I. Định hướng phỏt triển của bảo hiểm Việt Nam
1. Kinh nghiệm phỏt triển bảo hiể mở cỏc nước Chõu Âu.
Âu.
Cỏc nước thuộc Liờn minh Chõu Âu (EU) cú lịch sử rất lõu đời về phỏt triển bảo hiểm. Những đơn bảo hiểm đầu tiờn được tỡm thấy ở Chõu Âu, và những nghiệp vụ bảo hiểm đầu tiờn cũng được ra đời ở đõy. Tớnh đến nay, qua nhiều bước phỏt triển thăng trầm, bảo hiểm đó khẳng định vai trũ quan trọng trong nền kinh tế nhiều nước EU. Hàng năm, doanh thu từ phớ bảo hiểm của cỏc nước chiếm khoảng 8% GDP (tương đương 670 USD). Để cú được sự phỏt triển mạnh mẽ và vững
chắc đú, vai trũ của hệ thống phỏp luật cựng cỏc hoạt động quản lý Nhà nước đúng một vai trũ rất quan trọng.
Do cỏc yếu tố lịch sử và truyền thống phỏp lý khỏc nhau, ở Chõu Âu tồn tại song song hệ thống phỏp luật chung (Common Law) và hệ thống phỏp luật Chõu Âu lục địa (Continental Law). Tuy nhiờn, dự theo hệ thống phỏp luật nào, cỏc nước Chõu Âu đều chỳ trọng xõy dựng Luật bảo hiểm từ rất sớm. Đến nay, với mục tiờu xõy dựng một thị trường bảo hiểm chung, về cơ bản, cỏc nước EU đó thống nhất cỏc quy định phỏp luật về quản lý, giỏm sỏt, cấp giấy phộp cho cỏc cụng ty bảo hiểm... thụng qua việc ban hành cỏc chỉ thị về bảo hiểm nhõn thọ và phi nhõn thọ mà tất cả cỏc nước thành viờn đều phải tuõn thủ. Nhỡn chung, hoạt động bảo hiểm ở hầu hết cỏc nước EU đều chịu sự điều chỉnh của Luật về doanh nghiệp bảo hiểm (hay Luật về quản lý, giỏm sỏt bảo hiểm) và Luật về hợp đồng bảo hiểm. Một số loại bảo hiểm đặc thự như bảo hiểm hàng hải, bảo hiểm hàng khụng, bảo hiểm trỏch nhiệm dõn sự chủ xe cơ giới, tỏi bảo hiểm... thường được điều chỉnh bằng cỏc văn bản luật riờng. Trong cỏc chừng mực khỏc nhau và tuỳ theo trường hợp cụ thể, cỏc luật khỏc liờn quan đến bảo vệ người tiờu dựng, thương mại, lao động... cũng cú thể được dẫn chiếu.
Cỏc nước EU đều nhất trớ rằng một thị trường cạnh tranh và ớt cú sự can thiệp của Nhà nước sẽ cú lợi cho người tham gia bảo hiểm cũng như cú lợi cho nền kinh tế. Tuy nhiờn, nhận thức rừ tầm quan trọng của bảo hiểm đối với đời sống kinh tế - xó hội và sự phỏt triển của mỗi quốc gia, ngay từ khi mới ra đời, hoạt động kinh doanh bảo hiểm ở cỏc nước EU đó chịu sự quản lý chặt chẽ của Nhà nước. ở nhiều nước, cơ quan quản lý Nhà nước về hoạt động kinh doanh bảo hiểm trực thuộc cỏc bộ Tài chớnh, Kinh tế, Thương mại... như Bồ Đào Nha, Tõy Ban Nha, ý... hoặc Cơ quan quản lý Dịch vụ tài chớnh như Anh, cú những nước dành cho cơ quan quản lý bảo hiểm vị trớ độc lập và đặt dưới sự quản lý
trực tiếp của Thủ tướng (Đức). Mục tiờu hoạt động của cỏc cơ quan quản lý bảo hiểm là bảo vệ quyền lợi của người tham gia bảo hiểm và đảm bảo sự phỏt triển lành mạnh của thị trường bảo hiểm. Nguyờn tắc hoạt động của cỏc cơ quan nàylà “đầy đủ, khỏch quan, nhất quỏn và minh bạch”. Tại hầu hết cỏc nước EU, ngõn sỏch dành cho cơ quan quản lý bảo hiểm được hỡnh thành từ cỏc khoản đúng gúp của cỏc doanh nghiệp bảo hiểm, rất ớt nước phải dựng đến tài trợ của ngõn sỏch Nhà nước.
Tại cỏc nước EU, doanh nghiệp bảo hiểm chỉ cú thể kinh doanh dưới những hỡnh thức phỏp lý nhất định và phải cú tư cỏch phỏp nhõn. Hỡnh thức doanh nghiệp bảo hiểm ở cỏc nước EU khỏ đa dạng về cơ cấu sở hữu và hỡnh thức phỏp lý. Về cơ bản, loại hỡnh phổ biến nhất là cụng ty cổ phần bảo hiểm, tiếp đú là cỏc Hội (hay cụng ty) bảo hiểm tương hỗ và cỏc chi nhỏnh của cỏc cụng ty bảo hiểm nước ngoài. Tuỳ theo quy định của phỏp luật mỗi nước, hoạt động kinh doanh bảo hiểm cũn cú thể tiến hành thụng qua cụng ty bảo hiểm Nhà nước (ý, Bồ Đào Nha), Lloyd’s (Anh), hội hợp tỏc (Bỉ), cỏc hội tiết kiệm (Thụy Điển)... Theo quy định của cỏc luật về doanh nghiệp bảo hiểm, một cụng ty khụng được phộp kinh doanh đồng thời cả bảo hiểm nhõn thọ và bảo hiểm phi nhõn thọ.
Tại tất cả cỏc nước EU, một tổ chức nhất thiết phải cú giấy phộp mới được kinh doanh trong lĩnh vực bảo hiểm. Giấy phộp này cú giỏ trị trong toàn bộ EU và được cấp cho từng loại nghiệp vụ bảo hiểm cụ thể (bao gồm cả nội dung kinh doanh bảo hiểm và kinh doanh tỏi bảo hiểm). Thụng thường, giấy phộp kinh doanh bảo hiểm được cấp vụ thời hạn. Việc cấp giấy giấy phộp kinh doanh bảo hiểm ở cỏc nước EU chỉ căn cứ vào cỏc yờu cầu về tài chớnh, phỏp lý, kế toỏn, kỹ thuật, nhõn sự theo nguyờn tắc thận trọng mà khụng phụ thuộc vào nhu cầu của nền kinh tế. Thời hạn xột cấp giấy phộp được quy định là 6 thỏng kể từ ngày nhận
hồ sơ hợp lệ. Trong cỏc điều kiện cấp giấy phộp, điều kiện về tài chớnh được đặt lờn hàng đầu. Tại tất cả cỏc nước EU, doanh nghiệp phải đỏp ứng cỏc yờu cầu về vốn phỏp định, tuỳ thuộc vào loại nghiệp vụ. Tuy nhiờn, số vốn phỏp định núi trờn sẽ được tăng lờn do cỏc yếu tố lạm phỏt và sự phỏt triển của thị trường. Ngoài ra, số vốn cổ phần đó đúng khụng được thấp hơn vốn phỏp định và khụng thấp hơn 20 - 50% số vốn điều lệ của cụng ty. Cỏc nước cũng quy định mức yờu cầu ký quỹ tương đương 25% vốn phỏp định.
Doanh nghiệp bảo hiểm cú nghĩa vụ đỏp ứng cỏc yờu cầu về biờn khả năng thanh toỏn và trớch lập đủ cỏc khoản sự phũng nghiệp vụ cho toàn bộ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp. Tuy nhiờn, từ nhiều năm nay, cỏc nước EU đó từ bỏ việc ỏp dụng chế độ tỏi bảo hiểm bắt buộc cho một tổ chức do Chớnh phủ chỉ định. Trừ cỏc loại hỡnh bảo hiểm bắt buộc, cỏc bờn tham gia bảo hiểm cú toàn quyền thoả thuận cỏc điều kiện của hợp đồng bảo hiểm, cũng như ấn định mức phớ bảo hiểm thớch hợp.
Hoạt động đầu tư của cỏc doanh nghiệp bảo hiểm được EU kiểm soỏt khỏ chặt chẽ. Phỏp luật cỏc nước đều cú sự phõn định cỏc loại tài sản mà một doanh nghiệp bảo hiểm cú thể dựng để đầu tư, bao gồm: cỏc quỹ dự phũng nghiệp vụ để chi trả cỏc khiếu nại cho người được bảo hiểm và cỏc tài sản dựng để thanh toỏn cho cỏc chủ nợ khỏc. Do cú cỏc tớnh chất khỏc nhau, mỗi loại tài sản phải tuõn theo cỏc quy định riờng về đầu tư. Nguyờn tắc của hoạt động đầu tư mà cỏc doanh nghiệp đều phải tuõn thủ là “đa dạng hoỏ, phõn tỏn rủi ro và đảm bảo tớnh thanh khoản cao” nhằm đỏp ứng cỏc yờu cầu về độ an toàn và khả năng sinh lời. Mặc dự cú mức độ tự do hoỏ cao, cỏc nước EU vẫn chỳ trọng yờu cầu “nội địa hoỏ tài sản đầu tư”, theo đú, cỏc tài sản tạo thành biờn khả năng thanh toỏn phải được cất giữ lại một nước EU, nơi cú hoạt động kinh doanh bảo hiểm. Theo định kỳ, doanh nghiệp bảo hiểm phải bỏo
cỏo cho cơ quan quản lý bảo hiểm về cơ cấu tài sản và biến động trong danh mục đầu tư của mỡnh.
Do những đặc thự riờng, hoạt động kinh doanh tỏi bảo hiểm được kiểm soỏt chặt chẽ hơn qua việc quản lý cỏc thoả thuận tỏi bảo hiểm của cỏc cụng ty nhượng tỏi và hoạt động tỏi bảo hiểm của cụng ty bảo hiểm gốc trong nước. Cỏc nước đều ỏp dụng những biện phỏp cần thiết để đảm bảo rằng cỏc cụng ty nhận tỏi bảo hiểm là cỏc cụng ty cú uy tớn trờn thị trường và cú năng lực tài chớnh tốt, đảm bảo đỏp ứng cỏc trỏch nhiệm phỏt sinh theo hợp đồng tỏi bảo hiểm.
Tất cả cỏc nước EU đều duy trỡ ớt nhất một loại bảo hiểm bắt buộc. Đú là bảo hiểm trỏch nhiệm dõn sự chủ xe cơ giới đối với người thứ ba. Ngoài ra, ở một số nước, bảo hiểm trỏch nhiệm của người sử dụng lao động đối với người làm cụng, bảo hiểm trỏch nhiệm nghề nghiệp cũng là bắt buộc. Thụng thường, phớ bảo hiểm bắt buộc chịu sự kiểm soỏt của cơ quan quản lý bảo hiểm.