IX. Thu nhập sau thuế 8 083 932 846 512
2.2.nguyên nhân của sự thiếu an toàn trong hoạt động của QTDND
QTDND
2.2.1. Những biểu hiện về sự thiếu an toàn trong hoạt động
Công tác quản trị, điều hành, kiểm soát còn nhiều sai phạm, cơ sở vật chất cha đáp ứng đợc yêu cầu đảm bảo an toàn hoạt động. Cha có quy chế về Hội đồng quản trị, Ban điều hành, Ban tín dụng và Ban kiểm soát, do đó hoạt động một cách cầm chừng, chiếu lệ nhất là Hội đồng quản trị của QTD Định Công. ở quỹ này, Ban kiểm soát làm việc kiêm nhiệm nên không phát huy đ- ợc tính chủ động trong hoạt động kiểm soát, không tự phát hiện đợc các sai phạm trong hoạt động của quỹ, nghiêm trọng hơn cả là cán bộ kiểm soát của quỹ đã đồng tình với Hội đồng quản trị, ban điều hành của quỹ vi phạm nguyên tắc hoạt động, vi phạm pháp luật gây hậu quả nặng nề, tạo d luận xấu trong nhân dân ảnh hởng đến uy tín hoạt động của các QTD khác.
Chất lợng đội ngũ cán bộ điều hành quỹ còn nhiều hạn chế, cá biệt có cán bộ sa sút về phẩm chất đạo đức dẫn đến các hành vi sai trái, tham ô trục lợi, làm thất thoát tài sản gây ảnh hởng đến uy tín và chất lợng hoạt động của quỹ.
Việc chấp hành các cơ chế, quy chế còn thiếu nghiêm túc. Một bộ phận QTDND có động cơ chạy theo lợi nhuận kinh doanh đơn thuần dẫn đến xa rời mục tiêu tơng trợ thành viên, vi phạm các quy định của pháp luật. Hoạt động vợt ra ngoài các giới hạn cho phép nh mở rộng phạm vi hoạt động ngoài địa bàn, cho vay một thành viên vợt quá tỷ lệ quy định so với vốn tự có, cho vay sai đối tợng (QTD Cầu Diễn), khi xem xét cho vay còn tình trạng cảm tính, th- ờng vi phạm các quy định về bảo đảm an toàn gây ra nợ quá hạn, nợ khó đòi lớn.
Chất lợng tín dụng của các QTDND cha cao, cha làm tốt công tác thẩm định khi cho vay, cá biệt có trờng hợp lập hồ sơ vay khống để rút tiến của quỹ sử dụng vào mục đích riêng dẫn đến tình trạng nợ quá hạn cao (100%) ở QTD Định Công.
Mở rộng phạm vi và quy mô hoạt động vợt quá khả năng quản lý của quỹ ảnh hởng đến an toàn trong hoạt động của quỹ nh QTD Cầu Diễn, một
thơng mại, QTD Cầu diễn đã kết nạp cả những tổ chức kinh tế ngoài địa bàn thị trấn làm thành viên, những thành viên này đã vay vốn của quỹ vào kinh doanh. Nhng do ngoài địa bàn nên tiềm ẩn những rủi ro do khả năng quản lý, kiểm tra giám sát vốn cho vay bị hạn chế. Mặt khác đây cũng là một quỹ có quy mô hoạt động tơng đối lớn (năm 1999 vốn điều lệ là 1.004 triệu đồng, số d tiền gửi là 7.885 triệu đồng).
2.2.2. Nguyên nhân của sự thiếu an toàn trên
* Nguyên nhân vĩ mô
Việc thành lập QTDND cha đảm bảo các nguyên tắc cần thiết, còn chạy theo phong trào dẫn đến việc cấp phép cho những QTDND cha đủ điều kiện hoạt động mà QTD Định Công là một điển hình. QTD Định Công đợc chuyển đổi từ Hợp tác xã tín dụng cũ, khi tiến hành cấp giấy phép hoạt động theo mô hình QTDND do phong trào thành lập QTDND lúc này đang phát triển rầm rộ, cùng với sự ủng hộ của cấp uỷ, chính quyền địa phơng nên công tác thẩm định các điều kiện cần thiết để cấp giấy phép hoạt động của cơ quan có thẩm quyền đợc tiến hành một cách hình thức, chiếu lệ. Những tồn đọng cũ của HTXTD cha đợc giải quyết hết nhng vẫn đợc xác nhận là không còn nợ tồn đọng, chính vì vậy chỉ sau không đầy một năm hoạt động những chủ nợ cũ đã đến đòi giải quyết những món nợ trớc đây làm ảnh hởng đến uy tín và an toàn hoạt động của quỹ.
Việc kiểm tra, giám sát hoạt động của QTD cha thờng xuyên, kịp thời nên có những vụ việc xảy ra không đợc phát hiện kịp thời.
* Nguyên nhân từ bản thân QTD
Do cha nhận thức đúng về nguyên tắc và mục tiêu hoạt động của QTDND là một thực thể hợp tác đợc lập ra theo nguyên tắc tự nguyện, hoạt động theo mục tiêu hợp tác tơng trợ nhằm hỗ trợ các thành viên của quỹ trong sản xuất kinh doanh và bị chi phối bởi Luật Hợp tác xã, Luật Các TCTD nên đã biến QTD thành đơn vị kinh doanh tiền tệ, chạy theo mục tiêu lợi nhuận.
Về công tác cán bộ: Có thể nói đây là một trong những nguyên nhân cơ bản dẫn đến sự không an toàn trong hoạt động của QTDND đặc biệt là QTD Định Công. Nhìn chung cán bộ chủ chốt tại các QTDND đa số đã làm tại HTXTD cũ nên có kinh nghiệm trong hoạt động tín dụng thuần tuý nhng
trong điều kiện kinh tế thị trờng hiện nay lại mang theo tác phong quản trị, điều hành cũ, cha triệt để đi vào nguyên tắc nên còn để xảy ra sai sót. Trình độ, năng lực, nhận thức và ý thức trách nhiệm của một số cán bộ QTD còn yếu, nhất là chủ tịch hội đồng quản trị do kiêm nhiệm công tác nên thiếu quan tâm đến hoạt động của quỹ. Ban kiểm soát thì hoạt động cầm chừng, không phát huy đợc vai trò và trách nhiệm trong việc kiểm soát nội bộ, giám sát hoạt động của ban điều hành. Thậm chí có nơi ban kiểm soát còn đồng tình với những sai trái của ban điều hành rút tiền để tham ô tập thể, sử dụng quỹ công vào mục đích cá nhân. Cán bộ tín dụng đã qua các lớp tập huấn nghiệp vụ QTD nhng vẫn cha đủ sắc sảo, nhanh nhạy, nghiệp vụ cha nắm chắc để đối phó với các đối tợng vay vốn cố tình lợi dụng, sử dụng vốn vay vào các mục đích khác... có cán bộ tín dụng còn ký khống các hồ vay vốn để rút tiền ... Cá biệt có cán bộ biến chất (QTD Định Công) cố tình làm trái quy định gây tổn thất cho quỹ, cho ngời gửi tiền và ảnh hởng xấu đến hoạt động của các QTD khác. Vụ án quỹ tín dụng Định Công không thu hồi đợc vốn để chi trả cho dân là 1 tồn tại rất lớn .
Ngoài những nguyên nhân nêu trên, an toàn trong hoạt động của quỹ còn do những nguyên nhân khác nh: ở một vài xã có QTDND, chính quyền xã coi QTDND nh một tổ chức tài chính của xã nên vay vốn của quỹ và chậm trả hàng năm gây khó khăn cho hoạt động của quỹ (xã Vĩnh Ngọc). Có nơi lại coi đây nh một tổ chức do một vài cá nhân lập ra kinh doanh nên bắt QTDND phải đóng góp các nghĩa vụ tài chính lớn khi mua đất làm trụ sở gây khó khăn nhiều cho hoạt động của QTDND (xã Nam Hồng)...
Từ tất cả những nguyên nhân trên, vấn đề tìm ra giải pháp để khắc phục đang trở nên bức thiết hơn bao giờ hết. Điều đó đặt các QTDND trớc một sự lựa chọn: hoặc là thất bại hoặc là phải cố gắng đa hoạt động của cả hệ thống đạt đến một mức an toàn nhất định.
Giải pháp cơ bản nhằm đảm bảo an toàn cho hoạt động của QTDND