Trong quỏ trỡnh giải quyết cỏc vụ việc dõn sự liờn quan đến lói suất cú nhiều Tũa ỏn địa phương vận dụng quy định phỏp luật chưa thống nhất. Hàng năm ngành Tũa ỏn chưa cú tổng kết rỳt kinh nghiệm xột xử đối với loại giao dịch dõn sự này. Cỏc giao dịch dõn sự cú lói suất phỏt sinh phổ biến và chiếm đa số trong cỏc vụ việc tranh chấp dõn sự hiện nay tại Tũa ỏn. Do vậy, để thực hiện tốt cụng tỏc xột xử, ngành Tũa ỏn cần thực hiện những việc sau:
- Cần cú sự tổng kết, rỳt kinh nghiệm trong cụng tỏc xột xử đối với loại vụ việc này, từ đú tỡm ra và khắc phục vướng mắc, khú khăn trong hoạt động tố tụng của Tũa ỏn;
- Tũa ỏn nhõn dõn tối cao phối hợp với cỏc cơ quan liờn ngành cú văn bản hướng dẫn kịp thời, cụ thể để ỏp dụng thống nhất quy định về lói suất để đảm bảo quyền lợi của cỏc đương sự và phự hợp lợi ớch của Nhà nước; Tổ chức hội thảo, tập huấn nghiệp vụ cho cỏn bộ, Thẩm phỏn, Thư ký tũa ỏn về quy định lói suất của Nhà nước.
- Thẩm phỏn, thư ký Tũa ỏn cần nghiờn cứu kỹ quy định lói suất của phỏp luật dõn sự hiện hành, chớnh sỏch lói suất của Nhà nước cũng như cỏc văn bản phỏp quy của Ngõn hàng Nhà nước và cỏc tổ chức tớn dụng quy định về lói suất để vận dụng lói suất cơ bản kịp thời, thống nhất. Đặc biệt trong tỡnh hỡnh hiện nay cỏc quy định lói suất cú nhiều thay đổi và chỉ số lói suất luụn cú sự biến động phự hợp với nền kinh tế thị trường.
KẾT LUẬN
Nền kinh tế thị trường đồng nghĩa với tự do húa lói suất là mục tiờu cần hướng tới. Về cơ bản để đảm bảo sự vận hành của thị trường phải tuõn theo qui luật cung cầu, phõn bổ nguồn vốn hợp lý. Song với thực trạng nền kinh tế đang phải đối mặt cựng với những bất cập của thị trường tiền tệ thỡ ỏp dụng cơ chế kiểm soỏt lói suất trực tiếp là cần thiết, và từng bước tạo dựng những điều kiện cần thiết để tự do húa lói suất. Ngõn hàng Nhà nước tiếp tục cụng bố lói suất cơ bản nhưng với mục đớch định hướng lói suất thị trường và chỉ cú ý nghĩa tham khảo đối với cỏc tụ̉ chức tín du ̣ng khi ấn định lói suất kinh doanh.
Mục đớch của quy định về lói suất trong Bộ luật Dõn sự là nhằm hạn chế việc cho vay nặng lói, nờn căn cứ để xỏc định trần lói suất trong cỏc giao dịch dõn sự phải dựa trờn lói suất cơ bản do Ngõn hàng Nhà nước cụng bố và phự hợp lói suất thị trường thỡ mới hợp lý.
Thực tiễn quy định về lói suất trong Bộ luật Dân sự năm 2005 đã tồn tại những bất cập, một số quy định ch-a phù hợp chớnh sỏch lói suất hiện nay; việc tớnh lói suất khụng thực sự thống nhất trong thực tiễn phỏp lý; cần bổ sung chế tài dõn sự cho trường hợp cho vay nặng lói; quy định 150% lói suất cơ bản của Ngõn hàng Nhà nước là khụng hợp lý, khụng tạo ra sự bỡnh đẳng, khụng khuyến khớch sự tụn trọng phỏp luật.
Qua cụng tỏc xột xử của ngành Tũa ỏn nhõn dõn cho thấy nhiều trường hợp cho vay lói suất cao, thỡ việc ỏp dụng phỏp luật cú lợi cho bờn cho vay hơn so với những hợp đồng vay cú lói suất đỳng phỏp luật; Cỏc vụ ỏn tranh chấp hợp đồng vay tài sản chủ yếu là tranh chấp giao dịch vay tiền cú lói suất cao. Quy định của phỏp luật dõn sự chưa thực sự điều chỉnh tốt quan hệ này, nhằm hạn chế giao dịch này.
Quỏn triệt quan điểm chỉ đạo theo Nghị quyết Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ X về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Bộ luật Dõn sự cần đỏp ứng cỏc yờu cầu sau:
Thứ nhất, tụn trọng sự tự do, tự thỏa thuận của cỏc bờn trong quan hệ dõn sự theo quy định của phỏp luật;
Thứ hai, lói suất đối với hoạt động huy động vốn, cho vay vốn của cỏc tổ chức tớn dụng được thực hiện theo quy định của phỏp luật về ngõn hàng. Lói suất đối với cỏc quan hệ cho vay dõn sự khỏc vẫn cần khống chế mức lói suất trần để trỏnh hiện tượng cho vay nặng lói trong nhõn dõn;
Thứ ba, lựa chọn một loại lói suất thớch hợp để làm căn cứ cho việc ỏp dụng phỏp luật trong những trường hợp cỏc bờn khụng cú thỏa thuận hoặc khụng thỏa thuận được về lói suất;
Thứ tư, giữ nguyờn tờn gọi cỏc điều khoản được sửa đổi, bổ sung như nờu trờn, chỉ sửa đổi nội dung của cỏc điều, khoản đú.
Để thực hiện được cỏc mục tiờu nờu trờn, cần thiết phải hoàn thiện cỏc quy định phỏp luật dõn sự về lói suất, cụ thể nội dung sau:
Mụ̣t là, lói suất cho vay của cỏc cỏ nhõn và doanh nghiệp khụng phải là tổ chức tớn dụng do cỏc bờn thỏa thuận nhưng khụng được vượt quỏ 150% lói suất cơ bản do Ngõn hàng Nhà nước quy định phự hợp với lói suất thị trường;
Hai là, lói suất cho vay do cỏc bờn thỏa thuận; trong trường hợp cỏc bờn cú thỏa thuận lói suất, nhưng khụng xỏc định rõ lói suất, lói suất cao vượt qua 150% của lói suất cơ bản do Ngõn hàng Nhà nước cụng bố hoặc cú tranh chấp về lói suất, thỡ ỏp dụng lói suất của Ngõn hàng Nhà nước tại thời điểm trả nợ.
Trong trường hợp vay khụng cú lói mà khi đến hạn bờn vay khụng trả nợ hoặc trả khụng đầy đủ thỡ bờn vay phải trả lói đối với khoản nợ chậm trả theo lói suất cơ bản do Ngõn hàng Nhà nước cụng bố tại thời điểm trả nợ, nếu cú thoả thuận.
Trong trường hợp vay cú lói mà khi đến hạn bờn vay khụng trả hoặc trả khụng đầy đủ thỡ bờn vay phải trả lói trờn nợ gốc và lói nợ quỏ hạn theo lói suất cơ bản do Ngõn hàng Nhà nước cụng bố tại thời điểm trả nợ.
Ba là, lói suất cho vay, huy động của cỏc tổ chức thực hiện theo quy định của Luật Cỏc tổ chức tớn dụng.
Bốn là, bờn cạnh việc tớnh lại lói suất, cú thể bổ sung chế tài dõn sự cho trường hợp cho vay nặng lói. Cụ thể là nếu bờn nhận lói quỏ cao thỡ khoản tiền đó nhận thừa so với mức cho phộp được coi như là đó nhận để trả vào tiền gốc. Do đú, khoản tiền để tớnh lói sau khi nhận tiền thừa sẽ nhỏ hơn nờn sẽ phỏt sinh ớt lói hơn. Cỏch giải quyết này là hoàn toàn phự hợp với phỏp luật thực định và tăng thờm tớnh hiệu quả của chế tài cho hành vi cho vay nặng lói.
Ngoài ra, cỏc cơ quan nhà nước cần thực hiện tốt nhiệm vụ cấp bỏch sau:
- Ngõn hàng Nhà nước cần thiết lập một mức lói suất cơ bản định hướng được lói suất thị trường. Theo kinh nghiệm của một số nước trờn thế giới, để cú thể phỏt huy được tốt vai trũ định hướng của lói suất cơ bản thỡ bản thõn Ngõn hàng trung ương của quốc gia đú phải xỏc định được những mục tiờu điều hành cụ thể trờn cơ sở định lượng cụ thể về lạm phỏt, tăng trưởng, hoặc lói suất ngắn hạn mà tại đú nền kinh tế đạt trạng thỏi cõn bằng. Việc hoàn thiện cơ chế hỡnh thành lói suất cơ bản - làm cơ sở định hướng chuẩn mực cho lói suất thị trường liờn ngõn hàng, thị trường tiền tệ là một việc cần thiết phải thực hiện trong thời gian này. Trờn cơ sở mức lói suất cơ bản, hỡnh thành đồng bộ cỏc mức lói suất chỉ đạo, như lói suất tỏi cấp vốn, lói suất chiết khấu, lói suất cho vay qua đờm và lói suất nghiệp vụ thị trường mở nhằm chủ động điều tiết lói suất thị trường và cỏc hành vi cho vay, đi vay của cỏc thành viờn trờn thị trường tiền tệ. Lượng tiền cung ứng sẽ được điều tiết hợp lý để đảm bảo cỏc mức lói suất mục tiờu.
- Cần cú sự tổng kết, rỳt kinh nghiệm trong cụng tỏc xột xử đối với loại vụ việc này, từ đú tỡm ra và khắc phục vướng mắc, khú khăn trong hoạt động tố tụng của Tũa ỏn; Tũa ỏn nhõn dõn tối cao phối hợp với cỏc cơ quan liờn ngành cú văn bản hướng dẫn kịp thời, cụ thể để ỏp dụng thống nhất quy định về lói suất, đảm bảo quyền lợi của cỏc đương sự và phự hợp lợi ớch của Nhà nước. Đặc biệt trong tỡnh hỡnh hiện nay cỏc quy định lói suất cú nhiều thay đổi và chỉ số lói suất luụn cú sự biến động phự hợp với nền kinh tế thị trường.