2.4.1. Tuân thủ Chính sách tín dụng và quy trình tín dụng để hạn chế rủi ro.
Chính sách tín dụng
Chính sách tín dụng là hệ thống các chủ trương, định hướng quy định chi phối hoạt
động tín dụng do Hội đồng Quản trị của Eximbank đưa ra nhằm sử dụng hiệu quả
nguồn vốn để tài trợ cho các doanh nghiệp, các hộ gia đình và cá nhân trong phạm vi cho phép của những quy định của NHNN Việt Nam.
Chính sách tín dụng của Eximbank là chỉ cho vay khi kiểm soát tốt rủi ro.
Mục đích của chính sách tín dụng
• Chính sách tín dụng xác định những giới hạn áp dụng cho các hoạt động tín dụng. Đồng thời cũng thiết lập môi trường nhằm giảm bớt rủi ro trong hoạt
động tín dụng.
• Chính sách tín dụng được đưa ra nhằm bảo đảm quyết định tín dụng khách quan, tuân thủ quy định của NHNN Việt Nam. Không một tổ chức, cá nhân
nào được can thiệp trái pháp luật vào quyền tự chủ trong quá trình cho vay và thu hồi nợ của Eximbank.
Quy trình tín dụng:
Quy trình tín dụng là bảng tổng hợp mô tả các bước đi cụ thể từ khi tiếp nhận nhu cầu vay vốn của KH cho đến khi NH ra quyết định cho vay, giải ngân và thanh lý hợp đồng tín dụng.
Quy trình tín dụng hiện nay tại Eximbank như sau:
Hướng dẫn thủ tục vay vốn và tiếp nhận hồ sơ: Khi KH có nhu cầu vay vốn sẽ liên hệ với Eximbank trực tiếp hoặc bằng điện thoại và sẽđược hướng dẫn về thủ
tục, điều kiện và các loại giấy tờ, hồ sơ cần thiết. Việc này được thực hiện bởi cán bộ quan hệ khách hàng (FO: Front Office – bộ phận quan hệ khách hàng).
Thẩm định hồ sơ vay và lập tờ trình: Sau khi nhận đầy đủ hồ sơ từ KH, cán bộ
FO lập tờ trình FO và trình trưởng bộ phận FO xét duyệt sau đó chuyển cho cán bộ
MO (MO: Middle Office – bộ phận thẩm định tín dụng) sẽ tiến hành gửi hồ sơ tài sản đảm bảo cho nhân viên định giá tài sản - tại Phòng Thẩm định giá Hội sở hoặc Công ty định giá tài sản Eximland –đểđịnh giá tài sản thế chấp. Cán bộ MO sẽ tiến hành lập tờ trình thẩm định về tư cách và khả năng tài chính của KH bao gồm: việc kiểm tra hồ sơ pháp lý, kiểm tra lịch sử vay của KH kể cả với tổ chức tín dụng khác thông qua Trung tâm thông tin tín dụng của NHNN (CIC) để đánh giá uy tín của KH, đồng thời kiểm tra năng lực tài chính của KH thông qua các số liệu trên các báo cáo tài chính do KH cung cấp.
Quyết định cho vay và thông báo cho KH: Sau khi hoàn tất tất cả các thủ tục, cán bộ MO sẽ tiến hành trình cấp có thẩm quyền xét duyệt hồ sơ. Cán bộ hỗ trợ tín dụng BO (BO: Back Office – Bộ phận hỗ trợ tín dụng) sẽ là người thông báo bằng văn bản cho KH kết quả xét duyệt này.
Hoàn tất thủ tục pháp lý và hợp đồng tín dụng, giải ngân Cán bộ hỗ trợ tín dụng sẽ
tiến hành thủ tục nhận và quản lý tài sản thế chấp, cầm cố và công chứng, đăng ký theo quy định.
Cán bộ MO lập hợp đồng tín dụng, kiểm tra việc thực hiện các điều kiện của Ban tín dụng đưa ra, tiến hành thủ tục để chuẩn bị giải ngân. Tạo tài khoản vay và giải ngân khi KH có nhu cầu. Sau đó chuyển hồ sơ cho bộ phận BO lưu trữ theo quy định. Kiểm tra, theo dõi khoản vay sau giải ngân và thu hồi nợ sau khi đã giải
ngân cho KH: Cán bộ BO sẽ thường xuyên theo dõi tình hình trả nợ, kỳ hạn nợ của KH thông qua màn hình Past Due Administration.
Cán bộ BO thường xuyên kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, tình hình sản xuất kinh doanh và kiểm tra tài sản định kỳ sau khi cho vay để đảm bảo khoản vay được sử dụng đúng mục đích và an toàn. Nếu phát hiện KH sử dụng vốn sai mục đích hoặc có các dấu hiệu bất thường thì phải báo cáo và đề xuất hướng xử lý phù hợp cho cấp có thẩm quyền xét duyệt.
Cơ cấu thời hạn vay, gia hạn nợ, miễn giảm lãi, ... tùy theo nhu cầu của KH và tùy vào những quy định của Eximbank mà nhân viên có hướng xử lý thích hợp cho từng trường hợp cụ thể.
Tuân thủ các quy định về tín dụng để hạn chế rủi ro:
Đối tượng khách hàng vay tạiEximbank
Khách hàng vay tại Eximbank là các tổ chức, cá nhân Việt Nam và nước ngoài có nhu cầu vay vốn, có khả năng trả nợ để thực hiện các dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ hoặc dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống trong nước và nước ngoài.
Những đối tượng không được cho vay
• Thành viên HĐQT, thành viên Ban Kiểm soát, Tổng Giám đốc, Phó Tổng Giám đốc Eximbank.
• Bố, mẹ, vợ, chồng, con của thành viên HĐQT, Ban Kiểm soát, Tổng Giám
đốc, Phó Tổng Giám đốc Eximbank.
• Eximbank không được cho vay cho KH trên cơ sở bảo đảm của các đối tượng trên.
• Eximbank không được cho vay để góp vốn vào một tổ chức tín dụng khác trên cơ sở nhận tài sản bảo đảm bằng cổ phiếu của chính tổ chức tín dụng nhận góp vốn.
Giới hạn tín dụng đối với một khách hàng:
• Tổng dư nợ tín dụng đối với một khách hàng không vượt quá 15% vốn tự có của Eximbank tại thời điểm cho vay, trừ trường hợp cho vay từ các nguồn ủy thác của Chính phủ, của các tổ chức, cá nhân hoặc những dự án đã trình và
được Chính phủđồng ý cho vay vượt 15% vốn tự có của Eximbank.
• Trường hợp nhu cầu vốn của một khách hàng vượt quá 15% vốn tự có của Eximbank, qua thẩm định dự án hoặc phương án vay vốn thấy đảm bảo đủ điều kiện cho vay, Eximbank được thực hiện cho vay hợp vốn theo qui định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
Phân tán rủi ro để phòng ngừa rủi ro:
Để phân tán được rủi ro trong quyết định cho vay của Thống đốc ngân hàng nhà nước số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 về quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng có quy định:
• Tổng dư nợ cho vay đối với một khách hàng không được vượt quá 15% vốn tự có của tổ chức tín dụng, trừ trường hợp đối với những khoản cho vay từ
các nguồn vốn ủy thác của Chính phủ, của các tổ chức và cá nhân. Trường hợp nhu cầu vốn của một khách hàng vượt quá 15% vốn tự có của tổ chức tín dụng hoặc khách hàng có nhu cầu huy động vốn từ nhiều nguồn thì các tổ
chức tín dụng cho vay hợp vốn theo quy định của Ngân hàng NNVN.
Thông tư 13/2010/TT-NHNN quy định về tỷ lệ bảo đảm an toàn của TCTD như sau:
• Dư nợ cho vay của tổ chức tín dụng bao gồm dư nợ cho vay theo hợp đồng tín dụng; số dư nợ tổ chức tín dụng ủy thác cho tổ chức tín dụng khác cho vay; số dư các khoản tổ chức tín dụng đã trả thay do thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh đối với khách hàng.
• Tổng dư nợ cho vay của tổ chức tín dụng đối với một khách hàng không
• Tổng dư nợ cho vay và số dư bảo lãnh của tổ chức tín dụng đối với một khách hàng không được vượt quá 25% vốn tự có của tổ chức tín dụng, trong
đó tổng dư nợ cho vay đối với một khách hàng không được vượt quá 15% vốn tự có của tổ chức tín dụng.
• Tổng dư nợ cho vay của tổ chức tín dụng đối với một nhóm khách hàng có liên quan không được vượt quá 50% vốn tự có của tổ chức tín dụng, trong đó tổng dư nợ cho vay đối với một khách hàng không được vượt quá 15% vốn tự có của tổ chức tín dụng.
• Tổng dư nợ cho vay và số dư bảo lãnh của tổ chức tín dụng đối với một nhóm khách hàng có liên quan không được vượt quá 60% vốn tự có của tổ
chức tín dụng, trong đó tổng dư nợ cho vay và số dư bảo lãnh đối với một khách hàng không được vượt quá 25% vốn tự có của tổ chức tín dụng.
2.4.2. Các biện pháp Eximbank đã thực hiện để phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng.
• Những biện pháp của Eximbank nhằm hạn chế nợ quá hạn mới:
9 Tập trung nghiên cứu, xây dựng hoàn thiện cơ chế, quy trình hoạt động tín dụng tại Eximbank: loại bớt những khâu thừa, quy định quyền hạn và nghĩa vụ của từng cán bộ trong hoạt động tín dụng, hoàn chỉnh cẩm nang nghiệp vụ.
9 Tuân thủ chặt chẽ quy trình tín dụng để hạn chế nợ quá hạn mới, nâng cao chất lượng của công tác thẩm định, phát huy tối đa năng lực của mỗi cá nhân trong sức mạnh tập thể, đảm bảo tính khả thi của phương án vay vốn.
9 Thực hiện đầy đủ, nghiêm ngặt khâu nhận tài sản đảm bảo. Bản thân ngân hàng lấy hiệu quả của dự án làm nền tảng cho quá trình kinh doanh của mình. Để phòng ngừa rủi ro tín dụng, Eximbank luôn yêu cầu khách hàng phải có tài sản đảm bảo, khâu thẩm định TSĐB được thực hiện chặt chẽ và hiệu quả.
9 Định kỳ lập quỹ dự phòng bù đắp rủi ro, đây là nguồn tài chính quan trọng của ngân hàng nhằm hạn chế đến mức thấp nhất rủi ro có thể xảy ra khi các
khoản nợ khó có khả năng thu hồi, đồng thời góp phần lầm sạch bảng tổng kết tài sản. Công tác đánhgiá và thực hiện trích lập dự phòng được Eximbank thực hiện định kỳ hàng quý.
9 Tăng cường hoạt động kiểm soát nội bộ nhằm đề cao việc thực hiện đầy đủ
quy trình, quy phạm nghiệp vụ của công tác tín dụng. Công tác này được Ngân hàng thực hiện chặt chẽ ngay trước khi giải ngân, do đó đã hạn chế tình trạng vi phạm quy chế và quy trình đối với các cán bộ tín dụng.
• Chú trọng khâu đào tạo cán bộ tín dụng.
Nhân sự tín dụng là nhân tố quan trọng bậc nhất quyết định đến việc phòng ngừa rủi ro tín dụng. Eximbank đã tăng cường đào tạo nghiệp vụ, đạo đức nghề nghiệp cho các cán bộ tín dụng hiện hữu và cán bộ tín dụng mới. Việc
đào tạo do lãnh đạo làm công tác tín dụng lâu năm tại Eximbank đảm nhận và một số chuyên gia mời từ bên ngoài ngân hàng.
• Tăng cường công tác kiểm tra sử dụng vốn sau cho vay.
Hiện nay định kỳ hàng tháng cán bộ tín dụng phải xuống tận nơi khác hàng kiểm tra chặt tình hình sử dụng vốn vay tại Eximbank xem vốn vay có đi
đúng mục đích sử dụng vốn của khách hàng đề nghị hay không. Việc kiểm tra này được báo cáo trực tiếp lãnh đạo Ngân hàng để nắm rõ tình hình khách hàng nhắm có giải pháp ngăn ngừa rủi ro tín dụng.
• Riêng tại Trung tâm Tín dụng Hội sở có phân công cho một nhân viên tín dụng chuyên về việc tìm hiểu, cập nhật những văn bản pháp luật mới, thu thập những thông tin giá cả thị trường của các ngành mà Eximbank đã tham gia tài trợ và sắp tài trợ, mỗi sáng thứ 7 cuối tuần sẽ thông báo đến các anh em trong Phòng. Ngoài ra, có những vấn đề còn vướng mắc, khó khăn trong nghiệp vụ tín dụng hàng ngày mọi người đều có thể đưa ra để chia sẽ, trao
đổi để mọi người có thể nắm bắt và cùng tháo gỡ trong công việc như những rắc rối gặp phải trong quá trình công chứng, đăng ký giao dịch bảo đảm. Những thông tin luôn được cập nhật mới sẽ giúp mọi người nắm bắt được
những diễn biến của thị trường đồng thời hiểu rõ hơn những văn bản pháp luật hiện hành nhằm đảm bảo đến mức tối đa sự an toàn cho Eximbank. • Ngoài ra để thực hiện các mục tiêu đề ra trong công tác tín dụng nhằm nâng
cao chất lượng tín dụng đi đôi với giảm thiểu rùi ro tín dụng Eximbank đã thực hiện các biện pháp như sau:
9 Tăng cường mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ, hộ gia
đình tư nhân cá thể làm ăn thực sự có hiệu quả và có uy tín. Đồng thời dữ
vững dư nợ của các khách hàng lớn có quan hệ tín dụng tốt.
9 Kiên quyết rút dư nợ đối với các doanh nghiệp có tình hình sản xuất kinh doanh thua lỗ, kém hiệu quả thực hiện các biện pháp để thu hồi được nhanh chóng số nợ được tồn đọng. Kiểm soát đặc biệt đối với những khách hàng có tình hình sản xuất kinh doanh đặc biệt yếu kém. Định kỳ 6 tháng các cán bộ tín dụng, các chi nhánh phải thực hiện việc chấm điểm tín dụng, xếp hạng khách hàng, phân tích tình hình tài chính của các doanh nghiệp theo giác độ ngân hàng trình hội đồng tín dụng Eximbank
để quyết định mức dư nợ cho vay cao nhất đối với khách hàng.
9 Bám sát tình hình nguồn vốn và sử dụng vốn của chi nhánh và các ngân hàng khác trên địa bàn và mặt bằng lãi suất chung. Dự báo lãi suất USD và VNĐ có thể tăng lên tiềm ẩn những biến động về tỉ giá trong thời gian tới, tham mưu cho ban giám đốc điều hành lãi suất tăng giảm kịp thời nhằm phòng ngừa và hạn chế ruỉ ro về tỉ giá và lãi suất bảo đảm cho vay có hiệu quả, hạn chế thấp nhất rủi ro do biến động của lãi suất.
2.4.3. Đánh giá thực trạng phòng ngừa rủi ro tín dụng tại Eximbank
Những kết quả đạt được
• Dư nợ tín dụng luôn tăng đều qua các năm và toàn hệ thống vẫn hạn chế được mức thấp nhất các khoản nợ từ nhóm 2 đến nhóm 5, đặc biệt là các khoản nợ xấu (nhóm 3, nhóm 4, nhóm 5) nằm trong mức quy định của NHNN .
• Các khoản vay phần lớn có tài sản bảo đảm hợp pháp, thủ tục công chứng
bảo đảm không phải là điều kiện duy nhất để quyết định cho vay, không xem là phương tiện duy nhất để đảm bảo an toàn vốn vay nhưng là cơ sở để xác lập trách nhiệm của người vay, giảm thấp rủi ro tín dụng.
• Một số khách hàng đề nghị vay vốn tại Eximbank với tài sản bảo đảm đầy đủ điều kiện thế chấp. Tuy nhiên, mục đích vay vốn không rõ ràng, những mục đích vay như kinh doanh chứng khoán, bất động sản, đảo nợ đều bị ngân hàng từ chối vì Eximbank nhận thấy rằng số tiền cho vay ra phải đúng mục đích, có chứng từ
chứng minh mục đích sử dụng vốn rõ ràng, minh bạch. Chỉ có như thế mới hạn chế được những rủi ro tín dụng ở mức thấp nhất và đảm bảo an toàn cho Eximbank.
• Quy trình tín dụng, quy trình nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng, quy trình xử lý nghiệp vụ thư tín dụng và các quy định về việc: phân loại nợ, trích lập và sử
dụng dự phòng rủi ro trong hoạt động ngân hàng của Eximbank, cơ cấu lại thời hạn trả nợ, quy chế giảm, miễn lãi vay đối với khách hàng vay vốn Eximbank
được quy định rõ ràng, chặt chẽ, thường xuyên cập nhật những thay đổi, đảm bảo tuân thủ hoạt động theo quy định pháp luật hiện hành. Góp phần phòng ngừa rủi ro tín dụng có thể xảy ra bất kỳ lúc nào.
• Về cán bộ tín dụng: Ngân hàng đã chú trọng đến việc đào tạo, bồi dưỡng để
nâng cao trình độ, đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ như: tổ chức cho cán bộđiều hành và nhân viên thừa hành tham dự các khóa học về quản trị Ngân hàng, bồi dưỡng kiến thức pháp luật, hội nhập kinh tế quốc tế...sau đó báo cáo và truyền đạt lại những gì đã được học cho mọi người cùng nắm. Một CBTD được trang bị đầy
đủ kiến thức sẽ biết nên cho vay hay từ chối cho vay khoản vay nào để có thể