7. Kết luận (C ần ghi rõ mức ñộ ñồ ng ý hay không ñồ ng ý nội dung ñề tài và các
3.6.2. Giải pháp thực hiệ n
- Tăng cường sự chỉ ñạo ñiều hành sát với mục tiêu ñề ra, coi trọng sự phát triển của ñơn vị về mọi mặt ñể ñạt các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh tài chính cao nhất, nghiên cứu quản lý chiều sâu, ñiều hàng công việc kịp thời về tình hình phát triển kinh tếởñịa phương.
- Giao các chỉ tiêu ñến từng cán bộ nhân viên thực hiện dựa trên nguồn nhân lực và trình ñộ vốn có ñồng thời có hướng ñào tạo trình ñộ cho phù hợp với xu hướng phát triển.
- Chất lượng tín dụng phải ñược phân tích ñánh giá ñúng thực trạng, ñúng giá trị tài sản ñảm bảo, tìm kiếm thị trường tiềm năng, hướng tới khách hàng có nhu cầu ñể mở rộng ñầu tư vào các ngành kinh tế chủ lực của ñịa phương.
- Phát hiện, ngăn ngừa những hiện tượng, nguy cơ tiềm ẩn rủi ro trong hoạt
ñộng tín dụng, giải quyết nhanh chóng, xử lý kịp thời các khoản nợ quá hạn phát sinh, nếu cần thiết thì phát mãi tài sản thế chấp ñể thu hồi tài sản, tăng cường thu hồi các khoản nợ tồn ñọng. Nắm bắt kịp thời những thông tin kinh tế của ñịa bàn
ñể có kế hoạch cụ thểñúng ñắn.
- Công tác huy ñộng vốn phải biết kết hợp cả hai kỹ năng giao tiếp và dịch vụ khách hàng, tạo mối quan hệ gần gũi trong dân cư ñể thu hút nguồn vốn nhàn rỗi, coi trọng việc tiếp thị, quảng cáo thường xuyên trên các phương tiện thông tin ñại chúng và các nơi dân cưñông ñúc, chính sách ưu ñãi về lãi suất và khuyến mãi của NH.
- Gắn với huy ñộng vốn việc quảng bá thương hiệu những sản phẩm mà NH cung cấp, dịch vụ khách hàng phát triển mạnh mẽ là ñộng lực tạo nguồn thu cao của ñơn vị.
CHƯƠNG 4
PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ðỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN
HUYỆN VỊ THỦY TỈNH HẬU GIANG
4.1. TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN TẠI ðƠN VỊ
Trong hoạt ñộng kinh doanh tiền tệ, vốn là một trong những nhân tố quan trọng quyết ñịnh hiệu quả KD. Vốn không những giúp cho chi nhánh tổ chức
ñược mọi hoạt ñộng KD mà còn góp phần quan trọng trong việc ñầu tư phát triển sản xuất KD của mỗi doanh nghiệp nói riêng cũng như sự phát triển của toàn bộ
nền kinh tế quốc dân nói chung. Do ñó, NH cần phải tạo ñược nguồn vốn ổn
ñịnh, phù hợp với nhu cầu về vốn. Việc chăm lo cho công tác huy ñộng làm cho nguồn vốn tăng trưởng ổn ñịnh sẽ góp phần tích cực vào việc mở rộng ñầu tư tín dụng nhằm ña dạng hóa khách hàng với ñịnh hướng phát triển của ngành. Trong 3 năm qua, NHNo & PTNT huyện Vị Thủy ñã ñạt ñược những chuyển biến tích cực trong lĩnh vực huy ñộng vốn như: tiền gửi của các cơ quan, ñơn vị, thành phần kinh tế, tiền gửi tiết kiệm, kỳ phiếu, trái phiếu với kỳ hạn thích hợp, lãi suất hấp dẫn, phương thức trả linh hoạt như trả trước, trả lãi khi ñáo hạn.
Do ñịa bàn huyện Vị Thủy ña số là nông dân sống nghề nông, nguồn thu nhập chủ yếu là thu từ sản xuất nông nghiệp nên tiền tích lũy trong gia ñình chưa cao, do ñó chưa có hoặc có ít tiền nhàn rỗi gửi NH. Mặt khác, do tập quán của người dân chưa quen với việc gửi tiền vào NH ñể tăng thu nhập cá nhân mà cất giữ tiền mặt hoặc mua vàng cất trữở nhà cũng là một nguyên nhân làm hạn chế
Bảng 2: CƠ CẤU NGUỒN VỐN ðvt: Triệu ñồng Năm 2007/2006 2008/2007 Nguồn vốn 2006 2007 2008 Tuyệt ñối Tương ñối (%) Tuyệt ñối Tương ñối (%) Vốn huy ñộng 57.568 79.312 101.624 21.744 37,77 22.312 28,13 Vốn ñiều hòa 137.887 141.764 143.458 3.877 2,81 1.694 1,19 Tổng cộng 195.445 221.076 245.082 24.631 12,60 24.006 10,86
(Nguồn: Phòng Kế Toán – Ngân quỹ)
Vị Thủy là một huyện nông nghiệp, người dân không có thói quen gửi tiền vào NH mà chỉ thích cất trữ tiền mặt hoặc vàng, nhưng nguồn vốn huy ñộng của NH ñạt chỉ tiêu năm sau cao hơn năm trước cho thấy NH ñã tạo ñược uy tín tốt
ñối với khách hàng và có chiến lược ñúng ñắn ñể thu hút nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư. Tuy nhiên nguồn vốn này không ñủ ñể ñáp ứng nhu cầu vay vốn ngày càng tăng của các doanh nghiệp trong nền kinh tế thị trường, chính quyền
ñịa phương ñang mở cửa khuyến khích ñầu tư bằng các chính sách ưu ñãi và
ñang dần hoàn thiện hệ thống giao thông càng làm cho nhu cầu vốn vay tăng mạnh. Vì vậy, vốn ñiều chuyển từ NH Trung ương cũng tăng theo ñểñáp ứng kịp thời lượng cầu vốn, không ñể NH bị ñộng trong việc cung cấp nguồn vốn ra bên ngoài. Cụ thể, năm 2006 vốn ñiều chuyển là 137.887 triệu ñồng, năm 2007 là 141.764 triệu ñồng tăng 3.877 triệu ñồng, năm 2008 là 143.458 triệu ñồng tăng 1.694 triệu ñồng. Tuy vốn ñiều chuyển tăng sẽ giúp NH linh hoạt hơn trong hoạt
ñộng nhưng cũng không nên quá ỷ lại vào nguồn vốn này sẽ làm gia tăng gánh nặng cho Hội sở. Từñó cho thấy hàng năm NH vẫn còn phụ thuộc lớn vào nguồn vốn ñiều chuyển ñể ñảm bảo cho hoạt ñộng tín dụng của mình. ðây là ñiều không tốt vì sử dụng nguồn vốn ñiều chuyển tuy có thể chủñộng hơn trong việc sử dụng vốn, nhưng chi phí sử dụng loại vốn này cao hơn rất nhiều so với vốn huy ñộng. Vậy nên NH cần phải có thêm nhiều giải pháp trong công tác huy
ñộng vốn ñể tăng nguồn vốn huy ñộng hơn nữa, nhanh chóng giảm ñi việc sử
0 50000 100000 150000 Triệu ñồng 2006 2007 2008 Năm Vốn huy ñộng Vốn ñiều hòa
Hình 2: TĂNG TRƯỞNG CƠ CẤU NGUỒN VỐN QUA 3 NĂM
ðể thấy rõ hơn tình hình huy ñộng vốn của NH, ta phân tích bảng số liệu sau:
Bảng 3:TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG 2006 - 2008
Như chúng ta ñã biết, các NH thương mại có vai trò to lớn trong việc ñiều tiết nguồn vốn từ nơi thừa ñến nơi thiếu và luôn chủñộng tìm kiếm mọi cách ñể
thu hút nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội ñể hoạt ñộng. Trong quá trình hoạt ñộng kinh doanh của NH thì nguồn vốn ñóng một vai trò hết sức quan trọng, bởi nó quyết ñịnh ñến khả năng hoạt ñộng cũng như hiệu quả hoạt ñộng kinh doanh của NH.Trong hoạt ñộng NH, công tác nguồn vốn giữ vai trò quan trọng ảnh hưởng
ñáng kểñến hiệu quả kinh doanh. NH cần phải tạo ñược nguồn vốn ổn ñịnh, chi phí hợp lý và phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn.
4.1.1. Tiền gửi của khách hàng
Trong công tác huy ñộng vốn khách hàng giữ vai trò chủ thể, NH là khách thể nên khách hàng có quyền lựa chọn nơi gửi tiền mà họ xem là ñáng tin tưởng nhất, ñáp ứng ñược mục ñích gửi tiền của mình là cao nhất. Nắm ñược nhu cầu của khách hàng, NHNo & PTNT chi nhánh huyện Vị Thủy tỉnh Hậu Giang không ngừng tạo lập, củng cố thương hiệu của mình trên thị trường ñể tạo niềm tin cho khách hàng. Bên cạnh ñó cũng cần có sự thỏa mãn về lãi suất và một ñiều không kém phần quan trọng là thái ñộ phục vụ của nhân viên trong NH, họ phải có trách nhiệm là làm cho khách hàng thoải mái, hài lòng khi giao dịch với NH và ñể một ấn tượng ñẹp về NH trong lòng khách hàng, có như vậy NH mới có thể ñạt ñược kết quả huy ñộng như mình mong muốn.
ðvt: Triệu ñồng Năm 2007/2006 2008/2007 Nguồn vốn 2006 2007 2008 Tuyệt ñối Tương ñối (%) Tuyệt ñối Tương ñối (%)
Tiền gửi của khách hàng 1.119 2.014 3.903 895 79,98 1.889 93,79
Tiền gửi của TCTD 450 889 1.102 439 97,56 213 23,96
Tiền gửi tiết kiệm 13.150 21.426 30.438 8.276 62,94 9.012 42,06
- Có kỳ hạn 11.412 13.108 26.342 1.696 14,86 13.234 100,96
- Không kỳ hạn 1.738 2.218 4.096 480 27,62 1.878 84,67
Tiền gửi kho bạc nhà
nước 41.588 60.966 62.064 19.378 46,00 1.098 1,80
Kỳ phiếu 1.261 2.017 3.937 756 59,95 1.920 95,19
Tổng 57.568 79.312 101.624 21.744 37,77 22.312 28,13
Tiền gửi của khách hàng tăng liên tục trong 3 năm, năm 2007 tăng 895 triệu
ñồng tương ñương 79,98%, ñặc biệt năm 2008, tiền gửi khách hàng tăng vượt bậc với số tiền lên ñến 9.012 triệu ñồng tương ñương 93,79%, nguyên nhân một phần là do lãi suất huy ñộng khá hấp dẫn ñã giúp NH trở thành sự chọn lựa của khách hàng trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt với các NH khác. Một phần là do ban Giám ñốc thực hiện ñúng theo phương hướng hoạt ñộng của NH cấp trên ñề
ra và tận dụng khéo léo, triệt ñể mọi ưu thế của mình.
4.1.2. Tiền gửi của tổ chức tín dụng
Tiền gửi của tổ chức tín dụng cũng tăng qua 3 năm (năm 2007 tăng 493 triệu ñồng so với năm 2006, năm 2008 tăng 213 triệu ñồng so với năm 2007). Tuy nhiên, tốc ñộ tăng 2008/2007 (23,96%) giảm so với tốc ñộ tăng 2007/2006 (97,56%). Nguyên nhân là do năm 2008 nền kinh tế biến ñộng, các tổ chức tín dụng khác không có ñược lợi nhuận dồi dào như những năm trước ñó nên phần tiền gửi này giảm xuống, chính bản thân NH cũng rơi vào tình trạng này.
4.1.3. Tiền gửi tiết kiệm
4.1.3.1. Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn
Trong các năm qua, NH ñã dùng mọi biện pháp ñể huy ñộng tiền nhàn rỗi trong dân cư và ñã ñạt ñược kết quả khả quan. Tiền gửi có kỳ hạn luôn ñược NH
ưu tiên vì thường khách hàng gửi với số tiền lớn và thời gian ổn ñịnh. Cụ thể, năm 2007 huy ñộng ñược 13.108 triệu ñồng tăng 1.696 triệu ñồng so với năm 2006. Năm 2008 do lãi suất huy ñộng hấp dẫn ñã kích thích người dân gửi tiền nên NH ñã huy ñộng ñược 26.342 triệu ñồng tăng 100,96% so với năm 2007.
4.1.3.2. Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn
Tuy tiền gửi không kỳ hạn là nguồn vốn không ổn ñịnh nhưng NH cũng cố
gắng huy ñộng ñể ña dạng hóa nguồn vốn của ñơn vị, hơn nữa ñây là nguồn vốn có chi phí thấp, nếu có biện pháp ñúng ñắn thì nguồn vốn này sẽ ñem lại lợi nhuận lớn cho NH.
Năm 2006 là 1.738 triệu ñồng trong khi năm 2007 là 2.218 triệu ñồng tăng 480 triệu ñồng. Năm 2008 là 4.096 triệu ñồng tăng 1.878 triệu ñồng tương ñương 84,67%.
Nhìn chung tiền gửi tiết kiệm qua các năm ñều tăng nhưng xét về mặt tương ñối thì 2008/2007 lại giảm so với 2007/2006. Nguyên nhân là giảm này là
do giá vàng trên thị trường năm 2008 có xu hướng tăng lên ñáng kể, lúc cao nhất lên ñến 1.800.000 ñồng/chỉ nên một số người dân nghĩ gửi tiền gửi tiền tiết kiệm không sinh lời bằng mua vàng dự trữ nên loại tiền gửi này tăng chậm. Mặt khác, do sự cạnh tranh gay gắt của các NH trên cùng ñịa bàn có lãi suất huy ñộng khá cao nên thu hút ñược lượng khách hàng nhưng cũng không ảnh hưởng nhiều ñến NH.
4.1.4. Tiền gửi của kho bạc nhà nước
Ngoài các nguồn vốn huy ñộng khác thì NH còn tranh thủñược nguồn tiền gửi của Kho bạc nhà nước nên ñã phần nào giảm bớt áp lực về vốn. Tiền gửi của kho bạc nhà nước cũng tăng trong 3 năm qua. Năm 2007 tăng 19.138 triệu ñồng tương ñương 46% so với năm 2006 cho thấy công tác huy ñộng vốn của cán bộ
NH có nhiều tiến bộ. Năm 2008 huy ñộng ñược 62.064 triệu ñồng tăng 1.098 triệu ñồng so với năm 2007. Tuy nhiên tốc ñộ tăng này lại giảm chỉ còn 1,8% so với năm 2007 do cơ chế, chính sách, quy ñịnh của NH nhà nước làm cho tình hình huy ñộng vốn của NH ngày càng khó khăn hơn.
4.1.5. Kỳ phiếu
Các chính sách của NH là vận ñộng khách hàng mua các loại kỳ phiếu ñể
nâng cao nguồn vốn của mình nhằm hạn chế nguồn vốn ñiều hòa từ NH Hội sở, từñó giảm bớt gánh nặng cho toàn hệ thống. Trong 3 năm qua NH ñã phát hành các loại kỳ phiếu và thu ñược kết quả sau:
Năm 2006 là 1.261 triệu ñồng, năm 2007 là 2.017 triệu ñồng tăng 576 triệu
ñồng so với năm 2006.
Năm 2008 là 3.937 triệu ñồng, tăng 1.920 so với năm 2007. Xét về mặt tương ñối, năm 2008/2007 tăng rất nhiều so với 2007/2006. Tuy sẽ làm tăng nguồn vốn của ñơn vị nhưng ban lãnh ñạo cần có kế hoạch sử dụng nguồn vốn này rõ ràng và kế hoạch trả nợ cụ thể khi kỳ phiếu ñến hạn, nếu không sẽ làm giảm uy tín và ñơn vị sẽ bịñộng về nguồn tài chính.
0 10000 20000 30000 40000 50000 60000 70000 Triệu ñồng 2006 2007 2008 Năm Tiền gửi của khách hàng Tiền gửi của tổ chức tín dụng Tiền gửi tiết kiệm Tiền gửi kho bạc nhà nước Kỳ phiếu Hình 3:NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG NĂM 2006 - 2008 4.2. TÌNH HÌNH SỬ DỤNG VỐN TẠI ðƠN VỊ
Vốn sử dụng tại NH chủ yếu là nguồn vốn huy ñộng mà NH phải trả lãi, chí phí khá cao, do ñó sử dụng như thế nào ñể không lãng phí là ñiều rất quan trọng. Nguồn vốn của NH ñược sử dụng phần lớn là cho vay, ñây là nguồn tạo ra lợi nhuận chủ yếu cho NH. Với ñịnh hướng phát triển kinh tế ở ñịa phương, hoạt
Bảng 4:PHÂN TÍCH HOẠT ðỘNG CHO VAY ðvt: Triệu ñồng Năm 2007/2006 2008/2007 Chỉ tiêu 2006 2007 2008 Tuyệt ñối Tương ñối (%)
Tuyệt ñối Tương
ñối (%)
Doanh số cho vay 175.049 214.897 194.882 39.848 22,76 - 20.015 - 9,31 Doanh số thu nợ 144.841 208.607 175.884 63.766 44,02 - 32.723 - 15,69
Dư nợ 149.111 174.400 25.289 25.289 16,96 - 149.111 - 85,5
Nợ quá hạn 460 800 1.261 340 73,91 641 57,61
(Nguồn: Phòng Tín dụng)
Qua số liệu ở bảng 4 ta thấy dư nợ tăng từ năm 2006 sang 2007 và giảm mạnh ở năm 2008. Năm 2007 dư nợ tăng 25.289 triệu ñồng (tương ñương 16,96%). ðến năm 2008 lại giảm ñột ngột 85,51% cho thấy NH ñã thu ñược các khoảng ñã phát vay.
Nợ quá hạn của NH liên tục tăng trong 3 năm qua. Cụ thể, năm 2007 tăng 340 triệu ñồng (tương ñương 73,91%), năm 2008 tăng so với năm 2007 641 triệu
ñồng (tương ñương 57,61%). Tuy nợ quá hạn tăng nhưng vẫn còn trong hạn mức an toàn, tất cả chưa chuyển thành nợ xấu. Mặc dù vậy, NH cũng nên trích lập dự
phòng rủi ro tín dụng ñể phòng ngừa rủi ro có thể xảy ra.
Doanh số cho vay và doanh số thu nợ sẽ ñược phân tích chi tiết trong các phần tiếp theo.