III. Phân tích dòng tiền:
2. Dòng tiền từ hoạt động đầu tư:
Bảng lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư của ADP giai đoạn 2017-2018
Đơn vị: Triệu đồng Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 II. Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư
1. Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ và các tài sản
dài hạn khác -27,697 -6,213 -555
2. Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ và các tài sản dài hạn khác
4. Tiền thu hồi cho vay, bán lại các công cụ nợ của đơn vị khác
5. Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 6. Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác
7. Tiền thu lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận được chia 3,223 3,056 3,138 8. Tiền thu khác từ hoạt động đầu tư
9. Tiền chi khác cho hoạt động đầu tư
LƯU CHUYỂN TIỀN THUẦN TỪ HOẠT ĐỘNG
ĐẦU TƯ -59,475 -3,157 2,584
→ Từ bảng lưu chuyển tiền tệ đối với dòng tiền từ hoạt động đầu tư ta có:
HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
Thu 3,223 3,056 3,138
Chi -62,697 -6,213 -555
Dòng lưu chuyển thuần từ hoạt động đầu tư -59,474 -3,157 2,583
Lưu chuyển thuần từ hoạt động đầu tư năm 2018 giảm mạnh 94.69% so với năm 2017, năm 2019 giảm 104,34% so với năm 2017 và 55% so với năm 2018. Nguồn thu từ hoạt động này tại ADP bình ổn ở giai đoạn 2017-2019 do đó sự thay đổi mạnh mẽ đến từ khoản chi trong hoạt động đầu tư.
Cụ thể năm 2017, APD đã đầu tư 27,697 triệu đồng cho việc mua sắm, xây dựng TSCĐ và tài sản dài hạn. Cùng với việc xem xét số liệu năm 2016 cho thấy trong giai đoạn 2016 – 2017 doanh nghiệp có chiến lược mở rộng và phát triển công ty nên việc tăng đột biến các khoản chi vào TSCĐ là điều bình thường, và việc này đã dần đi vào ổn định vào năm 2018, 2019.
Cùng với đó, năm 2017 ADP đã chi 35,000 để doanh nghiệp khác cho vay hoặc mua các công cụ nợ (trái phiếu, kì phiếu,..) của đơn vị khác. Đây là một hoạt động để tăng nguồn thu đến từ hoạt động đầu tư.
Như vậy, có thể thấy hoạt động đầu tư của ADP đang phát triển ổn định và có những tiềm năng phát triển trong tương lai, khi doanh nghiệp đang có những bước đi trong việc mở rộng quy mô và đầu tư vào công ty khác hay đầu tư vào công cụ nợ.