III. Phân tích dòng tiền:
3.Dòng tiền từ hoạt động tài chính:
Bảng lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính của ADP giai đoạn 2017-2018
Đơn vị: Triệu đồng Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 III. Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính
1. Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp của chủ sở hữu
2. Tiền chi trả vốn góp cho các chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu của doanh nghiệp đã phát hành
3. Tiền thu từ đi vay 56,753 40,823 52,671
6. Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu -32,256 -28,630 -29,192 7. Tiền thu khác từ hoạt động tài chính
8. Tiền chi khác cho hoạt động tài chính
LƯU CHUYỂN TIỀN THUẦN TỪ HOẠT
ĐỘNG TÀI CHÍNH -21,877 -45,529 -45,152
→ Từ bảng trên ta có bảng tổng hợp các khoản thu và chi từ hoạt động tài chính như sau:
HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
Thu 56,753 40,823 52,671
Chi -78,630 -86,352 -97,823
Lưu chuyển thuần từ hoạt động tài
chính -21,877 -45,529 -45,152
Lưu chuyển thuần từ hoạt động tài chính của ADP có những tăng nhanh vào năm 2018 (tăng 108,01% so với năm 2017), tuy nhiên năm 2019 lại không có nhiều sự thay đổi do có tự tăng lên đồng đêu ở cả hai khoản thu và chi.
Có thể thấy các khoản thu của ADP từ hoạt động tài chính trong giai đoạn 2017-2019 khá cao, lần lượt chiếm 72,18%; 47,28%; 53,84% so với các khoản chi ra vào năm 2017, 2018, 2019, điều này chứng tỏ doanh nghiệp đang duy trì được khả năng gọi vốn tốt, và giữ được uy tín cũng như lòng tin của các đối tác cũng như nhà đầu tư trên thị trường. Tuy nhiên khoản thu này toàn bộ đến từ khoản vay nên sẽ có những rủi ro nhất định, bên cạnh đó chi phí doanh nghiệp bỏ ra để thanh toán các khoản nợ cũng lớn, điêù này cho thấy gần cơ cấu vốn của doanh nghiệp không có sự thay đổi nhiều, Doanh nghiệp vẫn xoay sở để đảm bảo tính luân chuyển của dòng tiền mà vẫn kêu gọi được nguồn vốn và giữ được lòng tin của chủ nợ và nhà đầu tư.