4. Kết cấu của đề tài
4.2.4. Hoàn thiện quy trình, kỹ thuật thẩm định
- Sử dụng phương pháp giá trị hiện tại
NH TMCP Công ThƣơngViệt Nam chi nhánh Lƣu Xá chƣa áp dụng triệt để biện pháp này trong tất cả các dự án. Cán bộ thẩm định cần phải sử dụng các giá trị nhƣ NPV,IRR, thời gian hoàn vốn có chiết khấu và nên đƣợc dùng trong mọi dự án, xem đó là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá tắnh khả thi về mặt tài chắnh.
- Phân tắch độ nhảy, tắnh điểm hòa vốn
Cần phải yêu cầu tất cả các dự án phải đƣợc phân tắch độ nhạy để ƣớc lƣợng và quản lý rủi ro.Chỉ cần giả thiết sự biến động bất lợi của vài yếu tố chủ chốt nhằm tránh sự rắc rối quá mức từ đó lập thành bảng để so sánh, tiến hành ƣớc lƣợng xác suất các yếu tố có thể xảy ra, từ đó có những điều chỉnh cần thiết.
Ngoài ra chi nhánh còn phải thực hiện tắnh điểm hoà vốn cho dự án, chú ý điểm hoà vốn trả nợ. Việc tắnh toán này nhằm xác định công suất huy động tối thiểu cần thiết để dự án không bị thua lỗ, không mất khả năng thanh toán, cơ sở cho việc yêu cầu chủ dự án có kế hoạch điều chỉnh kế hoạch sản xuất thắch hợp.
- Thẩm định dự án sau khi giải ngân và khi dự án đang hoạt động
Cần liên tục tiến hành kiểm tra sự hoạt động của dự án, giám sát việc sử dụng vốn đầu tƣ, quá trình sản xuất kinh doanh, tình hình sử dụng bảo quản tài sản
thế chấp. Định kỳ phân tắch tình hình tài chắnh dự án từ đó có những yêu cầu, giúp đỡ chủ dự án đề ra phƣơng án thu hồi vốn.
- Đánh giá kế hoạch trả nợ
Để nâng cao chất lƣợng thẩm định, NHTMCP Công Thƣơng Việt Nam chi nhánh Lƣu Xá phải tránh tình trạng chỉ chú trọng vào kế hoạch trả nợ, đánh giá dự án theo quan điểm của ngƣời cho vay và coi năng lực trả nợ là hàng đầu. Phải phân tắch toàn bộ thời gian tồn tại của dự án, đánh giá một cách khách quan.
- Thẩm định dự án sau khi giải ngân và khi dự án đang hoạt động
Cần liên tục tiến hành kiểm tra sự hoạt động của dự án, giám sát việc sử dụng vốn đầu tƣ, quá trình sản xuất kinh doanh, tình hình sử dụng bảo quản tài sản thế chấp. Định kỳ phân tắch tình hình tài chắnh dự án từ đó có những yêu cầu, giúp đỡ chủ dự án đề ra phƣơng án thu hồi vốn. Phân tắch đánh giá tình hình thực hiện các kế hoạch, chú ý kế hoạch trả nợ.
- Quy trình thẩm định
NHTMCP Công Thƣơng Việt Nam chi nhánh Lƣu Xá cần xây dựng bản hƣớng dẫn quy trình thẩm định dự án một cách chi tiết cụ thể, cập nhật các phƣơng pháp, chỉ tiêu mới, không nên dựa vào bản hƣớng dẫn chung của các Nghị định, thông tƣẦ
4.2.5. Xây dựng chiến lược khách hàng hợp lý
- Củng cố và phát triển khách hàng truyền thống
Việc thiết lập mối quan hệ lâu dài giữa khách hàng và NH quyết định sự tồn tại và phát triển của NH, từ đó có điều kiện tham gia vào các dự án ở giai đoạn tiền khả thi, làm công tác tƣ vấn đầu tƣ giúp DN phân tắch các dự án và cũng là cách thu thập thông tin về khách hàng một cách chắnh xác, đầy đủ, là cơ sở để NH thực hiện tốt công tác thẩm định dự án, tránh rủi ro đạo đức, kế hoạch hoá nguồn vốn của mình đáp ứng nhu cầu tắn dụng trung dài hạn.
- Mở rộng chọn lọc đối với khách hàng mới
Bằng nhiều phƣơng pháp, phải thu hút khách hàng thuộc khu vực quốc doanh và ngoài quốc doanh để cho vay ngắn, trung và dài hạn đồng thời nâng cao hiệu quả xử lý thông tin tắn dụng và mở rộng thị phần khách hàng với công ty. Tuy nhiên đối với những khách hàng mới việc thẩm định sẽ khó khăn hơn, tắnh rủi ro
cao hơn nên NH cần phải chủ động trực tiếp tham gia vào những dự án của DN ngay từ giai đoạn đầu, qua đó nắm rơ hơn dự án, giúp cho việc thẩm định đƣợc tiến hành nhanh chóng và đơn giản hơn.
- Tư vấn cho khách hàng
Đối với những doanh nghiệp vừa và nhỏ hay tƣ nhân thì chi nhánh nên có sự tƣ vấn để giúp khách hàng lựa chọn đƣợc dự án có hiệu quả, loại đƣợc những dự án không khả thi. Từ đó NH có thể chủ động tìm và khai thác những dự án khả thi để ra quyết định cho vay. Chi nhánh có thể cung cấp cho khách hàng các dịch vụ tƣ vấn nhƣ: Tƣ vấn về lập dự án đầu tƣ; Tƣ vấn về thẩm định dự án đầu tƣ; Tƣ vấn về quy trình và việc lựa chọn công nghệ của dự án đầu tƣ; Tƣ vấn về lựa chọn thị trƣờng tiêu thụ cho dự án đầu tƣ; Tƣ vấn về quản lý dự án đầu tƣ;...
4.3. Kiến nghị
4.3.1. Kiến nghị với Chắnh phủ và các Bộ, Ban ngành có liên quan
- Nhà nƣớc cần công bố rộng rãi quy hoạch tổng thể về phát triển kinh tế xã hội theo ngành, vùng lãnh thổ và theo từng thời kỳ. Quy hoạch này sẽ giúp cho các NHTM có cơ sở để bố trắ kế hoạch tắn dụng để vừa đảm bảo đƣợc nhu cầu vốn đầu tƣ của DN phục vụ mục tiêu phát triển kinh tế, vừa đảm bảo về mặt lợi ắch cho các NH.
- Nhà nƣớc cần không ngừng hoàn thiện hệ thống pháp luật và các cơ chế chắnh sách. Nhà nƣớc cần đƣa ra các chắnh sách phát triển kinh tế hợp lý, tránh những đột biến xuất hiện làm ảnh hƣởng xấu đến hoạt động kinh doanh của các tổ chức tắn dụng nói chung và các NH nói riêng, gây thiệt hại cho NH, chủ đầu tƣ và toàn thể nền kinh tế. Hoàn thiện hệ thống pháp luật cho hoạt động của NH nói chung và quy chế thẩm định dự án đầu tƣ nói riêng. Nhà nƣớc cần khẩn trƣơng hoàn thiện cơ chế chắnh sách và hệ thống các văn bản pháp chế nhằm có đủ các điều kiện cần thiết cho việc thực hiện luật NH, đảm bảo cho các NH hoạt động hiệu quả, năng động và an toàn.
- Đề nghị NHNN phối hợp với các Bộ Tài chắnh, Bộ Kế hoạch và Đầu tƣ, Bộ Xây dựng, Tổng cục Thống kê... xây dựng đề án xác định hệ thống chỉ tiêu thẩm định mang tắnh chuẩn mực cùng các ngƣỡng đánh giá cho từng ngành công nghiệp, nông nghiệp, xây dựng cơ bản... làm cơ sở để so sánh, đánh giá dự án.
- Đề nghị các bộ, ngành cần phối hợp chặt chẽ trong việc thẩm định và phê duyệt các dự án đầu tƣ, nâng cao trình độ, chất lƣợng thẩm định dự án.
- Nhà nƣớc cần quy định rõ hơn trách nhiệm của chủ đầu tƣ và ngƣời có thẩm quyền quyết định đầu tƣ, trách nhiệm của các bên đối với các kết quả thẩm định trong nội dung dự án đầu tƣ. Đã là chủ đầu tƣ thì thoát ly khỏi chức năng quản lý Nhà nƣớc để tập trung vào công tác quản lý xây dựng, tổ chức hạch toán, sử dụng có hiệu quả vốn đầu tƣ.
- Nhà nƣớc chỉ đạo các DN nghiêm túc thực hiện chế độ kế toán, thống kê và thông tin báo cáo theo đúng quy định, thực hiện chế độ kiểm toán bắt buộc tạo điều kiện giúp NH trong việc phân tắch tình hình tài chắnh DN, tài chắnh dự án.
4.3.2. Kiến nghị với NHNN Việt Nam
- NHNN cần hệ thống hoá những kiến thức cơ bản về thẩm định dự án, hỗ trợ cho các NHTM và nâng cao nghiệp vụ thẩm định đồng thời mở rộng phạm vi, nội dung và tăng tắnh cập nhật của trung tâm phòng ngừa rủi ro tắn dụng. Hàng năm, NHNN cần tổ chức các hội nghị kinh nghiệm toàn ngành để tăng cƣờng sự hiểu biết và hợp tác giữa các NHTM trong công tác thẩm định.
- Hỗ trợ công tác đào tạo cho các cán bộ NHTM trong việc nâng cao kiến thức và nghiệp vụ chuyên môn. Để hỗ trợ đào tạo cho các cán bộ NHTM, NHNN có thể tổ chức các khoá học định kỳ mời các chuyên gia về tài chắnh ngân hàng từ các nƣớc có hệ thống tài chắnh phát triển hoặc từ các tổ chức tài chắnh nhƣ WB, IMF đến giảng dạy. Trong quá trình đào tạo, tập huấn nên chú trọng kỹ năng thực hành bằng các chƣơng trình phầm mền thẩm định trực tiếp trên máy tắnh. Bên cạnh đó, các NHTM nên cử các cán bộ đi học tập phải là những ngƣời đã đƣợc trang bị kiến thức và kinh nghiệm về thẩm định, có khả năng tiếp thu và hƣớng dẫn lại nghiệp vụ khi về cơ quan công tác để đào tạo, bồi dƣỡng cho các cán bộ ngân hàng mình.
- NHNN cần nâng cao hiệu quả của Trung tâm thông tin tắn dụng (CIC) trong việc cung cấp những thông tin tắn dụng cho các NHTM phục vụ cho công tác thẩm định. Tuy nhiên, các thông tin từ phắa CIC cũng hạn chế vì chƣa đáp ứng đƣợc nhu cầu của các NHTM nhƣ các thông tin cũng chƣa đầy đủ, không chắnh xác và không kịp thời. Mặt khác, CIC vẫn chƣa có bộ phận chuyên phân tắch các thông tin đó đƣợc cung cấp để chủ động phản hồi lại cho các NHTM những vấn đề lƣu ý. Để nâng cao vai trò điều phối của CIC, NHNN cần quy định bắt buộc về cung cấp
thông tin tắn dụng của các NHTM về CIC phải đảm bảo đầy đủ và đúng thời hạn. Ngoài ra, NHNN nên mở rộng phạm vi cung cấp thông tin của CIC không chỉ các thông tin về tắn dụng mà cả những thông tin kinh tế phục vụ cho hoạt động thẩm định.
- Đề nghị bộ phận thẩm định các NHTM Việt Nam phối hợp với nhau để trao đổi kinh nghiệm và thông tin. Đặc biệt, xu hƣớng hiện nay là các NH cho vay đồng tài trợ những dự án quy mô lớn, việc hợp tác sẽ tận dụng đƣợc thế mạnh của mỗi NH trong việc thẩm định.
4.3.3. Kiến nghị với NH TMCP Công Thương Việt Nam
NH Công thƣơng Việt Nam cần tăng cƣờng hơn nữa vai trò điều hành, quản lý của mình. Thực hiện tốt vai trò tham mƣu quản lý, điều hành thông qua việc xây dựng, ban hành cơ chế, chắnh sách, quy định, hƣớng dẫn rơ ràng thay vì thực hiện chức năng xử lý từng trƣờng hợp cụ thể.
Bên cạnh đó, NH TMCP Công Thƣơng Việt Nam cần phải tắch cực phối hợp, trao đổi với các chi nhánh nói chung và NH TMCP Công Thƣơng Việt Nam chi nhánh Lƣu Xá nói riêng. Đƣa ra kênh thông tin trao đổi để làm rõ mối quan hệ trong từng khâu của trung ƣơng hội sở và các chi nhánh. Đặc biệt là việc thẩm định các dự án vay vốn vƣợt quá thẩm quyền phán quyết của Chi nhánh để đẩy nhanh thời gian thẩm định dự án, tránh tình trạng dự án đƣợc thông qua ở chi nhánh nhƣng khi trình lên trung ƣơng thì bị chậm trong khâu tái thẩm định.
Để đảm bảo quy trình, quy chế thẩm định đƣợc tuân thủ đúng đắn thì NH TMCP Công Thƣơng Việt Nam cũng cần phải thực hiện chặt chẽ hơn nữa việc kiểm soát đối với Hội sở chắnh cũng nhƣ các chi nhánh về nghiệp vụ này, bao gồm 3 giai đoạn:
- Kiểm soát trƣớc: Giai đoạn này dựa vào sự thành thạo về quy chế mà tiến hành kiểm tra, mục đắch phát hiện ra những điểm bất hợp lý của nghiệp vụ thẩm định trƣớc khi thực hiện, cụ thể: Các điều kiện vay vốn NH theo cơ chế tắn dụng hiện hành đã đầy đủ chƣa? Hồ sơ khách hàng, hồ sơ vay vốn đã đầy đủ và hợp lệ chƣa: đã thu thập đầy đủ thông tin cần thiết liên quan đến dự án chƣa?
- Kiểm soát trong: có tác dụng giám sát quá trình thực hiện, hạn chế những thiếu sót, thực hiện không đúng trình tự nghiệp vụ, sai sót về thủ tụcẦ nhằm ngăn chặn kịp thời những thiệt hại sau này.
- Kiểm soát sau: đƣợc thực hiện khi nghiệp vụ thẩm định về cơ bản đã đƣợc hoàn thành, kiểm tra hồ sơ, chứng từ hợp lệ của nghiệp vụ ở giai đoạn trƣớc.
NH Công thƣơng Việt Nam với tƣ cách là NH cấp trên của NH TMCP Công Thƣơng Việt Nam chi nhánh Lƣu Xá cần tăng cƣờng mở rộng quan hệ hợp tác trong nƣớc cũng nhƣ quốc tế để có thể cung cấp đƣợc nguồn thông tin cho công tác thẩm định, đảm bảo thông tin đƣợc cập nhật nhanh chóng, thƣờng xuyên, chắnh xác; đồng thời thu thập, học hỏi kinh nghiệm cần thiết phục vụ cho công tác thẩm định của chi nhánh. Bên cạnh đó, NH TMCP Công Thƣơng Việt Nam cũng cần coi trọng công tác cán bộ và nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực, áp dụng các hình thức đào tạo cán bộ phù hợp gắn với phát triển nghiệp vụ.
Một điều quan trọng nữa là NH TMCP Công Thƣơng Việt Nam cũng cần tạo điều kiện cho các chi nhánh đầu tƣ trang thiết bị máy móc, hiện đại hóa, tin học hóa các giao dịch và nghiệp vụ. NH TMCP Công Thƣơng Việt Nam cũng phải xây dựng phong cách văn hóa kinh doanh, lề lối làm việc kỷ cƣơng trong toàn hệ thống.
4.3.4. Kiến nghị với chủ đầu tư
- Đề nghị các chủ đầu tƣ nâng cao năng lực lập và thẩm định các dự án đầu tƣ, chấp hành nghiêm chỉnh việc xây dựng và lập dự án theo đúng nội dung quy định các văn bản hƣớng dẫn hiện hành của Nhà nƣớc về xây dựng và thẩm định dự án.
- Các chủ đầu tƣ cần phải nhận thức đúng vai trò, vị trắ của công tác thẩm định dự án trƣớc khi quyết định đầu tƣ để có những dự án thực sự có hiệu quả. Các dự án phải đƣợc xác định đầu tƣ đúng tổng số vốn theo thời điểm xây dựng, khắc phục tình trạng làm với khối lƣợng nhiều nhƣng tắnh toán ắt để dễ đƣợc phê duyệt.
- Các chủ đầu tƣ cần nghiêm chỉnh chấp hành việc xây dựng và lập dự án đúng nội dung quy định của các văn bản pháp luật về lĩnh vực đầu tƣ xây dựng cơ bản. Chủ đầu tƣ phải lập đầy đủ các biểu mẫu quy định trong dự án nhƣ: bảng tắnh vốn đầu tƣ theo khoản mục, bảng tắnh huy động vốn theo chƣơng trình đầu tƣ và thực hiện dự án, bảng tắnh vốn hoạt động, bảng tắnh khả năng trả nợ theo cả gốc và lãi. Các chủ đầu tƣ phải tắnh toán đầy đủ các chi phắ, đặc biệt là chi phắ lãi vay vốn lƣu động, chi phắ đầu tƣ bổ sung đối với những dự án có vòng đời kéo dài, đây là những vấn đề mà hiện nay khách hàng chƣa thực hiện đúng yêu cầu tại Chi nhánh.
KẾT LUẬN
Trong quá trình hội nhập kinh tế quốc tế của nƣớc ta, lĩnh vực NH tài chắnh là lĩnh vực hội nhập mạnh mẽ nhất, đòi hỏi các NH trong nƣớc cần có một hƣớng đi đúng đắn để giữ vững chỗ đứng của mình trên thị trƣờng. Cùng với đó là sự phát triển mạnh mẽ các ngành nghề khác cũng nhƣ các dự án đầu tƣđa dạng của nhiều ngành nghề. Khi đó thẩm định tài chắnh dự án sẽ là một khâu vô cùng quan trọng trong hoạt động của NH, góp phần quan trọng vào sự phát triển chung của nền kinh tế, đồng thời đảm bảo sự phát triển bền vững của NH. Do đó hoàn thiện công tác thẩm định tài chắnh dự án có ý nghĩa quyết định sự tồn tại của NH, và xu thế phát triển của nền kinh tế. Tuy nhiên, thẩm định tài chắnh dự án là một công việc có nội dung và quy trình rất phức tạp, chịu ảnh hƣởng của nhiều yếu tố chủ quan và khách quan, có liên quan đến nhiều ngành, nhiều cấp. Chất lƣợng thẩm định hiệu quả tài chắnh dự án không những phụ thuộc vào trình độ chuyên môn, phẩm chất đạo đức của ngƣời cán bộ thẩm định mà còn phụ thuộc vào rất nhiều yếu tố khác nhƣ: quy trình, nội dung thẩm định, trang thiết bị công nghệ, thông tin, cách thức tổ chức quản lý, môi trƣờng pháp lý, môi trƣờng kinh tế, v.v.. Chắnh vì vậy, để hoàn thiện công tác thẩm định tài chắnh dự án không thể chỉ dựa vào sự nỗ lực của Ngân hàng mà còn cần có sự hợp tác chặt chẽ của các Bộ ngành liên quan. Để có thể đề ra đƣợc