Tỷ lệ chi trả, chi phí ký quỹ, và thanh toán cho các bên thứ ba

Một phần của tài liệu Bài dịch môn đầu tư và tài trợ bất động sản bảo lãnh và tài trợ bất động sản nhà ở (Trang 28 - 29)

Thuế nhà đất, Tỷ lệ phân chia, và Tài khoản ký quỹ

Bởi ngày mà thuế tài sản mắc nợ một đơn vị của chính phủ cụ thể hiếm khi trùng với ngày hoàn tất quyền sở hữu, nên tỉ lệ phân chia phần thuế hàng năm do người bán thanh toán vào ngày đáo hạn phải được hoàn lại cho người bán khi đóng.

Nói cách khác, người mua thường chỉ phải nộp thuế kể từ ngày quyền sở hữu tài sản được chuyển giao. Ví dụ, nếu một quận thu thuế vào ngày 01 tháng 01 hàng năm, và ngày hoàn tất cho vay vào ngày 1 tháng 4, người bán nên nộp thuế (tháng giêng đến tháng ba), vì người bán sở hữu tài sản cho một phần của kỳ tính thuế. Tỉ lệ thuế thường được thực hiện bằng cách hoàn trả cho bán phần thuế đó mà người mua sẽ phải chịu trách nhiệm. Điều này thường được thực hiện từ ngày đóng cửa cho đến ngày phải thanh toán thuế tài sản tiếp theo. Bằng cách này, người bán trả thuế cho đến ngày kết thúc.

Tùy thuộc vào tỷ lệ cho vay/giá trị trong giao dịch, người cho vay có thể yêu cầu phải thành lập một tài khoản ủy thác. Tài khoản ký quỹ là một tài khoản không chịu lãi nó ghi nợ tiền thuế từ người bán và người vay trả trước một khoản thuế tài sản hàng tháng. Các quỹ này được tích lũy cho đến khi các khoản thuế phải trả; Thì người cho vay sẽ giải ngân để thanh toán hóa đơn thuế khi đến hạn. Ngoài các khoản thanh toán hàng tháng này, bên cho vay cũng có thể yêu cầu thanh toán trước hàng tháng bổ sung thêm hai lần và ký quỹ khi đóng cửa. Điều này được thực hiện để đảm bảo cho người cho vay "đệm", hoặc dự trữ, trong trường hợp người đi vay bị thua kém trong thanh toán hoặc bị vỡ nợ. Điều khoản này đảm bảo cho người cho vay rằng không có khoản nợ thuế sẽ được gắn liền với tài sản như là kết quả của người đi vay không thể

trả thuế bất động sản, và thường được yêu cầu trong trường hợp tỷ lệ cho vay-to-value vượt quá 80%.8

Bảo hiểm vay thế chấp và tài khoản ký quỹ

Khi bảo hiểm vỡ nợ vay thế chấp được thực hiện một yêu cầu để có được một khoản vay, nó sẽ được thanh toán bằng một trong hai cách. Khoản phí bảo hiểm chính thức đầy đủ sẽ do người mượn trả khi hoàn tất, hoặc, nếu người đi vay dự định thanh toán phí bảo hiểm theo thời gian, phí bảo hiểm trong năm đầu tiên sẽ được trả trước bởi người mượn khi đóng và sau đó giải ngân cho công ty bảo hiểm. Phí bảo hiểm cho năm thứ hai cũng được xác định khi hoàn tất, và người đi vay sẽ phải trả trước một số tiền bằng hai khoản phí bảo hiểm hàng tháng vào ký quỹ. Các khoản thanh toán phí bảo hiểm hàng tháng sau đó được trả trước vào mỗi tháng sau khi đóng cửa. Theo cách này, phí bảo hiểm chính sách hàng năm sẽ đến hạn vào mỗi năm sau khi hoàn tất, bên cho vay sẽ luôn luôn có phí bảo hiểm đầy đủ cho cả năm cộng với phí bảo hiểm thêm hai tháng nữa. Khoản tiền ký quỹ hoặc khoản dự phòng có thể là cần thiết nếu người đi vay tụt hậu trong thanh toán thế chấp và khoản nợ xấu sẽ trở thành khả năng. Bên ký quỹ đảm bảo rằng chính sách bảo hiểm mặc định sẽ không bị mất hiệu lực nếu người đi vay gặp nguy hiểm. Đây là mục tiêu đòi hỏi một chính sách bảo hiểm mặc định, và người cho vay muốn chắc chắn rằng nó không bị mất hiệu lực và bảo hiểm không bị mất trong khi khoản cho vay là để đi vào vỡ nợ.9

Bảo hiểm rủi ro và Tài khoản ký quỹ

Bảo hiểm rủi ro chống thiệt hại tài sản là bắt buộc của người cho vay như là một điều kiện để cho vay, và thế chấp thường thực hiện một điều khoản cho rằng có hiệu lực. Đối với các khoản vay vượt quá 80% giá trị, người cho vay thường yêu cầu bằng chứng rằng người đi vay đã nhận được một cam kết hoặc "chất kết dính" cho thấy phí bảo hiểm năm đầu tiên sẽ được thu thập vào ngày đóng cửa. Một tài khoản ủy 8 Người cho vay có thể yêu cầu các tài khoản ủy thác được thành lập trên bất kỳ khoản thế chấp dựa vào tỷ lệ cho vay / giá trị, nhưng các khoản vay với tỷ lệ cho vay trên giá trị trên 80% sẽ luôn luôn yêu cầu bảng kê khai ký quỹ; Xem Tiêu đề 12 CFR, Đoạn 54532 (b)

Một phần của tài liệu Bài dịch môn đầu tư và tài trợ bất động sản bảo lãnh và tài trợ bất động sản nhà ở (Trang 28 - 29)

Tải bản đầy đủ (DOCX)

(46 trang)
w