Phương thức TTQT
Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
D/số Tỉ trọng D/số Tỉ trọng D/số Tỉ trọng Chuyển tiền 21.486,39 39% 16.723,36 39% 27.620,11 65% Nhờ thu 2.730,54 5% 2.764,72 7% 1.378,05 3% L/C xuất khẩu 1.140,87 2% 1.920,36 5% 5.257,53 12% L/C nhập khẩu 29.267,79 54% 20.770,86 49% 8.062,42 20% Tổng 54.625,59 100% 42.179,30 100% 42.318,11 100%
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động TTQT và kinh doanh ngoại tệ 2008 – 2010 của NHNo&PTNT Việt Nam, chi nhánh Tây Hà Nội).
2.2.2.1. Phương thức thanh toán chuyển tiền
Tình hình sử dụng phương thức thanh toán chuyển tiền tại chi nhánh được thể hiện tại bảng 2.4 dưới đây
Bảng 2.4: Doanh số thanh toán tiền chuyển đi, đến.
Đơn vị: 1000USD.
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
Số món tiền chuyển đi 289 287 290 Doanh số tiền chuyển đi 14,942.73 9,371.38 10,317.89
2. Chuyển tiền đến.
Số món tiền chuyển đến 297 328 303
Doanh số tiền chuyển đến 6,543.65 7,351.98 17,302.22
Tổng Doanh số chuyển tiền 21,486.38 16,723.36 27,620.11
Tăng / Giảm Doanh số - -22% 65%
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động TTQT và kinh doanh ngoại tệ 2008 – 2010 của NHNo&PTNT Việt Nam, chi nhánh Tây Hà Nội).
Thanh toán chuyển tiền tại Agribank gồm chuyển tiền mậu dịch và chuyển tiền phi mậu dịch. Chuyển tiền phi mậu dịch tại Agri chủ yếu là phục vụ cho mục đích chữa bệnh, học tập, chuyển tiền kiều hối, còn lại chuyển tiền cho thanh toán hàng XNK.
Nghiệp vu chuyển tiền đi
Chuyển tiền đi là nghiệp vụ có doanh số tương đối lớn trong hoạt động TTQT của chi nhánh. Hoạt động này có tác động rất lớn đối với việc thanh toán hàng nhập của các doanh nghiệp XNK. Nhờ ứng dụng mạng KoreBank, việc chuyển tiền đi của khách hàng luôn được đảm bảo nhanh chóng, chính xác, kịp thời. Năm 2008 là 289 món với tổng trị giá hơn 14.942.000 USD (chiếm khoảng 69% tổng doanh số chuyển tiền), năm 2009 giảm 31% xuống còn hơn 9.371.000USD (chiếm 56% trong tổng doanh số chuyển tiền) với 287 món. Đến năm 2010 lại tăng lên 290 món với doanh số là hơn 10.317.000 USD (chỉ còn chiếm 37% tổng doanh số chuyển tiền) (tăng 10% so với năm 2009). Sự tăng giảm này phù hợp với sự phát triển kinh tế, do cuối năm 2008, năm 2009 là năm nền kinh tế chịu ảnh hưởng của cuộc khủng hoản kinh tế thế giơi, sang năm 2010 nền kinh tế đã dần hồi phuc. Nhưng tỷ trọng doanh số chuyển đi ngày càng giảm trong tổng doanh số chuyển tiền do ngân hàng đang mở rộng sang thu hút các khách hàng xuất khẩu với doanh số tiềm năng tương đối lớn.
Nghiệp vụ chuyển tiền đến
Trong khi nghiệp vụ chuyển tiền đi chiếm tỷ trọng lớn trong hoạt động TTQT thì nghiệp vụ chuyển tiền đến chiếm tỷ trọng nhỏ hơn nhiều bởi lẽ nước ta luôn trong tình trạng nhập siêu tức là số lượng hàng nhập khẩu luôn lớn hơn nhiều so với hàng xuất khẩu. Nhưng khác với sự tăng giảm của nghiệp vụ chuyển tiền đi, nghiệp vụ chuyển
tiền đến tăng đều đặn, cụ thể: năm 2008 chi nhánh thực hiện 297 món với doanh số là 6.543.000 USD, sang năm 2009 đã tăng lên 7.351.000USD (tăng 12% so với năm 2008) với 328 món. Đến năm 2010, doanh số chuyển tiền đến tăng đột biến lên 17.302.000USD (bằng 230% so với năm 2009) với 303 món. Nguyên nhân là do ngân hàng đang mở rộng sang thu hút các khách xuất khẩu, và do hoạt động phi mậu dịch cũng tăng trở lại.
Nhìn chung doanh số của nghiệp vụ chuyển tiền của Agri không ổn định qua các năm và có xu hướng thay đổi tỷ trọng giữa nghiệp vụ chuyển tiền đi (giảm xuống) và nghiệp vụ chuyển tiền đến (tăng lên). Chi nhánh cần xem xét nguyên nhân và khắc phục để nâng cao hiệu quả TTQT.
2.2.2.2. Phương thức thanh toán nhờ thu
Nhờ thu kèm chứng từ là an toàn hơn cho người xuất khẩu so với nhờ thu trơn, do vậy hầu hết các than toán nhờ thu qua các NHTM Việt Nam là nhờ thu kèm chứng từ.
Đối với NHNo&PTNT Việt Nam, chi nhánh Tây Hà Nội, phương thức thanh toán Nhờ thu vẫn chiếm một tỉ trọng rất nhỏ. Nguyên nhân là do phương thức này tiềm ẩn nhiều rủi ro cho người bán, đặc biệt là đối với nhờ thu trơn thì rủi ro càng lớn. Tuy nhiên, phương thức này thì thủ tục nhanh gọn, chi phí thấp hơn so với phương thức tín dụng chứng từ, do vậy nên phương thức này vẫn được các khách hàng, cá nhân, doanh nghiệp có đối tác uy tín, tin cậy lựa chọn.
Doanh số thanh toán nhờ thu được thể hiện trong bảng 2.5 dưới đây.
Bảng 2.5: Doanh số thanh toán Nhờ thu
Đơn vị: Quy 1000 USD
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
1. Nhờ thu hàng nhập khẩu (nhờ thu đến).
Số món xử lý Nhờ thu đến 58 90 34
Doanh số xử lý Nhờ thu đến 3,572.60 2,286.09 1,060.28
Số món thanh toán nhờ thu đến 48 96 35
Doanh số Nhờ thu đến 2,730.54 2,580.05 1,084.86
2. Nhờ thu hàng xuất khẩu (nhờ thu đi).
Doanh số gửi chứng từ Nhờ thu đi 20.08 184 109.25
Số món thanh toán Nhờ thu đi 1 1 2
Doanh số thanh toán Nhờ thu đi 20.08 183.93 293.18
Tổng Doanh số Nhờ thu 2,750.62 2,763.98 1,378.04
Tăng / Giảm Doanh số - 0.5% -50%
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động TTQT và kinh doanh ngoại tệ 2008 – 2010 của NHNo&PTNT Việt Nam, chi nhánh Tây Hà Nội).
Với kết quả thanh toán nhờ thu của chi nhánh ta có thể nhận thấy doanh số hàng năm tăng giảm không ổn định, cụ thể: năm 2009 doanh số nhờ thu tăng không đáng kể (tăng 0.5%) so với năm 2008 chủ yếu là do doanh số nhờ thu đi tăng đột biến (đạt 183.930 USD tăng hơn 160.000USD (tương ứng 816%) so với năm 2008) đã bù đắp phần giảm của nhờ thu đến (giảm 150.000USD). Sang năm 2010 doanh số nhờ thu lại giảm 1.385.940 USD (tương ứng với hơn 50%) so với năm 2009, do phần tăng doanh số của nhờ thu đi không đủ bù đắp sự giảm mạnh của nhờ thu đến.
Do phương thức nhờ thu chiếm tỷ trọng nhỏ trong hoạt động TTQT tại chi nhánh nên biến động của doanh số nhờ thu không ảnh hưởng lớn đến hiệu quả TTQT.
2.2.2.3. Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ
Phương thức TDCT là phương thức thanh toán được sử dụng phổ biến nhất hiện nay. So với chuyển tiền và nhờ thu, phương thức này ưu việt hơn hẳn vì nó đảm bảo quyền lợi của các bên tham gia và hạn chế được rủi ro ở mức thấp nhất. Tại chi nhánh Tây Hà Nội việc thanh toán bằng phương thức TDCT là phổ biến.
Năm 2006, nước ta gia nhập WTO đã mở ra cho các DN Việt Nam cũng như các DN nước ngoài những cơ hội làm ăn mới. Các DN nước ngoài có nhiều cơ hội hơn để vào Việt Nam khi mà Việt Nam tiến hành cắt giảm thuế theo cam kết trong lộ trình gia nhập WTO. Và các DN Việt Nam thì có nhiều cơ hội để thâm nhập vào các thị trường mới nhiều tiềm năng. Như vậy, Việt Nam gia nhập WTO mở ra con đường thông thương với quốc tế thì hoạt động XNK có nhiều điều kiện và ưu đãi hơn. Tuy nhiên, trong điều kiện kinh tế thị trường, cạnh tranh trở nên khốc liệt hơn, các rủi ro tiềm ẩn với các DN nhiều hơn. Do đó giải pháp an toàn tài chính luôn là sự lựa chọn hàng đầu với các DN. Đây chính là lí do vì sao trong thời gian gần đây phương thức thanh toán Tín dụng chứng từ L/C được các doanh nghiệp lựa chọn nhiều hơn. Và phương thức thanh toán này cũng mang lại nguồn thu nhập đáng kể cho Agribank do chi phí thanh toán phương thức này cao.
Tại Agribank, phương thức thanh toán L/C gồm thanh toán hàng nhập khẩu và thanh toán hàng xuất khẩu.
Bảng 2.6: Doanh số thanh toán tín dụng chứng từ