II. Những đặc điểm chủ yếu trong hợp đồng bảo hiểm máy móc
b.Phơng pháp tính phí:
Về nguyên tắc, phí bảo hiểm máy móc đợc tính toán dựa trên cơ sở kinh nghiệm và số liệu thống kê trong quá khứ cho riêng từng loại máy. Biểu phí tiêu chuẩn mà chúng ta đang áp dụng hiện nay cho Việt Nam là do công ty tái bảo hiểm Munich Re đã xây dựng trên cơ sở kinh nghiệm của họ từ nhiều năm nay và đợc áp dụng rộng rãi trên thế giới. Biểu phí này áp dụng cho đơn bảo hiểm máy móc của Munich Re, nếu có khách hàng nào áp dụng đơn bảo hiểm khác thì phải báo cáo tổng công ty trớc khi công bố mức phí và cấp giấy chứng nhận bảo hiểm .
Khi tính phí cho một loại máy móc thì phải chứa đựng đầy đủ các yếu tố lạm phát, sự thay đổi giá cả (bao gồm cả giá nguyên vật liệu và giá nhân công )... cần tránh bảo hiểm dới giá trị.
Để đa ra mức phí chính xác phải nắm rõ các thông tin, số liệu về mức đọ rủi ro, khả năng xảy ra rủi ro hay trình tự các rủi ro .
Về cơ bản bảo hiểm máy móc chính là bảo hiểm tài sản, phí bảo hiểm gồm các phần:
b.1 Phí thuần:
Phí thuần là cơ sở hình thành nên quỹ bồi thờng, chi trả cho ngời tham gia bảo hiểm khi có tai nạn xảy ra. Mức phí thuần đợc xác định dựa vào xác suất rủi r. Xác suất này đợc xác định theo công thức:
ΣT P =
Σt Trong đó: P là xác suất rủi ro
t là số đơn vị tham gia bảo hiểm bị rủi ro T là số vụ tai nạn
Sau đó mức phí thuần đợc tính nh sau: M=P*B
Trong đó: M là mức phí thuần P là xác suất rủi ro
B là số tiền bồi thờng bình quân 1 vụ tổn thất
b.2 Phụ phí:
Để đảm bảo cho hoạt động kinh doanh của ngời bảo hiểm, ngoài phí thuần các công ty bảo hiểm thờng tính thêm phụ phí vào phí bảo hiểm. Phụ phí này chiếm khoảng 30% tổng số phí, bao gồm các khoản chi phí quản lý, chi đề phòng và hạn chế tổn thất, chi hoa hồng cho các cộng tác viên môi giới, chi lập quỹ dự phòng bồi thờng lớn. Xác định cơ cấu tỷ trọng từng loại phí sao cho thích hợp là một nhiệm vụ vô cùng quan trọng của các công ty bảo hiểm .
b.3 Thuế doanh thu :
Thuế doanh thu là một phần nghĩa vụ tài chính của các công ty bảo hiểm nộp cho Nhà nớc đợc tính vào giá thành của dịch vụ bảo hiểm (phí bảo hiểm ). ở Việt Nam thuế này thờng chiếm khoảng 4% phí bảo hiểm. Và đây chính là thuế gián thu mà khách hàng - ngời tham gia bảo hiểm - phải chịu.
3.Mức khấu trừ: