2. Các khoản tương đương tiền
2.4.1.Những mặt mạnh
Sau khi xem xét, phân tích đánh giá tình hình quản lý, sử dụng và hiệu quả sử dụng vốn lưu động của Cơng Ty Cổ Phần Xây Dựng Giao Thơng Thừa Thiên Huế, thấy rằng từ khi chuyển sang hoạt động kinh doanh theo cơ chế thị trường, các doanh nghiệp nĩi chung, doanh nghiệp Nhà nước nĩi riêng và Cơng Ty Cổ Phần Xây Dựng Giao Thơng Thừa Thiên Huế lại là một doanh nghiệp Nhà nước hoạt động trên lĩnh vực giao thơng - xây dựng, càng gặp nhiều khĩ khăn. Song, với sự lỗ lực, cố gắng phấn đấu của Cơng ty, nên trong thời gian qua Cơng ty đã thu được những thành tựu đáng kể: Lợi nhuận và doanh thu đều tăng, lợi nhuận năm 2013 so với năm 2012 tăng 57%.
Cơng tác tổ chức huy động vốn: Cơng ty đã huy động được lượng vốn lớn để phục vụ cho quá trình kinh doanh, bên cạnh đĩ thì cơng ty đã chiếm dụng được một lượng vốn lớn khác đã tiết kiệm chi phí cho cơng ty. Ngồi ra thì cơng ty tạo được uy tín đối với khách hàng và người cho vay, cũng như đối với nhà nước.
Sử dụng các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả sử dụng vốn giúp cho cơng ty sẽ nắm được vịng quay vốn, hiệu quả sử dụng vốn, thời gian thu các khoản tiền bán hàng và nắm bắt được sự luân chuyển vốn vật tư hàng hố, từ đĩ nhận ra được yếu tố quyết định các khoản mục, đưa ra các chính sách và giải pháp đúng đắn để tăng doanh thu, rút ngắn vịng quay vốn, thể rút ngắn được chu kỳ kinh doanh và giảm được lượng vốn bỏ vào hàng tồn kho… tăng hiệu quả sử dụng vốn lưu động
Nguồn tài trợ cho vốn lưu động của Cơng ty là nguồn vốn vay ngắn hạn, Điều này đảm bảo nguyên tắc tài trợ vốn lưu động và nĩ mang lại cho Cơng ty những lợi nhuận nhất định như cĩ thể huy động một cách nhanh chĩng số vốn cần thiết, việc huy động vốn lại đơn giản, tiện lơi, tiết kiệm chi phí sử dụng vốn so với việc sử dụng vốn vay dài hạn.