Trong tấc cả các loại hình kinh doanh thì kết quả mang lại là đáng quan tâm nhất ,nó quyết định đến sự sống còn của doanh nghiệp.Ngân Hàng Thương Mại là một loại hình kinh doanh đặc biệt,kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ nên không nằm ngoài quy luật trên.Do vậy phân tích kết quả kinh doanh là một việc làm hết sức cần thiết giúp cho ngan hàng đánh giá thực trạng hoạt động một cách khách quan,từ đó đề ra phương hướng chiến lược nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng trong những năm kế tiếp.Vì vậy ta cần xem xét kết quả kinh doanh của Ngân hàng Đông Á Chi Nhánh Đà Nẵng qua bảng số liệu sau:
Bảng2.3 Kết quả hoạt động kinh doanh tại Ngân Hàng Đông Á
ĐVT :Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2019 Năm 2020 Chênh lệch
Số tiền % Số tiền Số tiền %
1-Tổng thu nhập 26.970 100 46.630 100 19.660 100
-Thu lãi vay 25.529 94,6 44.269 94,9 18.740 95,3
2-Chi phí 200.885 10 39.574 100 18.689 100
-Chi lãi vay dài hạn 170.736 84.,9 31.394 79.,3 13.658 73
3-Lợi nhuận 6.084 100 7.056 100 972 100
Nguồn : Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2020
Qua bảng số liệu trên ta thấy,năm 2020 tổng thu nhập đạt 46.630 triệu đồng tăng tuyệt đối là 19.660 triệu đồng so với năm 2019 trong đó thu từ hoạt động tín dụng là 44.269 triệu đồng chiếm 94,9%.Do quy mô đầu tư tín dụng của ngân hàng ngày càng mở rộng và doanh số cho vay tăng.
Bên cạnh nguồn thu thì ngân hàng có những khoản chi khá lớn.Trong đó chi vay dài hạn năm 2020 là 31.394 triệu đồng, tăng 73% so với năm 2019 để nhằm đáp ứng cho vay trung dài hạn của khách hàng.
Nhìn chung trong 2 năm qua thì tổng thu nhập và chi phíđều tăng . Song tốc đọ của nguồn thu lớn hơn tốc độ tăng các khoản chi nên hoạt động kinh doanh của ngân hàng là 972 triệu đồng.Có được điều này là nỗ lực phấn đấu không ngừng của toàn thể cán bộ với lòng nhiệt tình trong công việc,tận tụy với nghề nghiệp và có tinh thần trách nhiệm cao đối với hoạt đọng kinh doanh của Ngân Hàng Đông Á chi nhánh Đà Nẵng.
2.4.2.Phân tích tình hình cho vay trung dài hạn đối với doanh nghiệp ngoài quôc doanh theo các loại hình doanh nghiệp.
Bảng 2.4 phân tích tình hình cho vay trung dài hạn đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh theo các loại hình doanh nghiệp
Chỉ tiêu Số tiềnNăm 2019% Số tiềnNăm 2020% Số tiềnChênh lệch%
1-Doanh số cho vay 170.425 100 157.466 100 -12.959 -8,3
-Co TNHH,Co CP 100.982 74,6 117.469 59,2 16.577 14,1 -DNTN,Cá thể 69.533 25,4 39.996 40,8 -29.537 -73,8 2-Doanh số thu nợ 152.783 100 170.989 100 18.206 11,9 -Co TNHH,Co CP 73.947 48,4 105.500 61,7 31.553 42,7 -DNTN,Cá thể 78.836 51,6 65.489 38,3 -13.347 -16,9 3-Dư nợ bình quân A 100 79.188 100 4.602 6,2 -Co TNHH,Co CP 52.434 70,3 51.630 65,2 -802 -1,5 -DNTN,Cá thể 22.152 29,7 27.558 34,8 5.406 24,4 4-Tỷ lệ nợ quá hạn 0,09 0,14 0,05 -Co TNHH,Co CP -DNTN,Cá thể 0,28 0,09 -0,19 ĐVT:Triệu đồng Qua bảng số liệu trên ta thấy như doanh số cho vay ,dư nợ bình quân theo các loại hình doanh nghiệp đều giảm với tỷ lệ thấp ,điều này chứng tỏ quy mô
tín dụng không phải là không được mở rộng.Doanh số cho vay năm 2020 đạt 157.466 triệu đồng thì giảm so với năm 2019 là 12.959 triệu đồng với tỷ lệ là 8,3 % .Có được kết quả trên là do những năm gần đây ngân hàng chủ yếu là cho vay ngắn hạn,điều này ảnh hương đến doanh số cho vay không hiệu quả.
Bên cạnh đó sự năng động linh hoạt tiêu chuẩn đánh giá tín dụng đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh,Ngân Hàng đã từng bước cải thiện thủ tục ,đổi mới phong cách giao dịch với khách hàng ,cân đối lãi suất đầu vào,đầu ra để có lái suất thõa thuận thích hợp.Góp phần nâng cao lợi nhuận ,mở rộng công tác cho vay.
Cùng với việc đẩy mạnh công tác cho vay thì công tác thu hồi nợ của ngân hàng cũng không kém phần quan trọng,nó góp phần quyết định rất lớn đối với sự sống còn của Ngân hàng. Ngân Hàng Đông Á Chi nhánh Đà Nẵng đã rất coi trọng công tác thu hồi nợ.Với sự chỉ đạo kịp thời của Ban Giám Đốc,sự cứng rắn của cán bộ tín dụng mà trong năm 2020 doanh số thu hồi nợ đạt170.989 triệu đồng tăng 18.206 triệu đồng so với năm 2019 với tốc độ tăng là 11,9 %.Tốc độ này đã khẳng định hướng đi đúng đắn của Ngân Hàng trong việc mở rộng công tác cho vay của doanh nghiệp ngoài quốc doanh và nỗ lực của cán bộ trong công tác xem xét,thẩm định dự án sản xuất kinh doanh của ngân hàng.Có những biện pháp cứng rắn hơn với những khách hàng chai ỳ trong việc trả nợ.
Một chỉ tiêu không kém phần quan trọng là Dư Nợ Bình Quân cho vay.Chỉ tiêu này cho biết dư nợ bình quân trên tài khoản tiền gửi của khách hàng trong một khoản thơi gian.Năm 2020 dư nợ bình quân cho vay đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh là 79.188 triệu đồng tăng 4602 triệu đồng với tốc độ là 6,2 %.Để đạt được tốc độ trên là do ngân hàng luôn cải tiến việc gia hạn nợ,thu tục vay và gia hạn nợ cho khách hàng gặp rủi ro trong kinh doanh,đảm bảo cho hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng diễn ra thông suốt và ngân hàng luôn tạo điều kiện thuận lợi cho các tổ chức và cá nhân giao dịch với khách hàng.
Qua việc phân tích trên ta thấy các chỉ tiêu có sự tăng trưởng qua các năm.tuy nhiên tỷ trọng tăng của doanh nghiệp tư nhân,hộ cá thể còn thấp. Thực trạng này xuất phát do nhều nguyên nhân.Có những nguyên nhân từ phía các doanh nghiệp ngoài quốc doanhvà có những nguyên nhân từ phía các ngân hàng.
- Về phía các doanh nghiệp ngoài quốc doanh
Hầu hết các doanh nghiệp ngoài quốc doanh đều mới thành lập trong những năm gần đây nên việc kinh doanh không ổn định,kinh nghiệm chưa nhiều, trình độ quản lý còn yếu kém,uy tín đối với các ngân hàng còn chưa cao.Quy mô nhỏ khiến các doanh nghiệp khó có khả năng mở rộng sản xuất kinh doanh,nâng cao khả năng cạnh tranh cho sản phẩm của mình.Tấc cả
những nguyên nhân yêu kém này khiến họ khó tiếp cận với vốn tín dụng của ngân hàng.
-Về phía các ngân hàng
Đây là nguyên nhân quan trọng khiến tốc độ tăng trưởng tín dụng còn khá khiêm tốn.Đó là ngân hàng đặt ra mục tiêu an toàn trong cho vay,mà muốn bảo đảm được sự an toàn trong cho vay thì khách hàng phải đáp ứng được một cách chặt chẽ các điều kiện vay vốn và các điều kiện này phải được cán bộ tín dụng thẩm định một cách kỹ lưỡng .
Tuy nhiên có thể thẩm định được các điều kiện tín dụng ,đòi hỏi có rất nhiều nguồn thông tin do khách hàng cung cấp trong hồ sơ vay vốn,thông tin do khách hàng lưu trữ và những thông tin do cán bộ tín dụng tìm kiếm.
Doanh nghiệp ngoài quốc doanh mới hình thành trong vài năm gần đây thì quan hệ tín dụng cũng chỉ mới bắt đầu hình thành nên nguồn thông tin lưu trữ là không có.Chính vì vậy mà ngân hàng phải xem xét đến thông tin do khách hàng cung cấp,những thông tin này thì cán bộ tín dụng phải thẩm định.Nhưng việc kiểm tra này không phải là dễ dàng,một trong những nguồn thông tin quan trọng là tình hình tài chính của doanh nghiệp hiện nay thì chưa qua kiểm toán nên không thể tin tưởng và báo cáo chính xác được...Và như vậy,việc cho vay có thể thẩm định được một cách chính xác,thì để đáp ứng được mục tiêu an toàn tín dụng là trên hết ngân hàng buộc phải dựa vào điều kiện đảm bảo tiền vay mà trong đó hình thức vay an toàn là đảm bảo bằng tài sản.Đây thực sự là khó khăn đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh.
Đồng thời tỷ lệ nợ quá hạn luôn được ngân hàng quan tâm một cách đặc biệt qua đó biểu hiện chất lượng tín dụng mức độ rủi ro của món vay giảm thiểu tỷ lệ nợ quá hạn là vấn đề mà tấc cả các ngân hàng phải làm. Ngân hàng Đông Á Chi nhánh Đà Nẵng thì chất lượng tín dụng trong năm tương đối tốt.Nếu như năm 2019 tỷ lệ nợ quá hạn của ngân hàng là 0,09 % thì sang năm 2020 con số này tăng lên 0,14%.Các công ty cổ phần,công ty trách nhiệm hữu hạn hầu hết khi vay tại ngân hàngđều có tài sản thế chấp.Chính vì thế mà nợ quá hạn trong thành phần này hiệ nay tại ngân hàng chưa phát sinh,chủ yếu tập trung ở những doanh nghiệp tư nhân ,cá thể..Tuy nhiên trong những năm qua nhờ sự chỉ đạo kịp thời của ban giám đốc cũng như nhưnữg biện pháp thu nợ cứng rắn,kiên quyết nhưng không kém phần mềm mỏng,hợp tình hợp lý của cán bộ nên nợ quá hạn của khu vực này giảm từ 0,24 % xuống còn 0,0 9 % trong năm 2020.Trong thời gian đến ngân hàng tiếp tục triển khai bằng hình thức có bảo đảm.Chính vì vậy hứa hẹn trong tương lai không xa, Ngân Hàng Đông Á Chi Nhánh Đà Nẵng sẽ giảm tỷ lệ nợ quá hạn đến mức có thể.