1. Nguồn vốn của công ty FC.
Trong nền kinh tế thị trường, vốn là cơ sở cho việc hình thành và phát triển kinh doanh của một doanh nghiệp. Để triển khai kế hoạch kinh doanh, cần phải có
LuËn V¨n Tèt NghiÖp Dù ¸n c«ng ty TFC
để thực hiện thành công mục tiêu đề ra. Có thể khẳng định rằng với bất kỳ lĩnh vực kinh doanh nào thì nguồn vốn vô cùng quan trọng tạo nên sự thành bại của một dự án. Đặc biệt với các dự án khởi sự nếu không đảm bảo đủ nguồn vốn thì ý tưởng kinh doanh không thể trở thành hiện thực phải hướng theo các giải pháp khác như:
- Huy động từ các nguồn vốn vay (ngân hàng, bạn bè, người thân). - Thực hiện kế hoạch kinh doanh chậm hơn so với dự kiến.
- Xem xét các ý tưởng và cơ hội kinh doanh khác phù hợp với số vốn hiện có và từ bỏ thực hiện ý tưởng kinh doanh đã định.
Tuy nhiên với tất cả các giải pháp nêu trên sẽ tăng độ rủi ro của dự án, không đem lại lợi thế cạnh tranh và có thể lỡ mất cơ hội kinh doanh. Chính vì vậy để chủ động về vốn cho dự án chủ đầu tư huy động từ nguồn vốn chủ sở hữu.
Nhu cầu về vốn đầu tư ban đầu của dự án có thể xác định được bằng cách tổng hợp các chi phí. Với cách tính như vậy ta tính được nhu cầu về vốn của dự án là 300.000.000 đồng cho các khoản mục cụ thể.
2. Kế hoạch sử dụng vốn đầu tư.
2.1. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản.
Như đã trình bày ở trên, Công ty FC thuê địa điểm ở thôn Mễ Trì Thượng để
làm xưởng chế biến cơm và văn phòng, tổng diện tích 80m2, nhà 2,5tầng, điện nước đầy đử. Giá thuê tòa bộ ngôi nhà là 15.000.000/ quý. Nhưng để chuyển thành xưởng chế biến thì cần phải có thiết kế và sửa chữa lại cho phù hợp với hoạt động kinh doanh của xưởng, diện tích sửa chữa là toàn bộ tầng 1 (32m2), chi phí sửa chữa là 10.000.000.
+Chi phí thuê nhà xưởng/quý 15.000.000 + Chi phí sửa chữa cải tạo thành xưởng: 10.000.000 Tổng: 25.000.000 (1)
(chi phí thuê nhà xưởng các quý còn lại trong quá trình kinh doanh thì công ty FC sẽ lấy thu bù chi. Số tiền công ty FC trích ra để thuê nhà xưởng các quý tiếp theo được lấy từ doanh thu các tháng. Lợi nhuận được tính bằng cách lấy doanh thu trừ đI tổng chi phí, trong đó có chi phí thuê nhà . Chi phí thuê nhà tính theo quý
LuËn V¨n Tèt NghiÖp Dù ¸n c«ng ty TFC
nhưng hàng tháng công ty vẩn trích một khoản 5.000.000đ để trích lập quỹ thuê nhà xưởng và được tính vào chi phí “ khấu hao + thuê nhà”)
2.2 Chi phí văn phòng:
+ 3 bộ máy vi tính: 16.500.000 + Thiết kế trang web giới thiệu, bán hàng: 10.000.000 + 1 máy in: 2.500.000 + 5 bộ bàn ghế văn phòng: 3.500.000 + Giấy + bút + các khoản liên quan 7.00.000
Tổng: 33.200.000 (2)
2.3. Chi phí mua đồ dùng cho công tyTFC:
+ Hộp đựng cơm: 800 chiếc, 15000đ/ chiếc = 12.000.000 + Tủ lạnh bảo quản: 3 chiếc,8000000đ/ chiếc = 24.000.000 + Các đồ dùng cần thiết(bát, đĩa, cốc, ly) 7.000.000 + Bếp ga công nghiệp: 5 chiếc 1200000đ/ chiếc = 6.000.000
+ Hộp đựng vận chuyển: 20 chiếc 4.000.000 + Chảo, nồi nấu: 3.000.000
Tổng: 56.000.000 (3)
2.4. Chi phí quảng cáo, tiếp thị: 6.000.000 (4)
TổNG: (1) + (2) + (3) + (4) = 120.200.000 đồng
2.5. Chi phí thường xuyên hàng tháng.
Chi phí thường xuyên hàng tháng của của công ty FC như điện, nước, tiền lương nhân viên, thuế và các chi phí khác phát sinh... Để tránh rủi ro cho công việc kinh doanh, công ty FC đưa ra mức chi phí thấp nhất của mình.
Bảng chi phí thường xuyên hàng tháng
LuËn V¨n Tèt NghiÖp Dù ¸n c«ng ty TFC
STT Khoản mục Số lượng Đơn Giá/tháng Thành tiền
1 Thuế Gói 3.000.000 3.000.000
2 Lương nhân viên 30 1.050.000 31.500.000
3 Trợ cấp điên thoại, xăng xe 20 420.000 8.400.000 4 Tiền điện 1 1.000.000 1.000.000 5 Tiền nước 1 500.000 500.000 6 Ga 15 bình 260.000 3.900.000
7 Tiền điện thoại 1 2.000.000 2.000.000
8 Tiền gấy lau, đũa, thìa dùng 1 lần
Gói 1000000 1.000.000
9 Tiền ăn của nhân viên 30 233.333 7.000.000
10 Bảo hiểm Gói 2.000.000 2.000.000
11 Các khoản chi phi khác Gói 500.000 500.000
Tổng 60.800.000.
+_1000000 Công ty FC dự tính chỉ thanh toán chi phí thường xuyên tháng đầu tiên lấy từ vốn đầu tư ban đầu còn tháng thứ hai công việc kinh doanh sẽ lấy thu bù chi.
Vậy tổng chi phí = (1) + (2) + (3) + (4) + 60.800.000 = 181.000.000
Số vốn còn lại = 300.000.000 - 181.000.000 =119.000.000 đồng Công ty TFC sẽ dùng để mua các mặt hàng như: Gạo, rau, thịt, cá, trứng...và dùng cho các chi phí phát sinh (nếu có).