1. PHÂN TÍCH HỆ THỐNG KẾ HOẠCH BÁO CÁO TÀI CHÍNH.1.1 CHIẾN LƯỢC TÀI CHÍNH 1.1 CHIẾN LƯỢC TÀI CHÍNH
Với mô hình “Holding Company”, REE có định hướng đầu tư vào một số ngành nghề, lĩnh vực có nhiều tiềm năng và cơ hội phát triển như: tài chính, ngân hàng, điện nước và bất động sản.
Với tình hình kinh tế trong và ngoài nước nhiều biến động, Công ty sẽ tái cấu trúc danh mục đầu tư nhằm hạn chế rủi ro và mang lại lợi nhuận phù hợp. Tiếp tục tìm kiếm và đầu tư vào các công ty tiềm năng và có tốc độ tăng trưởng bền vững.
1.2 KẾ HOẠCH ĐẦU TƯ VÀ TÀI TRỢ DÀI HẠN
Công ty đang có kế hoạch cho các chiến lược dài hạn, tập trung cho các dự án điện, nước trong những năm tới.
Trong năm 2011, REE đ. phát hành thành công 810 tỷ đồng mệnh giá trái phiếu chuyển đổi cho các cổ đông hiện hữu nhằm huy động nguồn lực tài chính cho các khoản đầu tư cơ sở hạ tầng và phát triển dự án bất động sản. Trong bối cảnh biến động về lãi suất có khả năng gây ảnh hưởng đến các kế hoạch sản xuất kinh doanh của nhóm công ty, REE đã chủ động huy động vốn bằng các h.nh thức khác (phát hành cổ phiếu hạn chế chuyển nhượng cho CBCNV chủ chốt, trái phiếu chuyển đổi), qua đó giúp công ty ra quyết định kịp thời trước những cơ hội đầu tư và hạn chế các rủi ro về lãi suất tăng cao.
1.3 KẾ HOẠCH NGÂN SÁCH HÀNG NĂM.
QUẢN TRỊ TÀI CHÍNH 2 GVGD: Th.S HỒ TẤN TUYẾN
Chênh lệch ngân quỹ: -124537159 đồng
NGUỒN SỰ DỤNG
1. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 3819849 1. Đầu tư ngắn hạn 40268707 2. dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 2025540 2. Phải thu khách hàng 15328589 3. dự phòng giảm giá hàng tồn kho 585219 3. trả trước cho người bán 4684253 4. giá trị hao mòn lũy kế 11942351 4. phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 7603761
5. vay ngắn hạn 7242647 5. các khoản phải thu khác 809853
6. phải trả người bán 6780632 6. hàng tồn kho 32358967
7. người mua trả tiền trước 21560579 7. chi trả trước ngắn hạn 137058 8. thuế phải nộp nhà nước 2600063 8. thuế GTGT được khấu trừ 513981 9. phải trả người lao động 153908 9. thuế và các khoản phải thu nhà nước 577
10. chi phí trả trước 599234 10. tài sản ngắn hạn khác 1593519
11. các khoản phải trả khác 19448139 11. tài sản cố định 1665203 12. dự phòng phải trả ngắn hạn 498682 12. Bất động sản đầu tư 37987584 13. nợ dài hạn khác 3968503 13. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 94833237
14. vay dài hạn 4729284 14. Tài sản dài hạn khác 558057
15. trợ cấp thôi việc phải trả 2751 15. Trả cổ tức 511252862
16. dự phòng phải trả dài hạn 6730 17. lợi nhuận sau thuế 539094939
1.4 DỰ TOÁN THU CHI VÀ KẾ HOẠCH NGÂN QUỸ.
DỰ TOÁN THU - CHI TỪNG QUÝ NĂM 2012
Đơn vị tính: VN đồng
quý 1 quý 2 quý 3 quý 4
1/ thu
thu từ hoạt động kinh doanh 418058597 477560173 461214118 536970728 thu từ hoạt động tài chính 66536113 6736885 87236041 143751589
thu nhập khác 1859452 1866419 518894 2007726
tổng thu 486454162 486163477 548969052 682730043
2/ chi
chi phí sản xuất 247391017 315241169 319222105 363159302 chi phí bán hàng và quản ký doanh
nghiệp 39567485 50586800 44715915 71826560
chi phí tài chính 50892864 65963032 3057676 38724476
chi phí khác 21282 0 0 0
tổng chi 337872648 431791002 366995696 473710339
chênh lệch thu – chi 148581513 54372474 181973356 209019704
Lề an toàn 33787265 43179100 36699570 47371034
số dư đầu kì 69592386 218173899 272546373 454519729 số dư chưa tài trợ 218173899 272546373 454519729 663539433
khoản tài trợ 0 0 0 0
số dư cuối kì 218173899 272546373 454519729 663539433 Chính sách của công ty:
Lề an toàn : bằng 10% tổng chi.
2. DỰ TOÁN BÁO CÁO TÀI CHÍNH NĂM 2012
Tầm nhìn 2012: Việt Nam đang trong quá trình đô thị hóa và xây dựng cơ sở hạ tầng
như các tòa nhà và trung tâm thương mại.
Tính đến tháng 8 năm 2011, trái phiếu chuyển đổi của REE đã được chuyển thành cổ phiếu.Tuy nhiên, chúng tôi kỳ vọng chi phí lãi suất của REE năm 2012 sẽ giảm đáng kể và quay về mức của năm 2010.
Trong năm 2012 tình hình kinh doanh có vẽ lạc quan hơn năm 2011, nhưng không lớn lắm, các nhà phân tích dự đoán doanh thu thuần của công ty cơ điện lạnh là gần 1894 tỷ đồng
Do thu nhập phi hoạt động có sự khác biệt lớn qua các năm, chúng tôi ước tính mức của năm nay bằng mức trung bình của 3 năm trước đạt 333 tỉ đồng.
QUẢN TRỊ TÀI CHÍNH 2 GVGD: Th.S HỒ TẤN TUYẾN
Nhóm dự đoán các kế hoạch tài chính năm 2012 theo phương pháp diễn giải (theo cơ cấu phần trăm so với doanh thu của năm)
DỰ TOÁN BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT DỘNG KINH DOANH
(đơn vị tính: đồng)
chỉ tiêu 2012
1. doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ 1893790674 2. các khoản giảm trừ doanh thu 164695 3. doanh thu thuần bán hàng vá cung cấp dịch vụ 1893625979 4. giá vốn hàng bán vs cung cấp dịch vụ 1273186240
5. lợi nhuận gộp 620439739
6. doanh thu hoạt động tài chính 425199550
7. chi phí tài chính 158623147
trong đó: chi phí lãi vay 75235128
8. chi phí bán hàng 52331549
9. chi phí quản lí 154345795
10. lợi nhuận (lỗ) từ hoạt động kinh doanh 618027163
11. thu nhâp khác 6252448
12. chi phí khác 21280
13. lợi nhuận khác 39809470
14. tổng lợi nhuận (lỗ) kế toán trước thuế 664067801 15. chi phí thuế TNDN hiện hành 121992989 16. thu nhập thuế TNDN hoãn lại 3021783 17. lợi nhuận (lỗ) sau thuế TNDN 539094939 phân bổ cho:
lợi ích của cổ đông thiểu số 294858
cổ đông của công ty mẹ 537752318
DỰ TOÁN CÂN ĐỐI KẾ TOÁN NĂM 2012đơn vị tính: đồng
TÀI SẢN 2012 NGUỒN VỐN 2012
A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 2572747944 A. NỢ PHẢI TRẢ 1484078199
I. Tiền và các khoản tương đương tiền 447958145 I. Nợ ngắn hạn 1293069464
1. Tiền 72916328 1. vay ngắn hạn 158879793
2. Các khoản tương đương tiền 374853219 2. phải trả người bán 148744694