Dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiợ̀p nhọ̃p khõ̉u

Dư nợ là chỉ tiờu phản ánh tại mụ̣t thời điờ̉m xác định tụ̉ng sụ́ tiờ̀n Ngõn

hàng cho vay hiợ̀n khách hàng còn nợ.

Cụng thức : Dư nợ = Tổng doanh số cho vay – tổng doanh số thu nợ

Bảng 4 : Dư nợ cho vay khỏch hàng doanh nghiệp nhập khẩu theo thời hạn Đơn vi tính : tỷ đồng Chỉ tiờu Năm Chờnh lợ̀ch 2007 2008 2009 2008/2007 2009/2008 Sụ tiờ̀n TT (% ) Số tiờ̀n TT (%) Số tiờ̀n TT (%) Tuyợ̀t đối Tương đối (%) Tuyợ̀t đối Tương đối ( % ) Tổng dư nợ 1,610 100 2,748 100 4,950 100 1,138 70.68 2,202 80.13 Dài hạn 0 0 350 13.26 1,200 24.24 350 - 850 243.00 Trung hạn 310 22.98 858 28.40 1,750 35.35 548 176.77 1000 133.33 Ngắn hạn 1,300 77.02 1,540 58.34 2,000 40.41 270 21.26 460 29.87

Ngày nay nờ̀n kinh tờ́ thị trường đang tiờ́n tới thương mại hóa, toàn cõ̀u hóa, thị trường Viợ̀t Nam tăng trưởng nhanh, mạnh, dõ̃n đờ́n tình trạng nhọ̃p khõ̉u tăng. Do khụng đủ vụ́n kinh doanh và khụng đảm bảo thanh toán tín dụng nờn hoạt đụ̣ng cho vay khách hàng doanh nghiợ̀p nhọ̃p khõ̉u phát triờ̉n. Doanh sụ́ cho vay qua các năm tăng, dõ̃n đờ́n tụ̉ng dư nợ cho vay cũng tăng do

có cho vay trung và dài hạn. Tụ̉ng dư nợ năm 2009 lờn đờ́n 4,950 tỷ đụ̀ng và chờnh lợ̀ch so với năm 2008 là 2,202 tỷ đụ̀ng. Năm 2008 có tụ̉ng dư nợ chờnh lợ̀ch với năm 2007 là 1,138 tỷ đụ̀ng. Từ các con sụ́ tụ̉ng dư nợ, mức chờnh lợ̀ch dư nợ giữa các năm và doanh sụ́ cho vay từng năm của chi nhánh qua 2 bảng 3 và 4 trờn ta thṍy được rằng hoạt đụ̣ng kinh doanh này tại chi nhánh là khá tụ́t, ụ̉n định và phát triờ̉n mạnh. Khách hàng tham gia hoạt đụ̣ng này nhiờ̀u và khả năng trả nợ cao.

Cũng giụ́ng như doanh sụ́ cho vay dài hạn, năm 2007 doanh sụ́ cho vay dài hạn bằng 0 dõ̃n đờ́n dư nợ cho vay dài hạn cũng bằng 0. Và đờ́n năm 2009 tụ́c đụ̣ doanh sụ́ cho vay dài hạn tăng vọt lờn đờ́n 850 tỷ đụ̀ng và dư nợ cho vay dài hạn cũng là 1,200 tỷ đụ̀ng, chiờ́m 24.24% so với tụ̉ng dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiợ̀p nhọ̃p khõ̉u. Lượng dư nợ và doanh sụ́ cho vay ngắn hạn lớn hơn trung hạn và dài hạn chứng tỏ người dõn võ̃n còn kinh doanh nhỏ, nhọ̃p khõ̉u các mặt hàng thụng thường, sản phõ̉m nhọ̃p khõ̉u chủ yờ́u là những ngành thu lại lợi nhuọ̃n nhanh.

Thờm vào đó tụ́c đụ̣ tăng doanh sụ́ cho vay ngắn hạn ( nhỏ hơn 1 năm ) nhỏ hơn dư nợ cho vay chứng tỏ Chi Nhánh chưa thu được nợ, có thờ̉ chưa đờ́n hạn trả hoặc cũng có thờ̉ viợ̀c thu nợ của Chi Nhánh gặp khó khăn. Đặc biợ̀t trong cho vay trung hạn và dài hạn, mức đụ̣ chờnh lợ̀ch dư nợ cho vay giữa các năm lớn. Điờ̀u đó chứng tỏ Chi Nhánh có nguụ̀n vụ́n vững vàng, lớn đờ̀ tham gia mạo hiờ̉m cùng các doanh nghiợ̀p, đụ̀ng thời hoạt đụ̣ng tín dụng của Chi Nhánh cũng phát triờ̉n mạnh, thu hỳt nhiờ̀u khách hàng và có uy tín lớn. Nhưng võ̃n còn khả năng khách hàng chưa trả nợ nờn tỷ lợ̀ dư nợ tăng cao.

Tỷ trọng dư nợ ngắn hạn võ̃n luụn chiờ́m ưu thờ́ hơn dư nợ trung và dài hạn. Điờ̀u đó chứng tỏ sụ́ tiờ̀n Chi Nhánh cho khách hàng doanh nghiợ̀p vay

ngắn hạn nhiờ̀u hơn. Nhưng ta có tỷ trọng dư nợ trung hạn và dài hạn đang dõ̀n tăng lờn và tiờ́n dõ̀n gõ̀n bằng với tỷ lợ̀ dư nợ ngắn hạn. Qua đó cho thṍy các doanh nghiợ̀p đang dõ̀n kinh doanh nhiờ̀u lờn vào hàng hóa chṍt lượng lớn, thu lợi nhuọ̃n cao nhưng thời gian lõu. Và cũng thờ̉ hiợ̀n nờ̀n kinh tờ́ Viợ̀t Nam đang đi lờn, phṍn đṍu ngang bằng với thị trường quụ́c tờ́. Hi vọng vào mụ̣t tương lai tụ́t đẹp và niờ̀m tin vào MB.

2.3.3. Một số rủi ro tớn dụng trong cho vay doanh nghiợ̀p nhọ̃p khõ̉u còngặp phải của chi nhánh gặp phải của chi nhánh

Trong thực tờ́ nợ xṍu ( nợ quá hạn ), tụ̀n tại như mụ̣t tṍt yờ́u khách quan, là mụ́i đe doạ cho các Ngõn hàng thương mại. Như chỳng ta đã biờ́t, bản chṍt của tín dụng là sự hoàn trả, thờ́ nhưng sau mụ̣t thời gian cho vay mà khụng thu được vụ́n và lãi đỳng hạn thì rủi ro tín dụng sẽ xảy ra. Như vọ̃y cụ thờ̉ rủi ro tín dụng là nợ quá hạn tăng, sụ́ lãi phải thu, lãi treo trờn tài khoản nợ quá hạn đó là các khoản nợ xṍu. Bờn cạnh đó tụ̀n tại các doanh nghiợ̀p kinh doanh đang đà đi xuụ́ng và có khả năng khụng trả được nợ trong tương lai được gọi là các khoản nợ cõ̀n chỳ ý.

Hiợ̀n tại chi nhánh có các khoản nợ quá hạn ( nợ xṍu ) được thờ̉ hiợ̀n cụ thờ̉ qua bảng phõn tích sau:

Bảng 5: Tỡnh hỡnh nợ quỏ hạn tại Chi Nhỏnh qua 3 năm

Đơn vị tính : tỷ đồng

Năm 2008 do tình hình kinh tờ́ phức tạp, khụng ụ̉n định bị ảnh hưởng từ nờ̀n kinh tờ́ Mỹ dõ̃n đờ́n hoạt đụ̣ng kinh doanh của các doanh nghiợ̀p nhọ̃p khõ̉u khụng được thuọ̃n lợi lắm. Dõ̃n đờ́n tình trạng nợ quá hạn tăng so với năm 2007 là 5 tỷ đụ̀ng, cụ thờ̉ là năm 2008 nợ quá hạn 15 tỷ còn năm 2007 nợ quá hạn 10 tỷ, tương ứng tăng 50% so với năm 2007. Mặt khách cũng do lực lượng tín dụng tại Chi Nhánh còn yờ́u, cụ̣ng với sụ́ lượng ít nờn khụng thờ̉ quản lý chặt chẽ được sụ́ lượng khách hàng, cũng như khụng thờ̉ thõ̉m định chính xác dự án kinh doanh của doanh nghiợ̀p.

Sang năm 2009, lỳc này mặc dù tình hình kinh tờ́ võ̃n còn bṍt ụ̉n nhưng đã phõ̀n nào đi vào ụ̉n định hơn và quen với điờ̀u đó hơn. Chi nhánh cũng thường xuyờn họp đờ̉ thụng báo tình hình hoạt đụ̣ng cũng như đưa ra các giải pháp cho tình hình xṍu xảy ra, chính vì vọ̃y mà nợ quá hạn và nợ xṍu chờ xử lý của Chi Nhánh được giảm so với năm 2008. Nhưng sụ́ lượng khách hàng đụng và võ̃n còn lý do nờn khụng tránh khỏi các khoản nợ xṍu. Nợ quá hạn năm 2009 là 53 tỷ đụ̀ng, giảm 12 tỷ đụ̀ng và tương ứng với giảm 18.46% nợ quá hạn. CHỈ TIấU Năm 2008/2007 Biến động 2009/2008 2007 2008 2009 Tuyợ̀t đối Tương đối (%) Tuyợ̀t Đối Tương đối (%) Tổng dư nợ 1,610 2,748 4,950 1,030 63.97 2310 87.50 Nợ quá hạn 45 65 53 20 44.44 -12 -18.46 NQH/TDN 2.79 2.37 1.07 -0.42 -15 -1.3 -54.85 1.Dài hạn 0 0 0 0 0 1. Trung hạn 10 15 13 5 50 -2 -13.33 2. Ngắn hạn 35 50 40 15 42.86 -10 -20

Qua bảng sụ́ liợ̀u trờn ta thṍy tỷ lợ̀ nợ quá hạn trờn tụ̉ng dư nợ qua 3 năm giảm liờn tục và đáng kờ̉, điờ̀u này cho thṍy Chi Nhánh Thăng Long hoạt đụ̣ng càng có hiợ̀u quả. Cho vay dài hạn mới có năm 2008, mà cho vay dài hạn thời hạn trờn 5 năm, nờn chưa xuṍt hiợ̀n nợ quá hạn. Thờm nữa các doanh nghiợ̀p vay dài hạn thường là các doanh nghiợ̀p lớn, kinh doanh lớn và dự án lõu dài, vì vọ̃y khi mới vay đờ̉ tạo uy tín cho bản thõn, các doanh nghiợ̀p trả lãi và các khoản phát sinh khác đõ̀y đủ.

2.4. ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHOVAY DOANH NGHIậ́P NHẬP KHẨU TẠI NHTMCP QUÂN Đệ̃I CHI VAY DOANH NGHIậ́P NHẬP KHẨU TẠI NHTMCP QUÂN Đệ̃I CHI NHÁNH THĂNG LONG