Đánh giá thực trạng hoạt động mua, bán nợ của

Một phần của tài liệu Điều chỉnh pháp luật đối hoạt động mua, bán nợ tổ chức tín dụng Việt Nam (Trang 34 - 49)

các tổ chức tín dụng ở Việt Nam

3.1.1. Tình hình nợ của các tổ chức tín dụng

Trong nền kinh tế thị trờng, nợ là một hiện tợng kinh tế khách quan đối với mọi hoạt động kinh doanh, trong đó bao gồm cả hoạt động kinh doanh của các tổ chức tín dụng.

Tính đến ngày 31/12/2000, tổng d nợ của các Ngân Hàng Thơng Mại nhà nớc đạt 136 ngàn tỷ đồng, tăng 25% so với năm 1999. Tốc độ tăng d nợ bình quân của các Ngân Hàng Thơng Mại nhà nớc trong giai đoạn 1995 – 2000 là 25,7%/năm20. Do hoạt động trong môi trờng kinh doanh có độ rủi ro cao, kết hợp với những yếu kém của bản thân các ngân hàng nên tình hình nợ xấu, nợ quá hạn cũng tăng lên không ngừng.

Số liệu về tình hình nợ quá hạn của các của các ngân hàng ở bảng dới đây21 cho thấy nhận định này là hoàn toàn có cơ sở thực tế.

Đơn vị : % so với tổng d nợ Năm 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 Tỷ lệ nợ quá hạn trong toàn hệ thống 7,9 9,3 12,4 12,0 13,2 12,7 8,32 7,7 NHTMNN 9,1 11,0 12.0 11,0 11,1 11,0 8,74 8,22 NHTMCP 3,2 4,2 13,5 16,4 23,0 24,4 10,65 10.69 - NHTMNN: Ngân Hàng Thơng Mại nhà nớc.

- NHTMCP: Ngân Hàng Thơng Mại cổ phần.

Tính đến ngày 31/12/2000, tổng số nợ quá hạn của sáu Ngân Hàng Thơng Mại nhà nớc khoảng trên 15.000 tỷ đồng, chiếm 10,78% tổng d nợ và bằng 7,55% tổng tài sản. Trong đó nợ khó đòi trên 5000 tỷ đồng (chiếm 35,7% d nợ quá hạn), nợ khoanh gần 4000 tỷ đồng (chiếm 27,35% d nợ quá hạn), nợ chờ xử lý trên 4000 tỷ đồng (30,86% d nợ quá hạn)22. Cùng với số nợ quá hạn của các Ngân Hàng Thơng Mại cổ phần khoảng trên 8.500 tỷ đồng, toàn bộ hệ thống Ngân Hàng Thơng Mại Việt Nam có số nợ quá hạn tính đến ngày

20 Theo số liệu của Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam (2003)

21 Nguồn IMF năm 2000, năm 2001 và năm 2002 là theo số liệu Ngân hàng Nhà nớc 22 Theo số liệu Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam (2003)

31/12/2000 là 23.500 tỷ đồng chiếm 12,7% tổng d nợ. Trong đó nợ có tài sản bảo đảm là 11.500 tỷ đồng, nợ không có tài sản bảo đảm và không có đối tợng để thu hồi là 6.515 tỷ đồng, nợ không có tài sản bảo đảm và con nợ còn đang hoạt động là 5.540 tỷ đồng22. Cần chú ý rằng, do chế độ kế toán và phơng pháp phân loại nợ của Việt Nam vẫn còn cha đúng theo thông lệ quốc tế nên các số liệu trên đây có thể cha phản ánh chính xác tình hình thực tế.

Theo đánh giá của các nhà kiểm toán quốc tế thì tính đến cuối năm 2000 tỷ lệ nợ quá hạn của hệ thống Ngân Hàng Thơng Mại Việt Nam phải là 25 – 30% tức gấp 3 lần số liệu trên đây23.

Tình trạng nợ khó đòi và “nợ nần dây da” trong thời gian gần đây đã đợc giới chuyên môn cảnh báo và đa ra nhiều giải pháp xử lý nhng hầu nh bái toán hóc búa này vẫn cha có lời giải cuối cùng. Sự gia tăng các món nợ xấu trong Ngân Hàng Thơng Mại vẫn đang tiếp diễn. Vì thế, cần phải có giải pháp cấp thiết giải quyết tình trạng nói trên và việc mua, bán nợ là một trong những biện pháp đó.

3.1.2. Thực tiễn triển khai hoạt động mua, bán nợ của các tổ chức tín dụng ở Việt Nam trong thời gian qua

Trớc những yêu cầu phát triển kinh tế hiện nay, hoạt động mua, bán nợ ra đời đã tạo ra một kênh dẫn vốn mới đáp ứng nhu cầu vốn cho các tổ chức tín dụng, đánh dầu một bớc phát triển của hoạt động tín dụng – ngân hàng ở Việt Nam.

Về mặt pháp lý, Ngân hàng Nhà nớc đã ban hành Quy chế mua, bán nợ của các tổ chức tín dụng tạo ra một môi trờng pháp lý để triển khai hoạt động mua, bán nợ. Quy chế này không những là cơ sở chuẩn mực pháp lý để giúp các bên dễ dàng tham gia vào hoạt động mua, bán nợ mà nó còn là công cụ pháp lý giúp Nhà Nớc kiểm soát chặt chẽ hoạt động mua bán nợ, tạo điều kiện cho hoạt động này phát triển ổn định và hiệu quả.

Về mặt thực tiễn, cho tới thời điểm này hoạt động mua, bán nợ của các tổ chức tín dụng vẫn cha thực sự hoà nhập vào hệ thống các hoạt động tín dụng trong lĩnh vực tín dụng ngân hàng. Hiện nay, về nghiệp vụ mua nợ, hầu nh vẫn cha có Ngân Hàng Thơng Mại nào triển khai thực hiện hoạt động mua nợ của tổ chức tín dụng khác nh là một nghiệp vụ kinh doanh nhằm tìm kiếm lợi nhuận. Có chăng việc mua nợ của các tổ chức tín dụng mới chỉ dừng lại ở hình

2

thức mua theo sự chỉ định của các cơ quan nhà nớc có thẩm quyền. Về nghiệp vụ bán nợ, các tổ chức tín dụng mới chỉ bán các khoản nợ quá hạn, nợ khó đòi cho các chủ thể mua nợ không phải là tổ chức tín dụng. Ví dụ: Ngân Hàng EximBank bán một số khoản nợ có tài sản bảo đảm (tài sản thế chấp) quá hạn cho công ty mua bán nợ của Bộ tài chính. Kể từ khi công ty mua bán nợ ra đời và chính thức đi vào hoạt động năm 2004 thì việc bán nợ của các tổ chức tín dụng đã đợc thực hiện nhiều hơn. Nhng việc mua, bán nợ vẫn còn hạn chế, trong khi tỷ lệ nợ quá hạn, nợ đọng của các Ngân Hàng Thơng Mại vẫn còn rất lớn.

Thực trạng trên bắt nguồn từ những lý do sau đây:

- Thiếu thông tin đầy đủ, chính xác về hoạt động mua, bán nợ;

- Môi trờng pháp luật cha hoàn thiện, thiếu các quy định hớng dẫn thi hành cụ thể;

- Vai trò của Nhà Nớc đối hoạt động mua, bán nợ cha thể hiện rõ trong việc đề ra các chủ trơng, chính sách đảm bảo cho hoạt đông mua, bán nợ hoạt động có hiệu quả, an toàn và ổn định;

- Trình độ quản lý và thực hiện giao dịch mua, bán nợ của các tổ chức tín dụng còn yếu kém.

Để cho hoạt động mua, bán nợ đi vào cuộc sống, cần phải làm tốt các vấn đề sau:

Thứ nhất, cần phải phát triển hoạt động mua, bán nợ trong tổng thể hoạt

động tín dụng – ngân hàng một cách đồng bộ, thống nhất theo hớng tự do hoá và đa dạng hoá các sản phẩm tín dụng, khuyến khích các tổ chức tín dụng triển khai thực hiện nghiệp vụ mua, bán nợ.

Thứ hai, chủ động đáp ứng vốn cho hoạt động mua, bán nợ trên cơ sở đảm

bảo an toàn hiệu quả của hoạt động tín dụng. Thực hiện các biện pháp nâng cao chất lợng hoạt động mua, bán nợ, hạn chế rủi ro cho các tổ chức tín dụng thực hiện nghiệp vụ mua, bán nợ.

Thứ ba, hoàn thiện pháp luật điều chỉnh hoạt động mua, bán nợ của các tổ

chức tín dụng để tạo ra khuôn khổ pháp lý hoàn chỉnh cho giao dịch mua, bán nợ.

Thứ t, đẩy mạnh tuyên truyền về hoạt động mua, bán nợ đến những khách

hàng có khoản nợ cần đợc mua bán, từ đó giúp họ thấy đợc lợi ích của hoạt động này, hiểu rõ về hoạt động này để họ có thể tham gia một cách chủ động. Mua, bán nợ là một loại hình mới biết đến ở Việt Nam nên việc tuyên truyền

càng có ý nghĩa quan trọng.

Thứ năm, Nhà nớc cần ban hành các chủ trơng, chính sách khuyến khích

các chủ thể tham gia thực hiện hoạt động mua, bán nợ nh các chính sách u đãi về vốn, u đãi về thuế…

3.2. Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện pháp luật điều chỉnh hoạt động mua bán nợ của tổ chức tín dụng

Sự ra đời của Quy chế mua, bán nợ của các tổ chức tín dụng đã tạo ra một công cụ pháp lý hữu hiệu để các tổ chức tín dụng nâng cao chất lợng hiệu quả hoạt động, đa dạng hoá các sản phẩm tín dụng, nâng cao sức cạnh tranh của ngân hàng, kịp thời phục vụ nhu cầu của nền kinh tế trong điều kiện hội nhập kinh tế – quốc tế hiện nay. Đồng thời, tạo ra những điều kiện thuận lợi cho các tổ chức tín dụng có khoản nợ có thể nhanh chóng chuyển hoá thành tiền.

Tuy nhiên, để hoạt động mua, bán nợ thực sự đi vào đời sống kinh tế xã hội và phát huy tác dụng, đòi hỏi các cơ quan quản lý nhà nớc cần có những định hớng và giải pháp thích hợp.

3.2.1. Cần bổ sung quy định về hoạt động mua, bán nợ trong Luật các tổ chức tín dụng

Hoạt động mua, bán nợ cũng là một loại hình tín dụng. Vì vậy, nhà làm luật cần phải đối xử bình đẳng đối với loại hình tín dụng này bằng cách dự liệu trong Luật các tổ chức tín dụng giống nh các loại hình tín dụng khác. Việc quy định hoạt động mua, bán nợ trong các văn bản pháp luật cao nhất trong lĩnh vực ngân hàng có ý nghĩa sau đây:

- Tạo cơ sở pháp lý vững chắc, ổn định cho hoạt động mua, bán nợ; - Thể hiện sự quan tâm đúng mức của Nhà nớc đối hoạt động này;

- Khẳng định mua, bán nợ là một loại hình tín dụng giống nh các loại hình tín dụng khác;

- Đảm bảo sự thống nhất, đồng bộ trong quá trình thực hiện nghiệp vụ mua, bán nợ.

3.2.2. Hoàn thiện các quy định trong Quy chế mua, bán nợ của các tổ chức tín dụng

Quy chế mua, bán nợ của các tổ chức tín dụng đợc Ngân Hàng Nhà Nớc ban hành năm 1999. Hiện tại đây vẫn là văn bản pháp luật duy nhất quy định cụ thể về hoạt động mua, bán nợ của các tổ chức tín dụng. Với những quy định khá cụ thể và toàn diện, quy chế đã điều chỉnh hầu hết các vấn đề liên quan tới hoạt động mua, bán nợ của các tổ chức tín dụng. Tuy nhiên, để cho

Quy chế đó thực sự hoàn thiện và đầy đủ hơn, chúng tôi xin đa ra một số kiến nghị cụ thể sau đây:

- Quy chế nên đợc bổ sung các tiêu chí phân loại nợ đợc chấp nhận mua, bán nợ. Hiện nay trong Quy chế mới chỉ nêu trạng thái các khoản nợ tham gia vào hoạt động mua, bán nợ của các tổ chức tín dụng là khoản nợ trong hạn, nợ quá hạn, cần phải có tiêu chí phân loại các khoản nợ này. Đối với khoản nợ trong hạn nên phân ra các khoản nợ ngắn hạn, nợ trung hạn và dài hạn dựa vào thời hạn trả nợ còn lại của khoản nợ. Đối với khoản nợ quá hạn cũng cần phải phân thành các loại khác nhau dựa vào thời gian quá hạn của khoản nợ. Việc phân loại này giúp cho các chủ thể dễ dàng trong quá trình đánh giá các khoản nợ, ảnh hởng tới rủi ro cũng nh giá cả của khoản nợ đợc mua bán.

- Trong Quy chế cần phải quy định rõ khái niệm về hợp đồng mua, bán nợ để cho các chủ thể có cách hiểu thống nhất về hợp đồng mua, bán nợ. Đồng thời, nên ban hành Hợp đồng mẫu về hợp đồng mua, bán nợ tạo điều kiện cho các chủ thể thiết lập hợp đồng mua, bán nợ nhanh chóng, an toàn và thống nhất.

- Cần phải sửa đổi, bổ sung thêm trong Quy chế về các bớc thực hiện giao dịch mua, bán nợ nhằm đảm bảo sự thuận lợi, đầy đủ, dễ dàng cho các bên tham gia thực hiện mua, bán nợ. Hiện nay, trong Quy chế cũng đã quy định khá chi tiết các bớc thực hiện giao dịch mua, bán nợ nhng theo chúng tôi trong các bớc đó cần phải quy định cụ thể hơn về việc bên bán nợ sau khi nhận văn bản ký xác nhận của bên nợ và các chủ thể khác có liên quan tới khoản nợ là đợc thông báo về hợp đồng mua, bán nợ phải chuyển văn bản đó sang cho bên mua nợ. Và sau khi hợp đồng mua, bán nợ đợc ký kết bên bán nợ cần làm thủ tục chuyển giao quyền sở hữu tài sản (quyền đòi nợ) cho bên mua nợ. Những vấn đề này có ảnh hởng quan trọng đến khoản nợ cũng nh quyền lợi của các bên nên cần phải quy định cụ thể rõ dàng trong luật.

- Nên mở rộng phạm vi các chủ thể đợc phép tham gia vào hoạt động mua, bán nợ của các tổ chức tín dụng. Hiện nay, trong Quy chế mới chỉ quy định các chủ thể tham gia vào hoạt động mua, bán nợ của các tổ chức tín dụng gồm các tổ chức tín dụng thành lập theo luật các tổ chức tín dụng và các tổ chức, cá nhân nớc ngoài đợc Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam cấp phép hoạt động mua, bán nợ. Còn các tổ chức, cá nhân Việt Nam không phải là tổ chức tín dụng cha đợc tham gia vào hoạt động mua, bán nợ của các tổ chức tín dụng.

thực hiện hoạt động mua nợ. Tổ chức tín dụng muốn thực hiện hoạt động mua nợ thì phải đợc Ngân hàng nhà nớc cấp phép, trên cơ sở đáp ứng các điều kiện do pháp luật quy định.

- Cần phải có quy định về việc mua, bán lại hoặc đợc bên bán bán lại cho bên thứ ba. Quy chế hiện nay trao cho các bên tự thoả thuận nhng pháp luật nên dự liệu một số quy định cho các bên thoả thuận nh điều kiện thực hiện việc mua, bán lại; bán cho bên thứ ba; thời hạn đợc phép mua, bán lại…

- Cần quy định cụ thể hơn trong Quy chế về các tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động mua, bán nợ của các tổ chức tín dụng; các quy định về xử phạt vi phạm hành chính và giải quyết tranh chấp. Hoạt động mua, bán nợ là hoạt động mang tính rủi ro rất lớn và rất phức tạp liên quan đến nhiều bên nên vấn đề vi phạm hợp đồng và tranh chấp hợp đồng là khó tránh khỏi. Việc quy định các vấn đề về xử lý vi phạm và giải quyết tranh chấp sẽ tạo ra một chuẩn mực cho việc giải quyết các tranh chấp phát sinh, hạn chế những tác động tiêu cực đến hoạt động của các tổ chức tín dụng.

3.2.3. Ban hành các văn bản hớng dẫn thực hiện Quy chế mua, bán nợ của tổ chức tín dụng

Hiện nay, Quy chế mua, bán nợ vẫn cha có văn bản nào hớng dẫn thực hiện. Trong phạm vi Quy chế không thể quy định đợc hết tất cả các vấn đề, nên cần phải có Thông t hớng dẫn thực hiện để đảm bảo bổ sung những thiếu sót, nhũng quy định cha cụ thể để tiến hành triển khai thực hiện tốt Quy chế đó.

Các văn bản hớng dẫn thực hiện Quy chế mua, bán nợ cần quy định cụ thể các nội dung cơ bản sau đây:

- Quy định cụ thể về tiêu chuẩn của các khoản nợ đợc tham gia vào hoạt động mua, bán nợ của các tổ chức tín dụng.

+ các khoản nợ phải thuộc quyền sở hữu hợp pháp của bên bán nợ; + các khoản nợ phải đợc phép chuyển dịch;

+ Các khoản nợ phải đợc hình thành từ quan hệ cho vay của các tổ chức tín dụng theo hợp đồng tín dụng hoặc khế ớc vay.

- Quy định cụ thể về việc cấp giấy phép hoạt động mua, bán nợ cho bên mua nợ là tổ chức tín dụng.

+ Điều kiện cấp giấy phép; + Hồ sơ xin cấp giấy phép; +Trình tự thủ tục cấp giấy phép.

- Quy định cụ thể về giấy tờ bên bán nợ phải có tham gia vào hoạt động mua, bán nợ.

+ Đơn đề nghị mua, bán nợ;

+ Hồ sơ pháp lý chứng minh quyền sở hữu khoản nợ;

+ Các giấy tờ tái liệu khác có liên quan tới khoản nợ mua, bán;

- Quy định cụ thể việc chấp thuận của bên bán nợ đối hợp đồng mua bán nợ trong trờng hợp hợp đồng tín dụng hoặc khế ớc vay không đề cập tới việc

Một phần của tài liệu Điều chỉnh pháp luật đối hoạt động mua, bán nợ tổ chức tín dụng Việt Nam (Trang 34 - 49)

Tải bản đầy đủ (DOC)

(49 trang)
w