2.5.1. Nhóm nguyên nhơn ch quan
2.5.1.1. T phía ngơn hƠng
Nh ng TCTD đ c qu n lỦ t t th ng th c hi n phân tích các kho n cho vay đã gây ra t n th t cho ngân hàng nh m rút ra bài h c kinh nghi m. phân tích chính xác nguyên nhân gây ra t n th t, TCTD ph i thu th p đ y đ thông tin v chính sách cho vay, ch ng t cho vay, cán b tín d ng gi i quy t h s , tình hình bi n đ ng c a khách hàng, quá trình ki m tra giám sát v n vay,…Sau đây là nh ng tr ng h p sai sót trong quy trình c p tín d ng:
Thông tin tín d ng không đ y đ vƠ chính xác
- Thông tin tín d ng đ y đ và chính xác là y u t quy t đ nh đ đánh giá kh n ng tr n và thi n chí tr n c a ng i vay, đ ng th i là c s đ m r ng tín d ng. Trong h s tín d ng c a khách hàng, TCTD c n ph i có các thông tin rõ ràng, đ c bi t là các báo cáo tài chính nh : b ng cân đ i k toán, báo cáo thu nh p,
báo cáo l u chuy n ti n t ,…Và thông tin tín d ng c ng c n minh ch ng c th m c đích, yêu c u vay, k ho ch d đ nh và ngu n chi tr , báo cáo ti n đ và giám
sát.
- Trong quá trình c p tín d ng, r i ro phát sinh ph n l n là do thi u thông tin khi th m đ nh và khi ra quy t đ nh cho vay; t đó d n đ n nh ng quy t đ nh cho vay sai l m. C th nh là:
Nhân viên th m đ nh thi u n ng l c th m đ nh, l i bi ng thu th p thông tin v khách hàng và đôi khi hoàn toàn d a trên tài li u do khách hàng cung c p, thi u s xác minh l i thông tin và thi u s phân tích tính h p lỦ c a thông tin nên t trình th m đ nh khách hàng đ c trình bày r t suôn s theo các khuôn m u có s n và ch a đ ng các thông tin có l i cho khách hàng.
V phía ng i xét duy t cho vay, do kh i l ng h s vay c n đ c xét duy t quá nhi u nên không có nhi u th i gian đ c k t trình th m đ nh, do c m th y an tâm khi đ c nh ng thông tin v tài s n đ m b o, do quá tin t ng vào nh ng thông tin mà nhân viên th m đ nh đ a ra và s ki m tra c a c p d i mà quy t đ nh xét duy t cho vay.
- ng th i, trong đi u ki n n n kinh t Vi t Nam, do ho t đ ng ki m toán ch a phát tri n và tính minh b ch v ch ng t / hóa đ n còn nhi u h n ch , bên c nh đó, do công tác k toán và báo cáo tài chính ch a th c hi n đ y đ theo quy
đ nh c a pháp lu t nên các TCTD th ng g p nhi u khó kh n v tính chính xác c a thông tin do khách hàng cung c p.
L m d ng tƠi s n th ch p
Do thi u thông tin trung th c v khách hàng nên ngân hàng luôn xem n ng ph n tài s n th ch p nh là ch d a cu i cùng đ phòng ch ng r i ro tín d ng. Tuy nhiên, d n d n ngân hàng tr nên d a d m quá nhi u vào tài s n th ch p thay vì đánh giá tính kh thi c a ph ng án kinh doanh nên s d d n đ n tâm lỦ l i và khi y s d m c sai l m ch quan. Nhi u nhân viên th m đ nh, ngay c nh ng ng i xét duy t cho vay v n có quan đi m cho r ng có tài s n đ m b o là an toàn cho kho n vay. i u này r t nguy hi m vì kho n vay c n đ c tr n b ng dòng ti n t o ra b i ph ng án s n xu t kinh doanh ch không ph i b ng ti n bán tài s n th ch p. Tài s n th ch p ch là s đ m b o cu i cùng khi ph ng án kinh doanh c a khách hàng g p r i ro ngoài d ki n mà thôi. H n n a, n u r i ro x y ra thì ngân hàng c ng s g p nh ng khó kh n trong quá trình x lỦ tài s n th ch p đ thu n , ch ng h n nh là: n u không th a thu n đ c vi c x lỦ tài s n v i ch tài s n thì ngân hàng không th t x lỦ đ c, vi c bán tài s n đ m b o c ng đòi h i ngân hàng th c hi n hàng lo t các th t c r m ràvà thông qua nhi u t ch c nh tòa án,
c quan th a phát l i, t ch c đ u giá…, ti n đ ch m và th m chí giá tr tài s n thanh lỦ sau cùng thu v có th th p h n giá tr n ph i thu h i,…
Thi u ki m tra giám sát v n vay
Trong th i gian cho vay, TCTD c n th c hi n đ y đ vi c ki m tra giám sát kho n vay đ có th n m đ ck p th i nh ng thay đ i trong ho t đ ng kinh doanh c a khách hàng, vi c s d ng v n vay c a khách hàng có đúng m c đích hay không? tài s n đ m b o có đ c qu n lỦ t t hay không? b o đ m đ c kh n ng hoàn tr n vay c a khách hàng. Vì v y, đây là trách nhi m quan tr ng nh t c a cán b tín d ng nói riêng và c a ngân hàng nói chung. Tuy nhiên, trong th i gian qua, Ngân hàng Á Châu ch a th c hi n t t công tác này, nguyên nhân là:
- Do ch y theo thành tích “ch tiêu d n ” nên cán b tín d ng u tiên gi i quy t các h s m i và do tâm lỦ ng i gây phi n hà cho khách hàng nên cán b tín d ng ch a quan tâm đúng m c đ n công tác ki m tra giám sát sau khi cho vay.
- M c dù Ngân hàng Á Châu có quy đ nh rõ v vi c ki m tra giám sát sau khi cho vay nh ng v n còn l ng l o trong vi c ki m soát s tuân th c a nhân viên tín d ng, vì th các nhân viên tín d ng đã không th c hi n đ y đ quy đ nh này ho c n u có th c hi n thì c ng ch mang tính hình th c, đ i phó b ng cách g i biên b n ki m tra cho khách hàng kỦ mà th c t l i không ki m tra t i đ n v ho c ch làm biên b n ki m tra khi có s ki m tra c a ki m toán n i b c a ngân hàng và khi có s thanh tra c a Ngân hàng Nhà n c nên d d n đ n tình tr ng khách hàng s d ng v n sai m c đích ho c g p khó kh n v tài chính mà v n ti p t c gi i ngân cho khách hàng trong h n m c tín d ng đã c p tr c đó, do v y vi c ki m tra giám sát s không hi u qu vì thi u thông tin v nh ng s c c a khách hàng vay nên nh ng kho n vay lúc kh i đ u v n t t nh ng sau đó tr thànhcác kho n vay có v n đ và thua l .
S l ng l o trong công tác ki m soát n i b ngơn hƠng
- Ki m soát n i b ngân hàng là t ng th h th ng các v n b n và các quy đ nh v Ngân hàng, các c ch ki m soát đ c cài đ t trong t t c các nghi p v thu c h đi u hành c a ngân hàng, h th ng thông tin báo cáo đ ki m soát ho t đ ng qu n
lỦ, đi u hành, tác nghi p và đ m b o tính tuân th nh m h n ch và ki m soát r i ro có th phát sinh trong quy trình nghi p v và ho t đ ng c a ngân hàng.
- Ki m soát n i b có đi m m nh h n thanh tra Ngân hàng Nhà n c tính th i gian vì nó nhanh chóng, k p th i ngay khi v a phát sinh v n đ và tính sâu sát c a ng i ki m tra viên, do vi c ki m tra đ c th c hi n th ng xuyên cùng v i công vi c kinh doanh. Ki m soát n i b c n ph i đ c xem nh h th ng “th ng” c a c xe tín d ng. C xe càng lao đi v i v n t c l n thì h th ng th ng này ph i càng an toàn, hi u qu thì m i tránh cho c xe kh i đi vào nh ng ngã r r i ro v n luôn luôn t n t i th ng tr c trên con đ ng đi t i. N u làm t t, công tác này s tr thành lá ch n th nh t đ m b o an toàn cho ngân hàng.
- Tuy nhiên, ho t đ ng ki m soát n i b c a ngân hàng Á Châu trong th i gian qua ch a theo k p v i t c đ t ng tr ng tín d ng. Công tác này ch a th c hi n đúng nhi m v c a nó mà mang n ng tính hình th c. Các báo cáo ki m soát n i b th ng ch là t ng h p, phân tích, th ng kê các s li u t báo cáo c a b ph n tín d ng nên ch a th hi n đ c tính đ c l p, tính ki m tra và c nh báo c a mình. Nguyên nhân là do lãnh đ o Ngân hàng Á Châu ch a th c s chú tr ng đ n công tác này và do thi u nhân s có đ trình đ chuyên môn đ th c hi n. Nhân s c a Ban Ki m soát n i b th ng đ c tuy n d ng t ngu n cán b tín d ng nh ng do tính ch t va ch m và nh y c m c a công vi c này nên các cán b tín d ng th ng t ch i thuyên chuy n công tác. Còn ngu n nhân s t ngành ki m toán thì th ng không am hi u sâu v công tác tín d ng nên g p khó kh n trong công vi c. Do đó, ki m soát n i b c a ngân hàng khó có th có nh ng nh n đ nh đúng v th c tr ng tín d ng c a ngân hàng.
N ng l c c a đ i ng cán b tín d ng còn h n ch
- Hi n nay, hàng lo t các ngân hàng c ph n ra đ i, c nh tranh gi a các ngân hàng ngày càng gia t ng kéo theo là c nh tranh ngu n nhân l c. m r ng m ng l i ho t đ ng ph c v cho t c đ t ng tr ng nhanh, ngân hàng Á Châu c ng đã có chính sách thu hút lao đ ng. Tuy nhiên, vi c tuy n d ng lao đ ng đa ph n là t ngu n cán b m i ra tr ng nên ch a đ kinh nghi m đ th c hi n vi c th m đ nh cho vay, ch a nh n th c đ c đ y đ v yêu c u và tính ph c t p c a công tác tín
d ng trong môi tr ng m i. H ch a đáp ng đ c nh ng đòi h i c a c ch th tr ng, c ng nh kh n ng và trình đ đánh giá đúng hi u qu và m c đ r i ro c a ph ng án, d án còn y u kém. Nhân viên th m đ nh không n m , không c p nh t các quy đ nh /quy ch cho vay và đ c thù s n ph m, Không bi t ho c không đ kinh nghi m đ nh n bi t nh ng d u hi u r i ro đôi khi xu t hi n ngay t giai đo n ti p xúc khách hàng. Ch a ch p hành đ y đ quy trình, quy ch nghi p v tín d ng đã ban hành, công tác th m đ nh không k v các m t.
- Bên c nh đó, do kh i l ng công vi c ngày càng quá t i d n đ n nguy c không ki m soát đ c toàn di n và đ y đ tình hình khách hàng mà mình đang ph trách. Ngoài ra, t i Ngân hàng Á Châu, s nhân viên ngh vi c bình quân hàng n m là 3%, mà trong đó đ n h n phân n a là nhân viên tín d ng do đó áp l c công vi c cho các nhân viên tín d ng còn l i là r t n ng n .
- Ngoài nguyên nhân v n ng l c chuyên môn thì v n đ đ o đ c c a nhân viên tín d ng c ng là nguyên nhân gây r i ro cho ho t đ ng tín d ng. Dù nhân viên tín d ng, nh ng ng i liên quan đ n công tác th m đ nh, cho vay đã r t t n tâm nh ng c ng không th tránh đ c hoàn toàn r i ro. Vì m t nguyên nhân khách quan là không ph i khách hàng nào vay v n ngân hàng c ng kinh doanh có hi u qu . Và đâu chú tr ng đ n công tác tín d ng, luôn tuân th các quy trình t xét duy t cho vay, ki m tra giám sát vi c s d ng ti n vay, thu h i n , x lỦ n ,..luôn nêu cao ph m ch t đ o đ c, tinh th n trách nhi m c a cán b thì đó, ch t l ng tín d ng cao và ki m soát t t, gi m thi u r i ro. Ng c l i, đâu s quan tâm chú tr ng không đ y đ đúng m c thì đó ch t l ng tín d ng th p, r i ro cao. Và qua k t lu n c a ki m tra, ki m toán n i b các ngân hàng, thanh tra, ki m tra c a Ngân hàng Nhà n c cho th y, nhi u món vay kém ch t l ng, t n đ ng không có kh n ng thu h i và có nguy c m t tr ng đ u có nguyên nhân th m đ nh s sài, h s có v n đ , thi u ki m tra ki m soát. i u đó m t ph n là do n ng l c c a cán b
liên quan, nh ng m t ph n không nh gây nên tình tr ng đó là m t b ph n cán b tín d ng, cán b th m đ nh,…liên quan đ n công tác cho vay b sa sút v ph m ch t, đ o đ c, thi u trách nhi m.
- Bi n đ ng nhân s liên t c, đ c bi t là nhóm nhân viên QHKH (ngu n đ u (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
vào c a h s tín d ng) và là nhân viên qu n lỦ kho n vay d n đ n vi c các kho n vay không đ c theo dõi qu n lỦ ch t qua các l n bàn giao ho c nhân viên ti p qu n không nh n di n đ c khách hàng và nguy c ti m n.
- Ngoài ra c ng c n nh c đ n s tha hóa c a m t s cán b tín d ng, c tình làm gi , làm sai l ch góc nhìn c a c p phê duy t hay c u k t v i khách hàng đ t l i.
R i do do s c nh tranh gi a các TCTD ch a th c s lƠnh m nh, vi c ch y theo quy mô, b qua các tiêu chu n, đi u ki n trong cho vay, thi u quan tơm đ n ch t l ng kho n vay
- M t trong s các v n đ n i b t trong ho t đ ng ngân hàng n c ta hi n nay là c nh tranh sôi đ ng trên nhi u l nh v c nh là: m r ng và đa d ng hóa d ch v ngân hàng, m r ng m ng l i, t p trung vào các thành ph l n và các khu công
nghi p, m r ng cho vay tiêu dùng. Tuy nhiên, khi có càng nhi u ngân hàng, càng nhi u chi nhánh và phòng giao d ch đ c thành l p thì s c nh tranh trên th tr ng càng tr nên gay g t. Ngân hàng Á Châu c ng đang phát tri n m ng l i ho t đ ng c a mình theo h ng này, v i h n 342 chi nhánh phòng giao d ch trên toàn qu c (135 đ n v t i Tp HCM).
- Xu h ng m r ng m ng l i ho t đ ng này không ch t o ra s c nh tranh gi a ngân hàng này v i ngân hàng khác mà còn là s c nh tranh gay g t không đáng có c a các chi nhánh trong cùng m t ngân hàng. H u qu c a vi c m r ng quá m c m ng l i chi nhánh, phòng giao d ch là s tranh giành khách hàng, h tiêu chu n và các nguyên t c th n tr ng an toàn trong cùng m t ngân hàng.