2. 44 VÍ DỤ THỰC TẾ QUY TRèNH THẨM ĐỊNH CỦA
2.4.2.2. Khả năng điều hành dự án:
Với số lao động 170 ngời, bao gồm bộ phận gián tiếp 55 ngời; bộ phận trực tiếp 115 ngời (Trong đó: bộ phận SX giống thủy sản: 66 ngời, có 2 cán bộ kỹ thuật; bộ phận nhà máy SX thức ăn 46 ngời, có 2 cán bộ kỹ thuật; bộ phận nhà máy lọc nớc 3 ngời, có một cán bộ kỹ thuật), ngoài ra Công ty có thể sử dụng nguồn lao động hiện có của Công ty, nh vậy Công ty có khả năng điều hành và quản lý dự án mang lại hiệu quả.
Số lơng cán bộ kỹ thuật đối với dự án đầu t XD trại giống thủy sản đợc thể hiện qua Phụ lục đính kèm.
Nhận xét về phù hợp quy hoạch, địa điểm đầu t kỹ thuật công nghệ, hình thức đầu t của dự án:
- Địa điểm đầu t: xã Trung Thành Đông, huyện x Tỉnh n. Những thuận lợi của dự án:
Địa điểm đầu t phù hợp với quy hoạch phát triển ngành nói riêng và phát triển kinh tế- xã hội huyện nói chung.
- Bên cạnh những thuận lợi còn gặp khó khăn:
+ Khó khăn của dự án là về nguồn vốn đầu t TSCĐ, do việc đầu t một trại SX giống thủy sản chất lợng cao theo hớng quy trình kỹ thuật đòi hỏi phải có nguồn vốn đầu t lớn nên cần phải có sự hỗ trợ về phía Ngân hàng phát triển Việt Nam với thời gian trả nợ tơng đối dài mới tạo điều kiện cho Công ty triển khai dự án và hoạt động đạt hiệu quả cao.
+ Cần có sự đánh giá tác động môi trờng do dự án đem lại (nguồn nớc thải từ nuôi trồng, phụ phẩm, phế liệu thải ra trong quá trình nuôi...) để dự án không những có hiệu quả về mặt kinh tế mà còn có hiệu quả về mặt xã hội và môi trờng sinh thái.
Từ những thuận lợi và khó khăn nêu trên, ta thấy dự án đầu t phù hợp với qui hoạch của địa phơng và sẽ mang lại hiệu quả kinh tế cao.
Quy mô đầu t - công suất thiết kế và hình thức đầu t: - Qui mô công suất thiết kế:
+ Diện tích 31,67 ha.
+ Khả năng huy động công suất:
70% năm thứ 1; 75% năm thứ 2; 80% năm thứ 3;
85% năm thứ 4; 90% năm thứ 5; 100% năm thứ 6 (năm SX ổn định). - Hình thức đầu t: xây dựng mới
Tổng mức đầu t và tiến độ sử dụng vốn đầu t:
Đvt: triệu đồng Dự án Thẩm tra Chênh lệch Tổng mức 203,039 197,825 -5,214 Vốn cố định 188,039 182,825 -5,214 Xây lắp 101,513 101,513 0 Thiết bị 17,931 17,842 -89 Chi khác 60,672 55,547 -5,125 (Trong đó: Lãi vay thi công) 13,750 8,625 -5,125 Dự phòng 7,922 7,922 0 Vốn lu động 15,000 15,000 0 Giữa số thẩm tra và số liệu dự án có sự chênh lệch giảm: 5.214 triệu đồng, lý do:
+ Chênh lệch lãi suất giữa thực tế tính 10,8%/năm; LS cho vay TDĐT 6,9%/năm (5.125 triệu đồng).
+ CP Thiết bị giảm 89 triệu là do giảm giá trị TSCĐ trong dự án lập có giá trị thấp so quy định.
( Xem chi tiết phụ lục 01 thẩm định vốn đầu t - kèm theo )
Nhận xét về tính khả thi của các nguồn vốn tham gia đầu t: * Nguồn vốn đầu t:
- Dự án thực hiện bằng các nguồn vốn sau: + Vốn vay NHPT: 134.355 triệu đồng
Trong đó:
. Vốn vay TDĐT: 119.000 triệu đồng ( 65% vốn đầu t TSCĐ )
. Vốn vay NHTM : 15.000 triệu đồng. + Vốn tự có: 63,470 triệu đồng (chiếm 35% vốn đầu t TSCĐ), với mức tỷ lệ phù hợp theo quy định (tối thiểu 15%).
- Vốn tự có: 63,470 triệu đồng chủ đầu t sử dụng từ nguồn tích lũy Quỹ đầu t phát triển hàng năm và nguồn khấu hao cơ bản, bao gồm: chi phí đền bù hỗ trợ di dời 39.000 trđ, chi phí CBĐT, CP thực hiện dự án và trả lãi vay trong thời gian thi công; nguồn vốn này công ty đảm bảo đủ để thực hiện dự án (có bảng cam kết đảm bảo đủ nguồn vốn tự có của chủ đầu t kèm theo kèm theo).
- Vốn lu động: Dự kiến vay NHTM
(Xem chi tiết biểu I tổng mức đầu t và nguồn vốn đầu t) a/. Lãi suất và các điều kiện tín dụng khác:
Lãi suất vay vốn Tín dụng đầu t: 6,9%/năm; vốn vay đầu t dài hạn (9,6%/năm). Vốn lu động vay ngân hàng đợc tính theo lãi suất thị trờng hiện nay (10,5%).
Nhận xét về chi phí sản xuất, kinh doanh:
Chi phí của dự án bao gồm: Chi phí SX và chi phí quản lý, bán hàng. Các chi phí đợc tính dựa trên các định mức chi phí nh: đơn giá điện, nớc, khấu hao TSCĐ, chi phí quản lý theo qui định của nhà nớc. Cụ thể các chi phí (theo biểu số 02. Tính giá thành SP), nh sau: (tính cho năm s n xu t ổn định)ả ấ
b.1- Chi phí đàn bố mẹ: đợc tính theo PL 2F, với giá trị là 1.853 trđ. b.2- Chi phí tiêu hao thức ăn theo PL 2H với giá trị 17.015 trđ b.3- Giá thành đơn vị SX thức ăn 21 trđ/tấn SP.
b.4- Chi phí thức ăn: 17.015 trđ x 21 trđ/tấn SP = 357.315 trđ b.5- Chi phí nhiên liệu:
Năm ổn định, sử dụng 12.000 lít dầu, với giá 14.000đ/1lít: 12.000 lít x 14.000đ/1llít = 168 triệu đồng/năm.
b.6/- Chi phí năng lợng (điện):
Năm ổn định, sử dụng 1.100.000Kwh điện, với giá 1.100đ/Kw. Chi phí năng l- ợng hàng năm là 1.210 triệu đồng.
b.7/- Chi phí nớc SX và sinh hoạt:
18.000m3 x 2.000đ/m3 = 36.000.000đ b.8- Chi phí khấu hao:
- Phơng pháp tính khấu hao theo phơng pháp đờng thẳng.
- Thời gian khấu hao tài sản cố định theo qui định hiện hành kèm theo quyết định số 209/QĐ-BTC ngày 12/12/2003 của Bộ tài chính về ban hành chế độ quản lý, sử dụng và trích khấu hao TSCĐ.
Trong dự án này thời gian khấu hao theo từng loại TSCĐ đợc tính theo PL 2c. Giá trị khấu hao hàng năm là 12.953,84 triệu đồng.
b.9 - Chi phí cải tạo ao nuôi (22 ao) : 660 trđ b.10- Chi phí thuốc thủy sản và hóa chất: 1.000 trđ
b.11. Chi phí môi trờng: 1.000 trđ b.12- Chi phí nhân công:
- Tiền lơng lao động trực tiếp: 1.944 trđ
- Các khoản đóng góp: 19% lơng, với mức 369 triệu đồng. b.13- Chi phí trả lãi vay cố định:
-Tổng nguồn vốn vay là 125 tỷ đồng từ Ngân hàng - Thời gian vay là 08 năm
- Lãi suất vay vốn là: 6,9%/năm (Mức trả lãi vay theo biểu 03) b.14- Lãi vay vốn lu động:
Vốn lu động của dự án là: 15.000triệu đồng, vay vốn ngân hàng thơng mại Tuy nhiên để đảm bảo mức an toàn đối với hiệu quả dự án, trong dự án tính toàn bộ vốn lu động chịu lãi suất 10,5%/năm.
b.15- Chi phí quản lý doanh nghiệp:
Chi phí quản lý doanh nghiệp (theo PL 2I) đợc xác định với mức 3.399,28triệu đồng /năm.
b.16- Chi phí bán hàng:
Chi phí bán hàng bao gồm ( chi phí tiếp khách, tiền điện thoại, chào giá sản phẩm, tiếp thị...)theo PL 2J, khoản 8.709,1 triệu đồng /năm.
+ Doanh thu theo bảng kê hợp đồng nguyên tắc bán giống thủy sản : 200.000.000 con với tổng giá trị là 358.250.000.000đ.