III. PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA ACB:
3.2.2Các chỉ tiêu thu nhập cận biên:
Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2011 2012
Thu nhập lãi thuần 2.728 2.801 4.174 6.608 6.871
Thu nhập ngoài lãi 1.511 2.135 1.319 1.039 (1.036)
29
Nguồn: BCTC qua các năm của ACB
Trong giai đoạn 2008-2011, ACB đã có tốc độtăng trưởng thu nhập thuần mạnh mẽ, bình quân 22.3%/năm và chiếm khoảng 70.8% trong tổng thu nhập. Tuy nhiên bước
sang năm 2012, tình hình kinh tế gặp nhiều khó khăn và do thực hiện chỉ đạo tất toán trạng thái vàng của NHNN đã khiến cho hoạt động kinh doanh vàng và ngoại hối bị lỗ
nặng khoảng 1.864 tỷđồng, thêm vào đó lãi từ hoạt động dịch vụ chỉđạt 703 tỷ đồng, giảm 15% đã kéo theo tổng thu nhập thuần của ngân hàng bị sụt giảm đến 22% so với
năm 2008.
- Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên- NIM
Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2011 2012 Thu nhập từ lãi 10.498 9.614 14.960 25.461 22.269 Chi phí trả lãi 7.770 6.813 10.797 18.853 15.398 Tổng tài sản sinh lời 82.667 108.143 149.958 200.564 137.420 YOEA (%) 12.7 8.8 9.9 12.7 16.3 COF (%) 9.4 6.3 7.2 9.4 11.2 NIM (%) 3.3 2.5 2.7 3.3 5.1% Ngành
30
Trong năm 2008 và 2011, NHNN thực hiện chính sách thắt chặt tiền tệ đã làm cho hệ thống Ngân hàng Việt Nam mà đặc biệt là các NH nhỏ gặp rất nhiều khó khăn về tính thanh khoản và buộc phải vay vốn trên thịtrường liên ngân hàng với lãi suất cao, chênh lệch lãi suất trên thịtrường 2 lớn đã tạo cơ hội cho một ngân hàng lớn như ACB gia tăng
hoạt động gửi tiền và cho vay trên thịtrường này đặc biệt là ởnăm 2011 khi tiền gửi và cho vay tại các tổ chức tín dụng tăng đến 140% (từ 33.961 tỷđồng lên 81.274 tỷđồng), kết quả là tỷ sốNIM đạt ở mức 3.3%, mức cao thứhai trong giai đoạn này.
Đến năm 2012- năm mà ACB bị sự cố vào tháng 8 thì lượng tiền gửi đã giảm đi rất nhiều, đặc biệt là tiền gửi có kỳ hạn làm cho tổng tài sản sinh lời giảm tới 31%, chi phí trả lãi của ACB ngay lập tức giảm hơn 18%; tuy nhiên thu nhập từ lãi chỉ giảm 15% (do lãi suất cho vay thay đổi chậm hơn lãi suất huy động nên thu nhập từ cho vay tổ chức kinh tế và cá nhân trong nước- nguồn thu lãi chính không giảm nhiều mà chỉở mức 3%), chậm hơn tốc độ giảm tài sản sinh lời kéo theo đó NIM của ACB lại đạt tỷ lệ cao nhất
trong giai đoạn này.