ý kiến đóng góp giúp chủ đầu t hoàn thiện dự án, tuân thủ các quy định về quản lý đầu t, về tài chính kế toán cũng nh các quy định, quy chế về cho vay của Nhà nớc. Ngoài ra, với trình độ chuyên môn và kiến thức sâu rộng của mình, các cán bộ thẩm định còn đóng vai trò nh nhà t vấn giúp cho chủ dự án đầu t về các lĩnh vực nh nguồn cung cấp đầu vào, phơng thức tiêu thụ hàng hoá, dịch vụ, phơng án địa điểm, lựa chọn thị trờng, lựa chọn thị trờng. . .
Mặc dù hoạt động thẩm định tín dụng dự án đầu t tại Ngân hàng Ngoại thơng chỉ mới thực hiện đợc trong một thời gian ngắn nh những gì mà ngân hàng đạt đợc là rất đáng khích lệ. Những kết quả đạt đợc có thể kể đến là:
Trơc đây công tác thẩm định thuần tuý xem xét trên góc độ tài chính bằng một số chỉ tiêu giản đơn. Hiên nay, các chỉ tiêu thẩm định tín dụng đang đợc sử dụng tại Ngân hàng Ngoại thơng là tơng đối thông dụng ở Việt Nam và trên thế giới. Các phơng pháp tính toán, hệ thống các chỉ tiêu phân tích đa dạng, khoa học chính xác và hợp với quy định của Nhà nớc, với đặc thù của hoạt động ngân hàng. Vì vậy, các doanh nghiệp, chủ dự án dễ dàng so sánh đối chiếu với phơng án tính toán của họ và chấp nhận những điều khoản mà ngân hàng đa ra trong hợp đồng tín dụng về mức vay vốn, thời gian trả nợ, lãi suất.
Nội dung thẩm định đầy đủ: thẩm định trớc khi cho vay, trong khi cho vay và kiểm tra sau khi cho vay. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tài chính nh NPPV, IRR, thời gian hoàn vốn. . . bớc đầu đã đợc đề cập trong một số dự án đầu t, làm cho kết qủa thẩm định đợc toàn diện và chính xác hơn. Vấn đề giá trị thời gian của tiền đợc quan tâm và đa vào nội dung thẩm định tài chính dự án đầu t. Dự án không chỉ đợc xem xét ở trạng thái tĩnh mà còn đợc phân tích trong trạng thái động. Do đó, Ngân hàng Ngoại thơng đã xác định hiệu quả tài chính dự án đầu t tơng đối chính xác.
Thẩm định tín dụng dự án đầu t đã giúp cho Ngân hàng Ngoại thơng lựa chọn đợc những dự án có hiệu quả để cho vay. Các biểu tính về khả năng trả nợ của dự án, những biện pháp bù đắp, biểu tính lãi cho vay, thu nợ đã tạo điều kiện thuận lợi cho việc thu hồi gốc và lãi của Ngân hàng Ngoại thơng. Qua đó, chất lợng và hiệu quả hoạt động cho vay của Ngân hàng Ngoại thơng đợc nâng cao, đảm bảo phục vụ khách hàng một cách tốt nhất.
Trong quá trình thẩm định tín dụng dự án đầu t, Ngân hàng đã phát hiện nhiều sai sót trong tiến độ bỏ vốn, tính toán các yếu tố chi phí, khấu hao,... Qua thẩm định, Ngân hàng đã phát hiện các hiện tợng doanh thu tính quá cao, không phù hợp với nhu cầu thị trờng để có những điều chỉnh hợp lý.
1.2. Về thiết bị thông tin.
Hoạt động thẩm định tín dụng dự án đầu t đã đợc sự quan tâm, đầu t thích đáng.Ngân hàng Ngoại thơng đã trang bị các loại máy tính hiện đại cho cán bộ thẩm định, đảm bảo trong mỗi phòng thẩm định 2 ngời/máy. Ngoài ra, mỗi cán bộ thẩm định đều đợc trang bị một tính máy kỹ thuật tài chính cầm tay rất thuận tiện cho việc tính toán các chỉ tiêu tài chính. Một số phần mềm ứng dụng cho soạn thảo, tính toán, lu trữ đã đợc đa vào sử dụng hỗ trợ cho các hoạt động thẩm định, làm tăng đáng kể tốc độ và tính
Thông tin sử dụng cho hoạt động thẩm định đợc khai thác từ nhiều nguồn khác nhau: từ trong nội bộ hệ thống Ngân hàng Ngoại thơng đến các nguồn bên ngoài qua báo chí, các văn bản, tài liệu của các Bộ, ngành liên quan, các báo giá thị trờng, từ trung tâm phòng ngừa rủi ro của Ngân hàng Nhà nớc. . .phục vụ kịp thời, đắc lực cho các hoạt động thẩm định.
1.3. Về đội ngũ cán bộ.
Công tác thẩm định dự án đầu t đợc chú ý ngay từ khi Ngân hàng Ngoại thơng trở thành một ngân hàng thơng mại hteo pháp lệnh ngân hàng, do vậy, Ngân hàng Ngoại thơng đã xây dựng đợc đội ngũ cán bộ thẩm định có kiến thức về thị trờng, kinh tế, tài chính, ngân hàng, đặc biệt là kiến thức thẩm định tài chính dự án đầu t và môi trờng đầu t, tình hình đầu t tại Việt Nam.
Phần lớn các cán bộ thẩm định tại Ngân hàng đều có trình độ đại học và trên đại học. Tại Phòng dự án TW có một cán bộ là tiến sỹ, một thạc sỹ. Tại phòng Thẩm định và Đầu t chứng khoán có một tiến sỹ và 3 thạc sỹ. Đội ngũ cán bộ thẩm định trẻ trung, nhiệt tình, năng động và có trình độ chuyên môn vững vàng là một nguồn tài nguyên quý giá của Ngân hàng Ngoại thơng.
1.4. Về tổ chức điều hành.
Ngân hàng Ngoại thơng đã xây dựng đợc một quy trình thẩm định từ TW đến chi nhánh. Những dự án có tầm quan trọng đặc biệt, đòi hỏi nguồn vốn lớn vợt quá mức phán quyết của chi nhánh đều gửi tới bộ phận tái thẩm định ở Ngân hàng TW thẩm định lại. Vì thế, các thông tin, kết quả thẩm định đợc sàng lọc, kế thừa và có độ chính xác cao.
Việc phân định rõ ràng quyền hạn và nhiệm vụ giữa Phòng dự án và bộ phận tái thẩm định ở TW đã làm cho trách nhiệm thẩm định của các bộ phận này đợc nâng cao, tạo đợc sức mạnh tập thể và loại bỏ đợc rủi ro đạo đức của cán bộ Ngân hàng.
Trên đây là một số đóng góp và thành tựu đáng khích lệ của hoạt động thẩm định tín dụng dự án đầu t tại Ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam trong thời gian qua. Tuy nhiên, xét một cách khách quan, toàn diện thì bên cạnh những kết quả đáng mừng đó, công tác thẩm định tín dụng dự án đầu t vẫn còn nhiều hạn chế cần đợc khắc phục.