ngõn hàng tại cụng ty CPSXDVTM Anh Thỏi.
Trường hợp 1: Giảm do thanh toỏn tiền nợ.
Ngày 11/08 nhận được giấy bỏo Nợ của ngõn hàng đó thanh toỏn cho cụng ty KD than Hải Phũng số tiền là 2.900.076.355 đồng.
Trước hết,kế toỏn viết giấy đề nghị thanh toỏn trỡnh giỏm đốc kớ duyệt. Sau đú kế toỏn viết ủy nhiệm chi để kế toỏn trưởng và giỏm đốc kớ. Sau khi ngõn hàng thanh toỏn số tiền trờn, cụng ty sẽ nhận được giấy bỏo Nợ của ngõn hàng về việc thanh toỏn cho cụng ty than Hải Phũng.
Đơn vi:Cụng ty CPSXDVTM Anh Thỏi Bộ phận:kế toỏn
Mẫu số: 05 - TT
(Ban hành theo QĐ số: 48/2006/QĐ- BTC Ngày 14/9/2006 của Bộ trưởng BTC)
GIẤY ĐỀ NGHỊ THANH TOÁN
Ngày 11thỏng 08 năm 2014
Kớnh gửi: Giỏm đốc Cụng ty CPSXDVTM Anh Thỏi
Họ và tờn người đề nghị thanh toỏn: Nguyễn Thị Huyền Trang Bộ phận (hoặc địa chỉ): phũng kế toỏn.
Nội dung thanh toỏn: Thanh toỏn tiền cho cụng ty kinh doanh than Hải Phũng. Số tiền: 2.900.076.355đồng. ( Viết bằng chữ): Hai tỷ chớn trăm triệu khụng trăm bảy mươi sỏu nghỡn ba trăm năm mươi lăm.
(Kốm theo: ...02... chứng từ gốc)
Người đề nghị thanh toỏn
(Ký, họ tờn)
Kế toỏn trưởng
(Ký, họ tờn)
Người duyệt
Trường hợp 2:Giảm do chi mua tài sản cố định,cụng cụ dụng cụ,nguyờn vật liệu,….
Ngày 17/8, thanh toỏn tiền mua lốp cụng ty vận tải Anh Đức theo HD số 0000786, số tiền là 26.250.000đồng,chưa bao gồm thuế GTGT 10%.
Kế toỏn nhập kho số hàng và nhận húa đơn. Sau đú kế toỏn viết giấy đề
nghị thanh toỏn trỡnh kế toỏn trưởng kớ duyệt . Sau khi giỏm đốc kớ duyệt,kế
toỏn viết ủy nhiệm chi. Kế toỏn chuyển ủy nhiệm chi ra ngõn hàng để ngõn hàng thanh toỏn tiền cho cụng ty Anh Đức.
Sau khi đó ngõn hàng đó thanh toỏn, cụng ty nhận được giấy bỏo Nợ
Mẫu số: 01GTKT3/001 HểAĐƠN
GIÁTRỊGIA TĂNG Ký hiệu: AD/13P Liờn 2: Giao cho khỏch hàng Số:0000786
Ngày17thỏng08năm 2014 Đơn vị bỏn hàng:Cụng ty vận tải Anh Đức. Địa chỉ: MST:0102007824. Số tài khoản:
Tờn đơn vị:Cụng ty CPSXDVTM Anh Thỏi.
Địa chỉ:số 1A-ga Cao Xỏ- Cẩm Giàng- Hải Dương. Sụ tài khoản:2306201002517. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
ST T Tờn hàng húa, dịch vụ Đơn vị tớnh Số lượng Đơn giỏ Thành tiền
B C 1 2 3=1x2
Lốp Chiếc 30 875.000 26.250.000
Cộng tiền hàng : 26.250.000đ Thuế suất GTGT:10% Tiền thuế GTG : 2.625.000đ
Tổng cộng tiền thanh toỏn : 28.875.000đ
Số tiền viết bằng chữ:Hai mươi tỏm triệu tỏm trăm bảy lăm nghỡn đồng chẵn. Người mua hàng Người bỏn hàng
Đơn vị : Cụng ty CPSXDVTM Anh Thỏi Địa chỉ: PHIẾU NHẬP KHO Số:90 Ngày 17thỏng 8 năm 2014 Nợ :153 Cú: 111 Họ tờn người giao hàng:Lờ Văn Ngọc.
Theo:húa đơn số 0000786 ngày 17thỏng 8 năm 2014 của cụng ty vận tải Anh Đức Lý do: Mua lốp. STT Tờn, nhón hiệu, qui cỏch, vật tư ,sản phẩm, hàng húa Mó số Đơn vị tớnh Số lượng Đơn giỏ Thành tiền Theo chứng từ Thực nhập 1 Lốp Chiếc 30 30 875.000 26.250.000 Cộng 26.250.000
Nhập tại kho: Hải Dương Địa điểm:Đức Chớnh-Cẩm Giàng-Hải Dương. Tổng số tiền(viết bằng chữ):Hai mươi sỏu triệu hai trăm năm mươi ngàn đồng chẵn. Số chứng từ gốc kốm theo:1
Ngày 17thỏng 8 năm 2014 Người lập phiếu Người giao hàng Thủ kho Kế toỏn trưởng
Đơn vi:Cụng ty CPSXDVTM Anh Thỏi Bộ phận:kế toỏn Mẫu số: 05 - TT (Ban hành theo QĐ số: 48/2006/QĐ- BTC Ngày 14/9/2006 của Bộ trưởng BTC) GIẤY ĐỀ NGHỊ THANH TOÁN Ngày 17thỏng 08 năm 2014
Kớnh gửi: Giỏm đốc Cụng ty CPSXDVTM Anh Thỏi
Họ và tờn người đề nghị thanh toỏn: Nguyễn Thị Huyền Trang Bộ phận (hoặc địa chỉ): phũng kế toỏn.
Nội dung thanh toỏn: Thanh toỏn tiền mua lốp cho cụng ty vận tải Anh Đức.
Sốtiền:28.875.000đồng. ( Viết bằng chữ:Hai mươi tỏm triệu tỏm trăm bảy mươi lăm ngàn đồng chẵn.)
(Kốm theo: ...02... chứng từ gốc)
Người đề nghị thanh toỏn
(Ký, họ tờn)
Kế toỏn trưởng
(Ký, họ tờn)
Người duyệt
ỦY NHIỆM CHI
Lập ngày:17/08/2014
Đơn vị trả tiền: Cụng ty CPSXDVTM Anh Thỏi. Phần do NH ghi
Tài khoản số:2306201002517. Nợ NHA
Tại ngõn hàng:Agribank Hải Dương.
Đơn vị nhận tiền:Cụng ty vận tải Anh Đức. Cú NHB Tài khoản số: 0104761979.
Tại ngõn hàng: Vietin Bank.
Số tiền bằng chữ: Hai mươi tỏm triệu tỏm trăm bảy
mươi lăm ngàn đồng chẵn. Số tiền bằng số: 28.875.000đồng (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Nội dung thanh toỏn:Thanh toỏn cho cụng ty vận tải Anh Đức .
Phớ chuyển tiền phớ trong phớ ngoài
Đơn vị trả tiền Ngõn hàng A Ngõn hàng B
Kế toỏn Chủ tài khoản Ghi Cú ngày Ghi Cú ngày
Ngõn Hàng Nụng Nghiệp&Phỏt Triển Nụng Thụn Việt Nam Chi Nhỏnh Hải Dương Cộng Hũa Xó Hội Chủ Nghĩa Việt Nam Độc lập- Tự do- Hạnh phỳc GIẤY BÁO NỢ Ngày 17 thỏng 8 năm 2014
Kớnh gửi: Cụng ty cổ phần sản xuất dịch vụ thương mại Anh Thỏi
Địa chỉ: Số 1a- ga Cao Xỏ- Cẩm Giàng- Hải Dương
Mó số thuế: 0800756726.
Hụm nay, chỳng tụi xin thụng bỏo đó ghi Nợ tài khoản của quý khỏch hàng với nội dung như sau:
Số tài khoản ghi Nợ: 2306201002517. Số tiền bằng số: : 28.875.000đồng.
Số tiền bằng chữ: Hai mươi tỏm triệu tỏm trăm bảy mươi lăm ngàn đồng chẵn.
Nội dung: Thanh toỏn tiền cho cụng ty vận tải Anh Đức .
Giao dịch viờn Kiểm soỏt Thủ quỹ Giỏm đốc
Trường hợp 3: Giảm do rỳt TGNH về nhập quĩ tiền mặt
Trường hợp này tương tự như trường hợp tăng tiền mặt do rỳt tiền gửi ngõn hàng về nhập quĩ tiền mặt.